某網(wǎng)絡(luò)商城不錯(cuò)的管理制度及規(guī)范

1、kwww. y tOSOjcoiTi應(yīng)同特產(chǎn)商陋應(yīng)同特產(chǎn)商城:應(yīng)同特產(chǎn)商城管理制度倉(cāng)庫(kù)管理制度1、目的：為了保障倉(cāng)庫(kù)貨品保管安全、出貨安全、提高倉(cāng)庫(kù)工作效率和物流對(duì)接規(guī)范，制 定倉(cāng)庫(kù)管理制度，確保本公司的物資儲(chǔ)運(yùn)安全。2、范圍：針對(duì)物流部倉(cāng)庫(kù)和理貨區(qū)。3、內(nèi)容：3.1、嚴(yán)格遵守公司和部門各項(xiàng)規(guī)章制度。3.1. 1、嚴(yán)格按照公司規(guī)定的作息時(shí)間上下班，做到不遲到、不早退、不曠工、不罷工、不代人打卡；上班時(shí)間內(nèi)在各自崗位上盡職盡責(zé)， 不串崗、不做與工作無(wú)關(guān)的事情。3.1.2、非物流部和倉(cāng)管室員工不得進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)， 因工作需要的其它人員經(jīng)請(qǐng)示上級(jí)同意后，在倉(cāng)管員的陪同下方可進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)，任何進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)的人員必須

2、遵守倉(cāng)庫(kù)管理制度。3.1. 3、非物流部員工不得進(jìn)入理貨區(qū)，因工作需要的其它人員經(jīng)請(qǐng)示上級(jí)同意后，在理貨員的陪同下方可進(jìn)入理貨區(qū)；物流部配送人員在進(jìn)入理貨區(qū)后，及時(shí)完成各配送線路的包裝箱交接清點(diǎn)和單據(jù)簽收工作，任何進(jìn)入理貨區(qū)的人員必須遵守倉(cāng)庫(kù)管理制度。3.1. 4、所有人員不得攜帶包裝物品（如手提包、紙袋等）進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)和理貨區(qū)，因工作需要 攜帶，在出倉(cāng)庫(kù)時(shí)必須接受倉(cāng)管員或理貨員的檢查。3.1. 5、任何人員不得在倉(cāng)庫(kù)和理貨區(qū)內(nèi)吸煙。3.1. 6、倉(cāng)管員、理貨員不得將水杯、飯盒、零食等東西帶入到倉(cāng)庫(kù)或理貨區(qū)，更不得在倉(cāng) 庫(kù)或理貨區(qū)內(nèi)吃東西。3.1. 7、服從上級(jí)的工作安排，并按時(shí)保質(zhì)保量完成上級(jí)交

3、待的任務(wù)。3.2. 嚴(yán)格執(zhí)行倉(cāng)庫(kù)的貨物保管制度。3.2. 1、倉(cāng)管員、理貨員必須全面掌握倉(cāng)庫(kù)所有貨物的貯存環(huán)境、堆層、搬運(yùn)等注意事項(xiàng)， 以及貨品配置（包括禮品等）、性能和一些故障及排除方法。3.2. 2、理貨員對(duì)所有入庫(kù)貨物的質(zhì)量進(jìn)行嚴(yán)格檢查和控制。3.2. 3、貯存在倉(cāng)庫(kù)的貨物，按照貨物的品牌、型號(hào)、規(guī)格、顏色等分區(qū)歸類整潔擺放，在 貨架上作相應(yīng)的標(biāo)識(shí)，并制作一個(gè)倉(cāng)庫(kù)貨物擺放平面圖，張貼倉(cāng)庫(kù)入口處。3.2. 4、同類型的貨物，不同批次入庫(kù)要分開(kāi)擺放，發(fā)放貨物時(shí)，要按照先進(jìn)先出的順序原 則出庫(kù)。3.2. 5、嚴(yán)格遵照貨物對(duì)倉(cāng)庫(kù)的貯存環(huán)境要求（如：溫、濕度等）進(jìn)行貯存保管，定時(shí)對(duì)貨 物進(jìn)行清潔和

