專升本畢業(yè)報告-金融學-我國商業(yè)銀行消費信貸業(yè)務存在問題探究

1、 南開大學成人高等教育 專升本畢業(yè)報告我國商業(yè)銀行消費信貸業(yè)務存在問題探究學 號：姓 名：學 院：現(xiàn)代遠程教育學院學習中心：教學站：專 業(yè)：金融學完成日期：專升本畢業(yè)報告要求畢業(yè)報告寫作是本科教學計劃的重要組成部分，是培養(yǎng)學生理論聯(lián)系實際和鍛煉學生獨立分析問題、解決問題能力的有效手段。通過畢業(yè)報告寫作的形式，可以使學生在綜合能力、創(chuàng)新能力等方面得到鍛煉，使之進一步理解所學習的專業(yè)知識，擴大知識面，提高專業(yè)理論素質，同時也是對學生掌握和運用所學基礎理論、基本知識、基本技能以及獨立工作能力的綜合考核。因此，要求全體學生必須嚴肅對待、認真按要求獨立完成，嚴禁抄襲、弄虛作假。畢業(yè)報告被評定為抄襲的，寫

2、作無效，成績一律按不及格記錄。一、請同學們在下列題目中任選一題，寫成畢業(yè)報告1.我國商業(yè)銀行消費信貸業(yè)務存在問題探究2.從緊貨幣政策對股票市場影響分析3.我國商業(yè)銀行個人理財業(yè)務存在問題及對策建議4.我國民間金融業(yè)務發(fā)展存在問題研究5.高科技企業(yè)融資困境分析及對策建議6.中國股票市場“政策市”表現(xiàn)及原因分析7.黃金市場投資策略研究8.證券投資基金業(yè)績評價方法探析9.我國商業(yè)銀行操作風險管理問題研究10.商品期貨價格與現(xiàn)貨價格關系研究11.我國村鎮(zhèn)銀行經營模式研究12.汽車金融業(yè)務發(fā)展模式對比研究13.房地產企業(yè)開發(fā)貸款風險與防范研究14.淺析P2P網(wǎng)貸平臺存在問題及對策建議15.第三方支付業(yè)務

3、對傳統(tǒng)商業(yè)銀行業(yè)務影響研究16.XX?。ㄊ校┬☆~貸款業(yè)務現(xiàn)狀、存在問題、及對策分析17.淺析余額寶的風險及控制18.我或互聯(lián)網(wǎng)金融存在風險與監(jiān)管對策19.人民幣國際化利弊分析20.我國發(fā)展城投債存在問題及對策研究二、畢業(yè)報告寫作要求畢業(yè)報告題目應為專業(yè)教師指定題目，正文最少分三段撰寫，要求內容充實，主題明確，層次清晰，論據(jù)充分可靠，論證有力，有獨立的觀點和見解，文字準確流暢。 畢業(yè)報告寫作要理論聯(lián)系實際，同學們應結合所學專業(yè)講授內容，廣泛收集與論文有關資料，含有一定案例，參考一定文獻資料。 三、畢業(yè)報告寫作格式要求1.要求學生必須按學院統(tǒng)一格式的編輯模板進行排版，畢業(yè)報告封面的字體和字號編輯模

4、板已經設好，學習中心、專業(yè)和學號要求填寫全稱，且要求準確無誤。2.畢業(yè)報告正文字體要求統(tǒng)一使用宋體，小4號字；頁邊距采取默認形式（上下2.54cm，左右3.17cm，頁眉1.5cm，頁腳1.75cm），行間距取多倍行距（設置值為1.5）；字符間距為默認值（縮放100%，間距：標準）；頁碼打印在頁腳的中間。 3.論文字數(shù)要控制在50006000字；4.論文標題書寫順序依次為一、 （一） 1. （1） 。正文（填寫內容后刪除）【摘要】對于商業(yè)銀行來說，信貸風險一直是個重要風險和主要難題。如何改善我國的商業(yè)銀行信貸風險管理對于商業(yè)銀行的發(fā)展至關重要。以下結合信貸風險的實例與基礎理論對我國目前商業(yè)銀行

