基金管理人登記關聯(lián)交易管理辦法

1、基金管理人登記關 聯(lián)交易管理辦法關聯(lián)交易管理辦法第一章總則第一條 為了規(guī)范上海諳盈投資管理有限公司（以下簡稱“公司”）關聯(lián)交易，確保關聯(lián)交易行為不損害公司和全體股東的合 法權益，根據(jù)中華人民共和國公司法、中華人民共和國證 券法、企業(yè)會計準則一一關聯(lián)方關系及其交易的披露等有 關法律、法規(guī)、規(guī)范性文件及上海諳盈投資管理有限公司章 程（以下簡稱“公司章程”）的有關規(guī)定，結合公司實際 情況，制定本辦法。第二條 公司關聯(lián)交易應遵循誠實信用、平等自愿、等價有 償、公平、公開、公允的原則，不得損害公司和股東的利益。第三條公司在發(fā)生交易活動時，相關責任人應審慎判斷是否 構成關聯(lián)交易。如果構成關聯(lián)交易，應當按照

2、本辦法有關規(guī)定辦 理。第四條 公司與關聯(lián)人之間的關聯(lián)交易應當簽訂書面合同或者 協(xié)議，合同或者協(xié)議內(nèi)容應明確、具體，遵循平等、自愿、等價 有償原則，保證交易公平、公允。第五條 公司股東、執(zhí)行董事、監(jiān)事、高級管理人員不得利用 其關聯(lián)關系損害公司利益。違反規(guī)定給公司造成損失的，應當承擔賠償責任。第二章關聯(lián)關系及關聯(lián)人第六條 關聯(lián)關系，是指公司控股股東、實際控制人、執(zhí)行董 事、監(jiān)事、高級管理人員與其直接或者間接控制的企業(yè)之間的關 系，以及可能導致公司利益轉移的其它關系。第七條 對關聯(lián)關系應當從關聯(lián)人對公司進行控制或者影響的 具體方式、途徑及程度等方面進行實質判斷。第八條 公司的關聯(lián)人包括關聯(lián)法人、關聯(lián)

3、自然人和潛在關聯(lián) 人。第九條 具有以下情形之一的法人，為公司的關聯(lián)法人：（一）直接或間接地控制公司的法人；（二）由前項所述法人直接或間接控制的除公司及其控股子 公司以外的法人；（三）公司直接或間接控制的子公司；（四）由第十條所列公司的關聯(lián)自然人直接或間接控制的、 或擔任執(zhí)行董事、高級管理人員的，除公司及其控股子公司以外 的法人；（五）持有公司5%以上股份的法人；（六）根據(jù)實質重于形式的原則認定的其它與公司有特殊關 系，可能造成公司對其利益傾斜的法人。第十條 具有以下情形之一的自然人，為公司的關聯(lián)自然人：（一）直接或間接持有公司 5%以上股份的自然人；（二）公司執(zhí)行董事、監(jiān)事及高級管理人員；（三

4、）第九條第（一）項所列法人的執(zhí)行董事、監(jiān)事及高級 管理人員；（四）本條第（一）、（二）項所述人士的關系密切的家庭 成員，包括配偶、父母、年滿 18周歲的子女、兄弟姐妹、配偶的 父母、配偶的兄弟姐妹、兄弟姐妹的配偶、子女的配偶及其父 母；（五）根據(jù)實質重于形式的原則認定的其它與公司有特殊關 系，可能造成公司對其利益傾斜的自然人。第十一條因與公司或關聯(lián)人簽署協(xié)議或作出安排，在協(xié)議或 安排生效后，具有第九條、第十條規(guī)定情形之一的，為公司潛在 關聯(lián)人。第三章關聯(lián)交易第十二條關聯(lián)交易，是指公司與公司關聯(lián)人之間發(fā)生的轉移資源或義務的事項，包括但不限于下列事項：（一）購買或銷售商品；（二）購買或銷售除商品以

5、外的其它資產(chǎn)；（三）提供或接受勞務；（四）租賃；（五）擔保；（六）提供資金（包括貸款或股權投資）；（七）代理；（八）贈與；（九）管理方面的合同（含委托經(jīng)營、受托經(jīng)營）；（十）研究與開發(fā)項目的轉移；（十一）許可協(xié)議；（十二）債務重組；（十三）共同投資；（十四）一方代表另一方進行債務結算；（十五）關鍵管理人員薪酬；（十六）其它可能導致資源或者義務轉移的事項。第十三條公司關聯(lián)交易應當遵循以下原則：（一）誠實信用、平等自愿、等價有償原則；（二）公平、公正和公允原則；（三）不損害公司和非關聯(lián)股東利益原則；（四）關聯(lián)方如享有公司股東會表決權，除法定情況外，應 當回避行使表決權；（五）公司股東會應當根據(jù)客觀標準判斷該關聯(lián)交易是否對 本公司有利，必要時應當聘請獨立財務顧問或專業(yè)評估師。第十四條關聯(lián)交易的價格應當遵循市場價格原則；如果沒有 市場價格，應當按照有關成本和合理利潤確定，或者按照其它合 理方法確定。交易雙方應當在關聯(lián)交易協(xié)議中明確交易價格，必 要時應當明確定價依據(jù)。第十五條公司應采取有效措施防止股東及其關聯(lián)方以各種形 式占用或轉移公司的資金、資產(chǎn)及其它資源。第十六條公司執(zhí)行董事、監(jiān)事及高級管理人員有義務關