4、整理。3.2. 6、保證倉(cāng)庫(kù)環(huán)境衛(wèi)生、過(guò)道暢通，并做好防火、防潮、防盜等安全防范的工作，并學(xué) 會(huì)使用滅火器等工具，每天下班前必須檢查各種電器電源等安全情況。3.2. 7、倉(cāng)管員按照財(cái)務(wù)要求及時(shí)地記錄好所有貨物進(jìn)出倉(cāng)的賬目情況，每天做好盤點(diǎn)對(duì)數(shù) 工作，保證賬目和實(shí)物一致。3.2. 8、倉(cāng)管員、理貨員不得挪用、 轉(zhuǎn)送倉(cāng)庫(kù)內(nèi)的任何物品， 其他人員需要到倉(cāng)庫(kù)借用貨物， 必須經(jīng)過(guò)本部門負(fù)責(zé)人在借條上批準(zhǔn)后才能讓其借走。3.2. 9、倉(cāng)庫(kù)、理貨區(qū)、包裝箱及其它貴重物品的專柜鎖匙由各組長(zhǎng)保管，不得轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)交 他人保管和使用，更不得隨意配制。3.3. 嚴(yán)格執(zhí)行貨物進(jìn)出倉(cāng)庫(kù)規(guī)程。3.3. 1、嚴(yán)格執(zhí)行倉(cāng)庫(kù)的貨物

5、進(jìn)出倉(cāng)的運(yùn)作流程，確保倉(cāng)庫(kù)區(qū)域的貨物的貯存安全。3.3. 2、理貨員在收發(fā)時(shí)請(qǐng)參照發(fā)貨規(guī)程。3.3. 3、倉(cāng)管員在接到理貨員入庫(kù)通知時(shí)，按照入庫(kù)單與理貨員做好貨物清點(diǎn)交接工作，并 在入庫(kù)單上簽字確認(rèn)。3.3. 4、倉(cāng)管員在接到理貨員出庫(kù)通知時(shí)，按照調(diào)撥單與理貨員做好貨物清點(diǎn)交接工作，并 在要求理貨在調(diào)撥單上簽字確認(rèn)。3.3. 5、倉(cāng)管員、理貨員必須按照進(jìn)出倉(cāng)流程做好各項(xiàng)交接工作。發(fā)貨規(guī)程1. 按照商城訂單，由客服部人員進(jìn)行打印調(diào)撥單和發(fā)貨通知。并交給市場(chǎng)部。2. 市場(chǎng)部負(fù)責(zé)人在核對(duì)訂單、價(jià)格、是否代收貨款、是否發(fā)送禮品、是否免運(yùn)費(fèi)后進(jìn)行簽字 確認(rèn)，交由理貨員進(jìn)行發(fā)貨。3. 理貨員持貨物調(diào)撥單及

6、發(fā)貨通知書(shū)到倉(cāng)庫(kù)取貨發(fā)貨，發(fā)貨通知書(shū)確認(rèn)市場(chǎng)部門負(fù)責(zé)人簽 字。4. 倉(cāng)管員應(yīng)嚴(yán)格核對(duì)調(diào)撥單上所述物品，并進(jìn)行放貨，并按照規(guī)程做好交接簽字工作。5. 倉(cāng)管員需要保留發(fā)貨通知及調(diào)撥單，以便進(jìn)行賬目物品核對(duì)。6. 理貨員取到貨物后，應(yīng)盡快通知物流公司進(jìn)行發(fā)貨準(zhǔn)備。7. 寄發(fā)貨品裝箱后應(yīng)檢查包裝清單、物品品牌數(shù)量及規(guī)格、訂貨單、禮品等。8. 如需貨到付款由物流代收，理貨員要嚴(yán)格按照公司物流公司代收款規(guī)定進(jìn)行相關(guān)手續(xù) 的辦理工作。9. 從打單到發(fā)貨時(shí)限不得超過(guò)24小時(shí)。客服部管理制度與崗位職責(zé)一、服務(wù)承諾1.24小時(shí)優(yōu)質(zhì)服務(wù)；2.提供不超過(guò)48小時(shí)投訴處理服務(wù)；3. 以客戶為中心，從客戶的立場(chǎng)出發(fā)提供服