5、的前景和現(xiàn)狀展開詳細的討論，并剖析形成信貸風險的原因和遇到的難關以及克服方法。 【關鍵詞】商業(yè)銀行 信貸管理 風險分析 一、緒論 美國是個消費經濟極其發(fā)達的國家。美國經濟的發(fā)展依賴于消費。消費信貸支撐著美國產業(yè)的發(fā)展，也影響著美國人的生活。大多數(shù)美國人并不進行儲蓄，他們熱衷消費。信用卡、支票等成為美國人生活中不可缺少的一部分。美國消費經濟的發(fā)達與商業(yè)銀行消費信貸業(yè)務的發(fā)展緊密相關。 美國的商業(yè)銀行為了攫取消費信用的廣闊市場，進行了一系列的創(chuàng)新，創(chuàng)造了許多消費信貸工具。其中最為重要的為個人住房抵押貸款、汽車貸款、信用卡。住房抵押貸款是指銀行向貸款者提供大部

6、分購房款項，購房者以穩(wěn)定的收入分期向銀行還本付息，而在未還清本息之前，用其購房契約向銀行作抵押，若購房者不能按照期限還本付息，銀行可將房屋出售，以抵消欠款。汽車貸款指貸款人向申請購買汽車的借款人發(fā)放的貸款。信用卡是一種非現(xiàn)金交易付款的方式，是簡單的信貸服務。由銀行或信用卡公司依照用戶的信用度與財力發(fā)給持卡人，持卡人持信用卡消費時無須支付現(xiàn)金，待結賬日時再行還款。 這三種工具的出現(xiàn)使得美國的房地產業(yè)，汽車業(yè)，服務業(yè)等行業(yè)有了突飛猛進的發(fā)展。這些行業(yè)的發(fā)展又由于其擴散作用帶動了一系列相關行業(yè)的發(fā)展。最終使美國消費經濟日益成熟，美國經濟進入一個蓬勃發(fā)展期。 消費信貸業(yè)務的發(fā)展中，

7、不可避免蘊含著風險。以住房抵押貸款為例。商業(yè)銀行面臨著借款人無法還本付息以及抵押住房價值下降的風險。對于商業(yè)銀行，住房抵押貸款的風險是可控的。商業(yè)銀行通過審查借款人的信用記錄，將貸款發(fā)放給信用度較好的借款人。一旦借款人未能按期還本付息時，銀行可將其房屋出售，收回房款以抵消借款人的欠款。因此商業(yè)銀行愿意進行住房抵押貸款業(yè)務。 然而大量住房抵押貸款業(yè)務的進行，降低了商業(yè)銀行的流動性。為了促進銀行的流動性，商業(yè)銀行進行住房抵押貸款證券化。住房抵押貸款證券化是指商業(yè)銀行把自己所持有的流動性較差但具有未來現(xiàn)金收入流的住房抵押貸款匯聚重組為抵押貸款群組。由證券化機構以現(xiàn)金方式購入，經過擔?；蛐庞?/p>

8、增級后以證券的形式出售給投資者的融資過程。這一過程將原先不易被出售給投資者的缺乏流動性但能夠產生可預見性現(xiàn)金流入的資產，轉換成可以在市場上流動的證券。大大增強了商業(yè)銀行的流動性。一系列的衍生金融工具的誕生更加增強了其流動性。流動性的加強使得商業(yè)銀行更加愿意進行住房抵押貸款的發(fā)放，獲得貸款利息，增加銀行收益。 銀行過量發(fā)放住房抵押貸款，風險加大。一旦房價下跌嚴重，借款人選擇斷供，商業(yè)銀行將房屋收回出售，由于房屋的減值，損失也將慘重。杠桿作用下，一系列的衍生金融工具也將崩潰。整個金融業(yè)也將出現(xiàn)動蕩。 2008年美國金融危機的爆發(fā)最初起源便是商業(yè)銀行大量發(fā)放次級住房抵押貸款。住房

