如何開展企業(yè)法律風險管理

1、1 / 6如何開展企業(yè)法律風險管理一 什么是企業(yè)風險管理近年來，國有資產(chǎn)接二連三出現(xiàn)風險事件：巨損 5.55.5 億美元令中 航油在新加坡擱淺，緊接著，中儲棉重蹈其覆轍虧損1010 億元國企一系列的事件引起極大震動， 從而也加速了 中央企業(yè)全面風險管 理指引的出臺 . .20062006 年 6 6 月 6 6 日，國資委下發(fā)了中央企業(yè)全面風險管理指引 的通知，要求中央企業(yè)開展全面風險管理， 實現(xiàn)包括確保將風險控制 在與總體目標相適應并可承受的范圍內(nèi)、 確保遵守有關法律法規(guī)、 確 保企業(yè)建立針對各項重大風險發(fā)生后的危機處理計劃， 保護企業(yè)不因 災害性風險或人為失誤而遭受重大損失等五大目標。企業(yè)

2、風險， 是指未來的不確定性對企業(yè)實現(xiàn)其經(jīng)營目標的影響， 它包 括戰(zhàn)略風險、財務風險、市場風險、運營風險、法律風險等。從能否 為企業(yè)帶來利益的角度看， 有純粹風險和機會風險之分。 純粹風險是 指只可能帶來損失這一種可能性的風險。機會風險是指帶來損失和盈 利的可能性并存的風險。指引要求中央企業(yè)從實際出發(fā)，務求實效，重點放在對重大 風險、重大事件 （指重大風險發(fā)生后的事實）的管理和重要流程的內(nèi) 部控制，積極開展全面風險管理工作。雖然指引僅是針對國有中 央企業(yè)的，但無疑對中國其他企業(yè)具有引導和借鑒作用。二 什么是企業(yè)法律風險企業(yè)風險有多種，每一種風險最終都會轉化、體現(xiàn)為法律風險。因此，企業(yè)法律風險的全

3、面管理就顯然非常突出和迫切， GEGE 原總裁 韋爾奇曾2 / 6說過： “其實并不是 GEGE 的業(yè)務使我擔心，而是有什么人做 了從法律上看非常愚蠢的事而給公司的聲譽帶來污點并使公司毀于 一旦”。什么是企業(yè)法律風險呢？它是指企業(yè)的具體決策、 經(jīng)營等活動， 其預期目標與未來實際結果發(fā)生差異， 導致公司承擔法律責任、 給公 司造成損害的可能性。嚴格地講， 企業(yè)法律風險的存在是必然的， 只要有市場交易活動 的存在，風險總是與機會、收益相伴?，F(xiàn)階段，中國企業(yè)的法律風險 呈日益上升的態(tài)勢，同時，也因行業(yè)的不同有一定的差異。有資料顯 示，在中國企業(yè) 100100強中，醫(yī)藥和生物技術、銀行和金融服務、信息

4、 技術和電子行業(yè)的法律風險分列前三位。企業(yè)法律風險可以分為：（1 1）直接法律風險和間接法律風險 直接法律風險是指因為企業(yè)自身的行為或法律關系相對人的行 為直接產(chǎn)生的法律風險。如合同關系、勞動關系中的法律風險。間接 法律風險是指企業(yè)受到其他法律關系的牽連而產(chǎn)生的法律風險。如因 擔保產(chǎn)生的法律風險， 其發(fā)生與否往往取決于本企業(yè)以外其他法律關 系主體的行為。（2 2）內(nèi)部法律風險和外部法律風險 內(nèi)部法律風險是指由于企業(yè)自身及工作人員違反法律規(guī)定或者 合同的約定造成的法律風險。 比如，采購合同履行過程中的逾期付款， 銷售合同中的產(chǎn)品質量、逾期交貨、售后服務不到位等，都會產(chǎn)生法 律風險。外部法律風險是

5、指由于外部法律環(huán)境及其變化給企業(yè)帶來的 法律風險。比如，新公司法 、證券法、破產(chǎn)法的實施，還有勞動合同法的即將出臺等，都會給企業(yè)帶來一些法律風險。3 / 6三 如何實施企業(yè)法律風險的全面管理企業(yè)法律風險的全面管理是指： 圍繞總體經(jīng)營目標， 在決策和經(jīng) 營過程中， 樹立良好的法律風險意識， 建立健全法律風險管理制度和 體系，完善法律風險管理的流程， 在管理策略、 措施、組織職能體系、 信息系統(tǒng)和內(nèi)部控制系統(tǒng)等方面著手， 為實現(xiàn)法律風險管理以及企業(yè) 風險管理的總體目標提供合理保證的過程和方法。正確理解企業(yè)法律風險的全面管理， 有三個層面：一是風險管理， 二是全面管理。三是重點突破。風險管理：運用管理手段， 確保將風險控制在與總體目標相適應 并可承受的范圍內(nèi)， 并確保建立針對各項重大風險發(fā)生后的危機處理 計劃，保護自己不因為風險的存在而遭受重大損失。以前，一般都是 講風險控制，一些機會風險可能就被否決掉了。全面管理：全員、全過程、全方位的管理。很多人以為，法律風 險管理是財務、法務部門的事，與投資、決策、技術開發(fā)、生產(chǎn)、采 購、銷售和營銷等無關，很多企業(yè)的財務、法務部門成于忙于應收款 催收、