7、務(wù)。二、服務(wù)宗旨1. 建立穩(wěn)定可靠的網(wǎng)絡(luò)服務(wù)系統(tǒng)；2.持續(xù)更新產(chǎn)品信息、及時(shí)發(fā)布促銷信息;3. 誠(chéng)實(shí)、公正地對(duì)待每一位顧客，電話與網(wǎng)絡(luò)等多元化雙向溝通的管道為客戶提供服務(wù), 讓商家、顧客更容易地接近我們；4.對(duì)于商城相關(guān)問(wèn)題有問(wèn)必答；5. 迅速有效地回應(yīng)與解決商家和顧客的問(wèn)題；二、客服職責(zé)1. 認(rèn)真貫徹執(zhí)行公司銷售管理規(guī)定和實(shí)施細(xì)則，努力提高自身業(yè)務(wù)水平。熟悉和掌握商城 每一個(gè)欄目及頻道以及貨物展示頁(yè)面，做到心中有數(shù)，可以第一時(shí)間解答客戶提出的問(wèn)題。2、積極完成公司規(guī)定或部門承諾的工作目標(biāo)?？沼鄷r(shí)間勤上各大論壇、貼吧、博客等社區(qū)類網(wǎng)站進(jìn)行商城宣傳， 并做好宣傳記錄。3、提供24小時(shí)多元化雙向溝

8、通服務(wù) （購(gòu)買客戶、供貨商、加盟商、廣告業(yè)務(wù)等電話、傳真、郵件、在線答疑），4.給顧客提供主動(dòng)熱情周到、滿意的服務(wù)，接受商家、顧客的投訴與意見(jiàn)，及時(shí)整理并反饋，做到不推、不拖、不急 燥，提高服務(wù)品質(zhì)；5. “尊重顧客、關(guān)懷顧客”，提供回訪、關(guān)切、滿意度調(diào)查等服務(wù)；6. 收集、篩選、管理并保持信息及時(shí)更新，為顧客提供良好的產(chǎn)品和信息服務(wù)，進(jìn)一步提 升客戶價(jià)值；7.協(xié)助售后部門做好上門客戶的接待和電話來(lái)訪工作，負(fù)責(zé)接聽(tīng)客戶投訴電 話，做好電話記錄，及時(shí)轉(zhuǎn)告客戶信息，妥善處理。8、負(fù)責(zé)商城訂單及調(diào)撥單的打印、轉(zhuǎn)交工作。9、建立客服檔案管理規(guī)范，所有記錄要分類存檔，完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的其他任務(wù)。四、

9、客服工作規(guī)范1. 嚴(yán)格遵守用戶資料保密制度，不得透露任何商家顧客并未授權(quán)開(kāi)放的個(gè)人信息（相關(guān)的法律程序要求提供用戶的個(gè)人資料除外）；2.客服必須保持絕對(duì)中立，不得涉及商家之間的糾紛；3.不得以任何方式向顧客或商家透露其他商家或顧客的信息；4.不得和商家顧客家進(jìn)行與工作無(wú)關(guān)的溝通；5、在服務(wù)過(guò)程中使用禮貌用詞：您好、請(qǐng)、謝謝；必須使用規(guī)范 服務(wù)用語(yǔ)，從語(yǔ)氣、聲調(diào)、應(yīng)答上做到：禮貌、親切、簡(jiǎn)練、清晰、耐心、周到。樹(shù)立以“客戶”為中心的服務(wù)理念，牢記“客戶永遠(yuǎn)是對(duì)的”服務(wù)原則，做到反應(yīng)快、應(yīng)答好日清日高。6.對(duì)于顧客家提出的問(wèn)題，客服應(yīng)給予準(zhǔn)確回復(fù)；7.電話服務(wù)要求在電話鈴響三聲之內(nèi)接聽(tīng)電話，在電話

10、處理過(guò)程中必須詳細(xì)做好電話記錄；8.電話處理過(guò)程中嚴(yán)禁與玩家發(fā)生爭(zhēng)吵，嚴(yán)禁對(duì)顧客進(jìn)行人身攻擊，不能推托責(zé)任。對(duì)于工作及程序方面帶給顧客的不 便，應(yīng)給予真誠(chéng)道歉；9.對(duì)于顧客提出來(lái)的問(wèn)題要及時(shí)給予解答，如果暫時(shí)無(wú)法解決，也必須先給顧客回復(fù)，說(shuō)明事由。有答案后應(yīng)立即給顧客準(zhǔn)確答復(fù)；以上客服人員工作規(guī)范將根據(jù)工作情況隨時(shí)修正，客服人員需嚴(yán)格遵守各項(xiàng)規(guī)定。如有違反，將依照處罰條例進(jìn)行處理。10、嚴(yán)格交接班手續(xù)，認(rèn)真遵守交接班制度。五、請(qǐng)示報(bào)告制度1、工作中發(fā)現(xiàn)的政治問(wèn)題和失泄密問(wèn)題；2、發(fā)現(xiàn)重大差錯(cuò)、事故，嚴(yán)重違反通信紀(jì)律問(wèn)題；3、危及通信設(shè)備人身安全問(wèn)題；4、超出本職范圍以外需解決的問(wèn)題；5、工作中