9、抵押貸款證券化、投資銀行的異化、金融杠桿率過高、信用違約掉期、對沖基金缺乏監(jiān)管等一個個環(huán)節(jié)隨著次級住房抵押貸款的斷供的大量出現(xiàn)，如多米諾骨牌環(huán)環(huán)崩潰，影響到美國乃至全球的金融業(yè)的發(fā)展，最終也影響了世界的實體經濟。 在目前繁榮的經濟市場中，商業(yè)銀行擁有一席之地并有著舉足輕重的作用。對于商業(yè)銀行來說，如何控制信貸風險一直是一大難題，風險的管理是否得當關聯(lián)到商業(yè)銀行的利益。就目前的經濟發(fā)展而言，當務之急的是要提高我國商業(yè)銀行的風險管理意識，增強風險管理能力，從而促進商業(yè)銀行收益正向發(fā)展，使得經濟和金融達到穩(wěn)定和諧的平衡狀態(tài)。由此可見，分析我國商業(yè)銀行的信貸風險管理狀況是極具研究價值和實際作

10、用的。 （1）研究目的 目前，我國正在嚴厲打擊不良資產，這使我國商業(yè)銀行的信貸狀態(tài)隨之產生了波動?，F(xiàn)如今，商業(yè)銀行的希望做到高效的風險管理，以實現(xiàn)合理的信貸評估手段，能夠把風險盡可能的明確化，使信貸用戶的多方面信息得到了解，從而準確猜測其未來的信貸風險，并做出風險出現(xiàn)后的最佳應對措施，使風險帶來的損失達到最大程度的減小。 （2）研究意義 隨著經濟的發(fā)展和金融領域的變化，越來越多的商業(yè)銀行提供了全新的業(yè)務，然而信貸業(yè)務從未失去關注，它一直擁有這重要的地位。因此，信貸風險也還是需要加強關注的領域。這不單影響著銀行的資金運轉，還對其未來的發(fā)展有著深遠的影響。&

11、#160;二、商業(yè)銀行信貸風險分析 在業(yè)務受到了不可控或者預期之外的干擾后，銀行出現(xiàn)了和原先設定相違背或不甚符合的收益及損失的情況就是商業(yè)銀行的風險?？梢詫⑸虡I(yè)銀行信貸主體和信貸主體目標看作是兩個集合，其相交的地方甚少，而大部分都是相分離或者說難以重疊的。信貸主體和信貸主體目標難以統(tǒng)一和協(xié)調，使其只見產生不可化解的矛盾，信貸道德風險從中孕育而生。 兩方獲得的信息不對等是產生道德風險的重要因素。信貸業(yè)主的主體也可稱為“經濟人”。他們對自己的經濟業(yè)務有所要求，然而現(xiàn)實中會有重重的道德枷鎖等因素影響著他們要求的完成，如果不能達到“經濟人”預想的要求或目的，很大程度上會使“經紀人”

12、想要打破道德的枷鎖，從而增加了道德風險。世上沒有任何事物是完美的，即使是法律也是有漏洞的，更何況信貸管理機制。為了達成自己的目的或滿足私人的利益，“經紀人”會想法設法的從商業(yè)銀行指定的規(guī)定中找出破綻或可乘之機。 三、我國商業(yè)銀行信貸風險管理存在的主要問題 在信貸業(yè)務開始到結束的過程中，商業(yè)銀行對信貸業(yè)主的信貸情況展開追尋和剖析，在出現(xiàn)可能會導致?lián)p失的情況時，及時止損，做出應對方法的流程就是貸后管理機制。這是很好的抑制風險的手段。然而它現(xiàn)在還面臨著一些缺陷： 1.信貸文化不足 信貸文化和商業(yè)銀行的收益息息相關，它是貸款業(yè)務的衍生產物?，F(xiàn)如今，我國的信貸文化