11、遇有用戶故意刁難6、請(qǐng)示報(bào)告要及時(shí)、準(zhǔn)確，并根據(jù)情況提出處理意見(jiàn),六、場(chǎng)管現(xiàn)理制度1、規(guī)范使用服務(wù)用語(yǔ)，耐心解答用戶所提問(wèn)題，認(rèn)真受理用戶的業(yè)務(wù)登記，業(yè)務(wù)咨詢，申 告建議。2、嚴(yán)格按規(guī)定進(jìn)行操作，不能自行其事。3、遵守通信紀(jì)律、勞動(dòng)紀(jì)律、保密制度。4、上班時(shí)間不能看書(shū)，不能與臨臺(tái)閑聊、不能私掛電話；5、客服中心所有微機(jī)未經(jīng)批準(zhǔn)不準(zhǔn)上網(wǎng)玩游戲。6、不得隨便使用 、機(jī)房?jī)?nèi)的固定電話。七、客服部交接班制度1、提前10分鐘到崗，2、接班人未到機(jī)臺(tái)，交班人不得離臺(tái)。3、仔細(xì)閱讀最新通告，及時(shí)了解業(yè)務(wù)變更及優(yōu)惠政策。4、交接日志要對(duì)設(shè)備情況、疑難問(wèn)題、人員調(diào)班情況，記錄清楚明了。八、客服部請(qǐng)假制度匯編打造

12、特產(chǎn)網(wǎng)絡(luò)購(gòu)物旗艦，匯聚各地特色食品產(chǎn)品應(yīng)同特產(chǎn)商城帶您進(jìn)入零距離特產(chǎn)購(gòu)物時(shí)代kwww. y tOSOjcoiTi應(yīng)同特產(chǎn)商陋應(yīng)同特產(chǎn)商城:1、認(rèn)真執(zhí)行請(qǐng)銷假制度，做到不遲到，不早退，不無(wú)故曠工，確保當(dāng)班時(shí)間準(zhǔn)點(diǎn)到崗。2、 遇病事假不能上班，必須提前請(qǐng)假。一般事假需在一天提出；特殊事假需在班前一小 時(shí)提出；如不能提前請(qǐng)假需經(jīng)管理人員批準(zhǔn)后方可生效。否則，按曠工處理。3、事假必須由本人出面辦理，不得由他人代請(qǐng)，病假除外。4、 病假滿一天，必須持醫(yī)療單位證明方可生效（急診除外），急診必須在班前電話通知（可委托他人）班長(zhǎng)。病假證明時(shí)間必需連續(xù)，假條必須在病假到期后第一天交5、 原則上夜班不允許請(qǐng)假，

13、如遇特殊情況必須在當(dāng)日十二點(diǎn)之前提出，經(jīng)管理人員批準(zhǔn)后方可生效。6、節(jié)假日不允許請(qǐng)假，除極特殊情況需提前二天提出，經(jīng)管理人員批準(zhǔn)后方可生效。7、班前未請(qǐng)假，遲到二十分鐘及以上者；擅離值守脫崗二十分鐘及以上者按違紀(jì)處理。九、客服部換班制度1、員工在工作期間因本人或其它需要在工作時(shí)間內(nèi)親自處理事情可允許換班。2、每人每月?lián)Q班不得超過(guò) 2次。不允許連續(xù)換班，換班者、還班者不允許連班。3、換班必須堅(jiān)持同工種和技術(shù)業(yè)務(wù)水平相當(dāng)?shù)脑瓌t。4、換班雙方必須交待清楚，若交代不清造成誤班、空班的按曠工處理，并按責(zé)任大小考核雙方當(dāng)事人。5、換班和還班均不得請(qǐng)假，否則按曠工處理。6、節(jié)假日當(dāng)班人員不允許換班或請(qǐng)假。十

14、、顧客投訴1、當(dāng)顧客對(duì)公司的服務(wù)有意見(jiàn)時(shí)，請(qǐng)他到投訴中心說(shuō)明情況，如能立即解決的，投訴中心工作人員要立即給予解決， 如無(wú)法處理的，委婉地向顧客解釋清楚現(xiàn)在不能解決的原因，請(qǐng)其留下聯(lián)系方式并及時(shí)向部門經(jīng)理匯報(bào)尋求解決辦法，將處理結(jié)果告之顧客詢問(wèn)其是否滿2、 如出現(xiàn)因食品質(zhì)量引起疾病的投訴，處理時(shí)一定要以顧客的健康為前提（先看病再處理）3、對(duì)無(wú)理取鬧的顧客，在無(wú)法解決的情況下通知上級(jí)主管部門進(jìn)行處理。4、顧客對(duì)商城有建議，請(qǐng)顧客填寫“客戶建議登記表” ，每星期一投訴中心工作人員要將建 議分類匯總上報(bào)部門經(jīng)理。5、每天將顧客投訴的事由進(jìn)行分類匯總上報(bào)部門經(jīng)理。6、處理顧客投訴首先要了解公司政策及有關(guān)

15、規(guī)定：1、商城運(yùn)作的常識(shí)性問(wèn)題2、送貨程序（制度）3、退換貨規(guī)定4、食品衛(wèi)生知識(shí)及消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法7、投訴主要種類：1、商品質(zhì)量投訴2、服務(wù)質(zhì)量投訴3、物流方面投訴（破損、丟失）8、處理投訴的原則：1、不推卸責(zé)任2、不隨意承諾3、微笑服務(wù)，態(tài)度不能生硬9、處理方式：微笑問(wèn)好、詢問(wèn)、關(guān)注、傾聽(tīng)、尋找問(wèn)題切入點(diǎn)，將問(wèn)題簡(jiǎn)單化、建議解決方案、詢問(wèn)顧客是否同意解決的方案，征詢顧客的意見(jiàn)、表示解決問(wèn)題的誠(chéng)意、圓滿解決問(wèn)題。十、良好的習(xí)慣（35條）可以使客服人員有很大的提升及工作能力的提高:1、不說(shuō)“不可能”；2、 凡事第一反應(yīng)：找方法，不找借口；3、遇到挫折對(duì)自己說(shuō)聲：太好了，機(jī)會(huì)來(lái)了！4、不說(shuō)消極的話

16、，不落入消極的情緒，一旦發(fā)生立即正面處理；5、凡事先訂立目標(biāo)；6、行動(dòng)前，預(yù)先做計(jì)劃；7、工作時(shí)間，每一分、每一秒做有利于商城及自己的事情；8、隨時(shí)用零碎的時(shí)間做零碎的事情；9、守時(shí)；10、寫點(diǎn)日記，不要太依靠記憶；11、隨時(shí)記錄想到的靈感；12、把重要的觀念、方法寫下來(lái)，隨時(shí)提示自己；13、走路比平時(shí)快30%，肢體語(yǔ)言健康有力，不懶散、萎靡；14、每天出門照鏡子，給自己一個(gè)自信的微笑；15、每天自我反省一次；16、每天堅(jiān)持一次運(yùn)動(dòng)；17、 聽(tīng)心跳一分鐘，在做重要的事情，疲勞時(shí)，緊張時(shí)，煩躁時(shí)。18、開(kāi)會(huì)做前排；19、微笑；20、用心傾聽(tīng)，不打斷對(duì)方的話；21、說(shuō)話有力，感覺(jué)自己的聲音能產(chǎn)生感

17、染力的磁場(chǎng)；22、說(shuō)話之前，先考慮一下對(duì)方的感覺(jué)；23、每天有意識(shí)贊美別人三次以上；24、即使表示感謝，如果別人幫助了你的話；25、控制住不要讓自己作出為自己辯護(hù)的第一反應(yīng)；26、不用訓(xùn)斥、指責(zé)的口吻與別人說(shuō)話；27、每天做一件”分外事“；28、不關(guān)任何方面，每天必須至少做一次”進(jìn)步一點(diǎn)點(diǎn)“，并且有意識(shí)的提高；29、每天提前15分上班，推遲30分下班；30、每天下班前5分鐘做一下今天的整理工作；31、定期存錢；32、節(jié)儉；33、時(shí)常運(yùn)用”頭腦風(fēng)暴“，利用腦力激蕩提升自己創(chuàng)新能力;34、恪守誠(chéng)信;35、學(xué)會(huì)原諒，包括自己和他人。贈(zèng)品1市場(chǎng)部憑訂單金額規(guī)定可贈(zèng)獎(jiǎng)品，倉(cāng)庫(kù)理貨工作人員不可多發(fā)或少發(fā)贈(zèng)