13、不足，其體現(xiàn)在以下幾個方面： 首先，貸后管理進行的不到位。貸后管理是信貸業(yè)務的重要環(huán)節(jié)，它與商業(yè)銀行的收益息息相關，然而目前大多數(shù)銀行都缺乏正確而有效的貸后管理機制。還有一點，對于信貸管理人員的獎懲制度不夠明確合理，員工對此沒有足夠的積極性。 其次，信貸業(yè)務出現(xiàn)了嚴重的形式化。雖然有嚴格的制度，然而在制度和流程的履行時，喪失了其本意，只是簡單的照常辦事。此外，當不良貸款出現(xiàn)時沒有相應的有效處理機制。對于信貸人員的管理不足，留與形式而忘了其本質目的。 最后，商業(yè)銀行缺乏足夠的風險意識。風險評估往往只出現(xiàn)于放貸之前，放貸后就好似萬事大吉一般不管不問，導致風險可能在后期

14、出現(xiàn)，增加了商業(yè)銀行損失的可能。 2.貸后管理不夠完善 商業(yè)銀行內部缺乏足夠的貸后管理意識，往往是在出現(xiàn)風險的時候才意識到貸后管理的重要性。除此之外，工作人員過分注重貸前的審核工作，在貸款之前進行了詳細且認真的評估，而在貸款發(fā)放之后就置之不理，忽略了貸后管理的存在。從業(yè)人員的水平也決定了貸后管理的執(zhí)行情況，現(xiàn)今大多數(shù)銀行內的從業(yè)者水平有高有低，并不穩(wěn)定，從而增大了風險出現(xiàn)的可能。 3貸后缺乏有效監(jiān)管 大部分銀行其實有制定貸后的管理規(guī)定，然而工作人員卻認為這是耗時耗力有沒有什么效果的工作，因此往往只做個表面功夫而不認真地將其實施起來。除此之外，當借貸人員的

15、情況發(fā)生變化，出現(xiàn)風險的時候沒有能及時檢查不來，或者難以應對，不夠了解接待人員的資金狀況也是增加信貸風險的一大原因。 4內部控制制度不完善 有效且完善的內控制度可以達到穩(wěn)定資金、方便管理、促進發(fā)展的作用。為了確保信貸業(yè)務的正常順利的運行，其內控建設需要從信貸資產保值、信息準確、業(yè)務效率三個角度考慮。其中遇到的問題有： 第一，各部門之間的協(xié)調性差。目前，大多數(shù)國有商業(yè)銀行采取垂直管理的方法對信貸管理部門進行相關約束管理。垂直結構固然不錯，但是卻忘了和橫向結構相互協(xié)調，共同管理。 第二，專業(yè)素養(yǎng)不足。信貸業(yè)務的審計工作是交給銀行內部的審計部門統(tǒng)一完成的。其管

16、理的業(yè)務除了信貸業(yè)務以外還有許多其他的業(yè)務，并非專門專項的針對信貸業(yè)務進行審計的。信貸業(yè)務有別于其他業(yè)務，它處于一個不穩(wěn)定的環(huán)境內，難以進行準確的審計和評估，受許多外界因素的影響，例如政策調控和國家制度等等，需要足夠專業(yè)的人員完成審計工作。然而一般的審計部門卻難以擔任如此重任，常常只會檢查一些普遍發(fā)生的問題，對于真正的隱患往往忽視掉了，難以發(fā)現(xiàn)類似于不良貸款的誘因等等棘手的問題。 四、加強信貸風險管理的相關對策 （1）形成全新的信貸文化。 文化看似不重要，實則對企業(yè)有著極其關鍵的引導作用。商業(yè)銀行的本質也是企業(yè)，因此需要有自己特定的企業(yè)文化作為支撐，幫助工作人員找