18、品。2、工作人員不可為自己或親朋好友領(lǐng)取贈(zèng)品，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將按偷盜處理。3、倉(cāng)庫(kù)人員在發(fā)放贈(zèng)品時(shí)要將顧客的訂單進(jìn)行備注，以備理貨和相關(guān)部門核查。4、工作人員要對(duì)部門所送贈(zèng)品的數(shù)量進(jìn)行清點(diǎn)并登記，請(qǐng)部門人員簽名確認(rèn)。5、工作人員要按時(shí)清點(diǎn)贈(zèng)品數(shù)量，認(rèn)真做好贈(zèng)品管理及交接工作。6、工作人員要及時(shí)掌握商品促銷信息。7、服務(wù)中心工作人員要對(duì)贈(zèng)品發(fā)放要進(jìn)行登記，如贈(zèng)品丟失由直接責(zé)任人負(fù)責(zé)賠償。財(cái)務(wù)制度第一章：為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，規(guī)范財(cái)務(wù)工作，促進(jìn)公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的發(fā)展，提 高公司經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)管理法規(guī)制度和公司章程有關(guān)規(guī)定，結(jié)合 公司實(shí)際情況，特制定本制度。第一條公司會(huì)計(jì)核算遵循權(quán)責(zé)發(fā)生制原則。第二條財(cái)

19、務(wù)管理的基本任務(wù)和方法：（一）籌集資金和有效使用資金，監(jiān)督資金正常運(yùn)行，維護(hù)資金安全，努力提高公司經(jīng) 濟(jì)效益。（二）做好財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)工作，建立健全財(cái)務(wù)管理制度，認(rèn)真做好財(cái)務(wù)收支的計(jì)劃、控 制、核算、分析和考核工作。（三）加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算的管理，以提高會(huì)計(jì)資訊的及時(shí)性和準(zhǔn)確性。（四）監(jiān)督公司財(cái)產(chǎn)的購(gòu)建、保管和使用，配合綜合管理部定期進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清查。（五）按期編制各類會(huì)計(jì)報(bào)表和財(cái)務(wù)說(shuō)明書(shū)，做好分析、考核工作。第三條財(cái)會(huì)人員要認(rèn)真執(zhí)行會(huì)計(jì)法，堅(jiān)決按財(cái)務(wù)制度辦事，并嚴(yán)守公司秘密。第二章財(cái)務(wù)管理的基礎(chǔ)工作第一條加強(qiáng)原始憑證管理，做到制度化、規(guī)范化。原始憑證是公司發(fā)生的每項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活 動(dòng)不可缺少的書(shū)面證明，是會(huì)計(jì)記

20、錄的主要依據(jù)。第二條公司應(yīng)根據(jù)審核無(wú)誤的原始憑證編制記帳憑證。記帳憑證的內(nèi)容必須具備：填 制憑證的日期、憑證編號(hào)、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)摘要、會(huì)計(jì)科目、金額、所附原始憑證張數(shù)、填制憑證人員，復(fù)核人員、會(huì)計(jì)主管人員簽名或蓋章。收款和付款記帳憑證還應(yīng)當(dāng)由出納人員簽名或蓋章。第三條健全會(huì)計(jì)核算，按照國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度的規(guī)定和會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的需要設(shè)置會(huì)計(jì)帳簿。會(huì)計(jì)核算應(yīng)以實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)為依據(jù)，按照規(guī)定的會(huì)計(jì)處理方法進(jìn)行，保證會(huì)計(jì)指標(biāo)的口徑一致，相互可比和會(huì)計(jì)處理方法前後相一致。第四條做好會(huì)計(jì)審核工作，經(jīng)辦財(cái)會(huì)人員應(yīng)認(rèn)真審核每項(xiàng)業(yè)務(wù)的合法性、真實(shí)性、手續(xù)完整性和資料的準(zhǔn)確性。編制會(huì)計(jì)憑證、報(bào)表時(shí)應(yīng)經(jīng)專人復(fù)核，重大事項(xiàng)應(yīng)由

21、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 復(fù)核。第五條會(huì)計(jì)人員根據(jù)不同的帳務(wù)內(nèi)容采用定期對(duì)會(huì)計(jì)帳簿記錄的有關(guān)數(shù)位與庫(kù)存實(shí) 物、貨幣資金、有價(jià)證券、往來(lái)單位或個(gè)人等進(jìn)行相互核對(duì)，保證帳證相符、帳實(shí)相符、帳 表相符。第六條建立會(huì)計(jì)檔案，包括對(duì)會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料都應(yīng)建 立檔案，妥善保管。按會(huì)計(jì)檔案管理辦法的規(guī)定進(jìn)行保管和銷毀。第七條 會(huì)計(jì)人員因工作變動(dòng)或離職，必須將本人所經(jīng)管的會(huì)計(jì)工作全部移交給接替人 員。會(huì)計(jì)人員辦理交接手續(xù)， 必須有監(jiān)交人負(fù)責(zé)監(jiān)交， 交接人員及監(jiān)交人員應(yīng)分別在交接清 單上簽字後，移交人員方可調(diào)離或離職。第八條資本金是公司經(jīng)營(yíng)的核心資本，必須加強(qiáng)資本金管理。公司籌集的資本金必須 聘請(qǐng)中國(guó)

22、注冊(cè)會(huì)計(jì)師驗(yàn)資，根據(jù)驗(yàn)資報(bào)告向投資者開(kāi)具出資證明，并據(jù)此入帳。第九條經(jīng)公司董事會(huì)提議，股東會(huì)批準(zhǔn)，可以按章程規(guī)定增加資本。財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí) 調(diào)整實(shí)收資本。第十條公司股東之間可相互轉(zhuǎn)讓其全部或部分出資，股東應(yīng)按公司章程規(guī)定，向股東 以外的人轉(zhuǎn)讓出資和購(gòu)買其他股東轉(zhuǎn)讓的出資。財(cái)務(wù)部門應(yīng)據(jù)實(shí)調(diào)整。第十一條 公司以負(fù)債形式籌集資金， 須努力降低籌資成本，同時(shí)應(yīng)按月計(jì)提利息支出, 并計(jì)入成本。第十二條加強(qiáng)應(yīng)付帳款和其他應(yīng)付款的管理，及時(shí)核對(duì)馀額，保證負(fù)債的真實(shí)性和準(zhǔn)打造特產(chǎn)網(wǎng)絡(luò)購(gòu)物旗艦，匯聚各地特色食品產(chǎn)品應(yīng)同特產(chǎn)商城帶您進(jìn)入零距離特產(chǎn)購(gòu)物時(shí)代kwww. y tOSOjcoiTi應(yīng)同特產(chǎn)商陋確性。凡一年以

23、上應(yīng)付而未付的款項(xiàng)應(yīng)查找原因, 批準(zhǔn)後處理。應(yīng)同特產(chǎn)商城：對(duì)確實(shí)無(wú)法付出的應(yīng)付款項(xiàng)報(bào)公司總經(jīng)理第十三條現(xiàn)金的管理：嚴(yán)格執(zhí)行人民銀行頒布的 現(xiàn)金管理暫行條例，根據(jù)本公司實(shí) 際需要，合理核實(shí)現(xiàn)金的庫(kù)存限額，超出限額部分要及時(shí)送存銀行。第十四條 嚴(yán)禁白條抵庫(kù)和任意挪用現(xiàn)金，出納人員必須每日結(jié)出現(xiàn)金日記帳的帳面馀 額，并與庫(kù)存現(xiàn)金相核對(duì)， 發(fā)現(xiàn)不符要及時(shí)查明原因。 財(cái)務(wù)管理中心經(jīng)理對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行定 期或不定期檢查，以保證現(xiàn)金的安全和完整。公司的一切現(xiàn)金收付都必須有合法的原始憑證。第十五條 銀行存款的管理：加強(qiáng)對(duì)銀行帳戶及其他帳戶的保密工作，非因業(yè)務(wù)需要不 準(zhǔn)外泄，銀行帳戶印簽實(shí)行分管、并用制，不得一人

24、統(tǒng)一保管使用。嚴(yán)禁在任何空白合同上 加蓋銀行帳戶印簽。第十六條 出納人員要隨時(shí)掌握銀行存款馀額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票，不準(zhǔn)將銀行帳戶出借給任何單位和個(gè)人辦理結(jié)算或套取現(xiàn)金。在每月末要做好與銀行的對(duì)帳工作，并編制銀行存款馀額調(diào)節(jié)表，對(duì)未達(dá)帳項(xiàng)進(jìn)行分析，查找原因，并報(bào)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人。第十七條應(yīng)收帳款的管理：對(duì)應(yīng)收帳款，每季末做一次帳齡和清收情況的分析，并報(bào) 有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和分管業(yè)務(wù)部門，督促業(yè)務(wù)部門積極催收，避免形成壞帳。第十八條其他應(yīng)收款的管理：應(yīng)按戶分頁(yè)記帳，要嚴(yán)格個(gè)人借款審批程式，借款的審 批程式是：借款人t部門負(fù)責(zé)人t財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人t總經(jīng)理。借用現(xiàn)金，必須用於現(xiàn)金結(jié)算范圍內(nèi)的各種費(fèi)用專案的支付。第十九條