17、到文化認同，工作價值觀，也可以一定程度的約束工作者的行為想法，使其更加愉悅的投入到工作之中，還能降低風險。還可以從企業(yè)文化入手，將風險意識投放于企業(yè)文化之中，再灌輸?shù)焦ぷ魅藛T的思想中，使其更加關注規(guī)避風險的重要性，從而有效的避免風險的產生。工作人員的職業(yè)素養(yǎng)極大程度上影響著業(yè)務的順利以及公司的發(fā)展情況。因此，培養(yǎng)工作人員風險意識，促進企業(yè)工作人員專業(yè)素養(yǎng)的提高顯得尤為重要。增強貸后管理的實施效率，打造高素質的貸后管理從業(yè)人員，將風險評估當做必要工作完成，仔細檢查風險的存在情況及出現(xiàn)的可能。當出現(xiàn)問題的時候，明確責任的歸屬方，并進行相應的處理。 （2）完善貸款的評估制度 在放

18、貸之前的審核工作中，要做好預期貸款損失和貸款定價的評估。當損失的額度沒有超過語氣的時候，依照相應的制度，針對風險的代銷制定相應的風險調解率，然后將事先準備的風險費用填補產生的損失。然而當發(fā)生超額損失時，就需要銀行自己支付相應的損失費用。預期外的損失難以評估，其數(shù)額也不得而知，風險高的評估對象很可能造成相對高額的預期外損失?？梢酝ㄟ^相關的數(shù)學模型進行預測，國外已經有許多具有參考意義的例子。為了減小損失，擔保抵押也是一種不錯的方式。當出現(xiàn)預期外的損失時，將擔保抵押的款項填補損失，如果還是未能填補上，則需改變貸款定價。 （3）增強信貸風險的后期檢查 首先，商業(yè)銀行需要擁有完善且有

19、效的風險預警機制。為了最大程度的減小損失，應該盡可能的做到貸前評估的準確性，要用富有前瞻性的目光審視風險，在風險出現(xiàn)之前遏制這種可能。 其次，商業(yè)銀行需要制定科學合理的期限。在充分了解貸款者的資金能力情況下，估算其還款能力，然后制定相應的期限。為了減小挪用資金填補還款的風險，應該嚴格監(jiān)督貸款者的還款情況。 最后，商業(yè)銀行需要兼顧現(xiàn)場和非現(xiàn)場的雙重監(jiān)督機制。做好相關的電子監(jiān)督設備，在現(xiàn)場進行調研的時候應該最大程度的做到謹慎仔細。在非現(xiàn)場的時候，通過相關設備進行檢查，不要遺漏任何信息，發(fā)現(xiàn)可疑點時等到現(xiàn)場檢查時重點關注。將現(xiàn)場與非現(xiàn)場的檢查相互結合，不僅可以增加檢查的效率還能節(jié)

20、省成本。 （4）完善內控制度建設，規(guī)避操作風險和道德風險 第一，完善內控結構，使各組織各部門可疑相互制約。我國商業(yè)銀行可以學習國外銀行的矩陣式管理結構。明確各部門的職責和管理能力，使各部門相互制約，從而達到更好地風險規(guī)避以及資源管理效果。 第二，加強貸款審批的管理。貸款審批可以有效地控制風險。貸款審批的流程可以參考橫向審批制度，同時有多人進行統(tǒng)一審批，避免了審批的錯誤率。與此同時，提高審批人員的專業(yè)素養(yǎng)，并制定相應的管理制度，明確責任的承擔方，規(guī)避損失。 第三，建設相應的風險審計部門進行風險監(jiān)測和評估。風險監(jiān)測應該貫穿于信貸業(yè)務的始終，進行實施監(jiān)督，及時檢測，不論是放貸之前的評估還是出現(xiàn)風險的責任歸屬都需要明確仔細。 第四，增強風險管理部門的管理范圍。由風險管理部門制定相關的風險管理政策和制度，將任務統(tǒng)一到同一部門避免了沖突，可以有效地進行管理以及審計監(jiān)察工作，對出現(xiàn)的風險的責任歸屬也應該做到盡善盡美。 第五，建立專業(yè)的管理層。管理層是銀行的支柱，他們決定了銀行的發(fā)展方向，業(yè)務走向以及收益情況，對銀行有著