25、短期投資的管理：短期投資是指一年內(nèi)能夠并準(zhǔn)備變現(xiàn)的投資，短期投資必 須在公司授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行，按現(xiàn)行財(cái)務(wù)制度規(guī)定記帳、核算收入成本和損益。第二十條長(zhǎng)期投資的管理，長(zhǎng)期投資是指不準(zhǔn)備在一年內(nèi)變現(xiàn)的投資，分為股權(quán)投資 和債權(quán)投資。公司進(jìn)行長(zhǎng)期投資應(yīng)認(rèn)真做好可行性分析和認(rèn)證，按公司審批許可權(quán)的規(guī)定批準(zhǔn)後，由財(cái)務(wù)管理中心辦理入帳手續(xù)。公司對(duì)被投資單位元沒(méi)有實(shí)際控制權(quán)的長(zhǎng)期投資采用 成本法核算；擁有實(shí)際控制權(quán)的，長(zhǎng)期投資采用權(quán)益法核算。第二一條 固定資產(chǎn)的管理：有下列情況之一的資產(chǎn)應(yīng)納入固定資產(chǎn)進(jìn)行核算：使 用期限在一年以上的房屋、建筑物、機(jī)器、機(jī)械、運(yùn)輸工具和其他與經(jīng)營(yíng)有關(guān)的設(shè)備器具、第二十二條 固定資

26、產(chǎn)要做到有帳、有卡，帳實(shí)相符。財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的價(jià)值核算應(yīng)同特產(chǎn)商城：與管理，綜合管理部負(fù)責(zé)實(shí)物的記錄、保管和卡片登記工作，財(cái)務(wù)部應(yīng)建立固定資產(chǎn)明細(xì)帳。第二十三條 公司的營(yíng)業(yè)收入包括手續(xù)費(fèi)收入、其他營(yíng)業(yè)收入等。營(yíng)業(yè)收入要嚴(yán)格按照權(quán)責(zé)發(fā)生制原則確認(rèn)，并認(rèn)真核實(shí)、正確反映，以保證公司損益的真實(shí)性。第二十四條 營(yíng)業(yè)收入要按照規(guī)定列入相關(guān)的收入專案，不得截留到帳外或作其他處理。第二十五條 公司在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中發(fā)生的與業(yè)務(wù)有關(guān)的支出，按規(guī)定計(jì)入成本費(fèi)用。成本費(fèi)用是管理公司經(jīng)濟(jì)效益的重要內(nèi)容?？刂坪贸杀举M(fèi)用，對(duì)堵塞管理漏洞、提高公司經(jīng)濟(jì)效益具有重要作用。第二十六條成本費(fèi)用開(kāi)支范圍包括：利息支出、營(yíng)業(yè)費(fèi)用、其他營(yíng)業(yè)支出等。（一）利息支出：指支付以負(fù)債形式籌集的資金成本支出。（二）營(yíng)業(yè)費(fèi)用包括：職工工資、職工福利費(fèi)、通訊費(fèi)、交通費(fèi)、招待費(fèi)、差旅費(fèi)、辦公費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)、各種準(zhǔn)備金等其他費(fèi)用。（五）各種準(zhǔn)備金：各種準(zhǔn)備金包括投資風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金和壞帳準(zhǔn)備金。投資風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金按年末長(zhǎng)期投資馀額的1%實(shí)行差額提取，壞帳準(zhǔn)備金按年末應(yīng)收帳款馀額的1%提取。（六）管理費(fèi)用包括：物業(yè)管理費(fèi)、水電費(fèi)、職工工作餐費(fèi)、取暖降溫費(fèi)、全勤獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi) 等其他費(fèi)用。第二十七條職工福利費(fèi)按工資總額-計(jì)提，由公司按職工工資總額的一定比例逐月交納第二十八條 加強(qiáng)對(duì)費(fèi)用的總額控制，嚴(yán)格