最新上半年廣西基金管理公司財務(wù)報表附注編制的有關(guān)規(guī)定模擬試題

1、精品文檔2016 年上半年廣西基金管理公司財務(wù)報表附注編制的有關(guān)規(guī)定模擬試題一、單項選擇題（共 25題，每題 2分，每題的備選項中，只有 1 個事最符合題 意）1、關(guān)于基金份額持有人權(quán)利，下列描述正確的是 _。A 基金份額持有人享有基金財產(chǎn)的收益權(quán)，而基金合同終止并清算后的財產(chǎn)歸 基金管理人所有B 基金份額持有人對基金份額的轉(zhuǎn)讓權(quán)是指其可以依法轉(zhuǎn)讓其基金資產(chǎn)C. 因為基金份額持有人享有基金信息的知情權(quán)，所以基金公司應(yīng)該在基金份額 持有人查詢基金資產(chǎn)狀況時及時提供最新的資產(chǎn)明細信息D. 基金份額持有人享有表決權(quán)是指其可以對基金的投資運作享有表決權(quán)2、按照規(guī)定，開放式基金的申購費率不得超過申購金額

2、的 _。A. 1%B. 2%C. 3%D. 5%3、投資組合管理中的核心環(huán)節(jié)是 A:投資風險控制B:投資組合風險預(yù)測C:資產(chǎn)配置D:資產(chǎn)風險控制4、證券可以看成是各類記載并代表一定權(quán)利的 _。A. 貨幣憑證B. 法律憑證C. 書面憑證D. 資本憑證5、對證券投資基金的特點，下列認識正確的有 _。A .基金一般都有最低投資限額要求B. 是“不能將雞蛋放在一個籃子里”理論在現(xiàn)實中的具體運用C. 將分散的資金集中起來以信托方式交給專業(yè)機構(gòu)進行投資運作D. 以科學的投資組合降低風險、提高收益是基金的一大特點6、理論上，轉(zhuǎn)增股本之后，每股價格相應(yīng) _。A. 向下調(diào)整B. 向上調(diào)整C. 不變D. 隨市場行

3、情而定7、基金銷售市場細分中，主要的人口因素變量不包括 _。A .家庭規(guī)模B. 社會階層C. 家庭生命周期D. 交通通信條件8、我國證券業(yè)在 5 年過渡期對外開放的內(nèi)容主要包括 _。A 外國證券機構(gòu)可以直接從事 B股交易B. 允許外國機構(gòu)設(shè)立合營公司，從事國內(nèi)證券投資基金管理業(yè)務(wù)C 允許外國證券公司設(shè)立合營公司，外資擁有不超過1/2的股權(quán)D 外國證券機構(gòu)駐華代表處可以成為所有中國證券交易所的特別會員9、對企業(yè)投資者從基金分配中獲得的收入，暫不征收 _。A .營業(yè)稅B 企業(yè)所得稅C. 印花稅D. 增值稅10、下列各項，會直接或間接影響基金業(yè)績的有 _。A .基金公司的綜合實力B. 市場的系統(tǒng)性風

4、險C. 基金經(jīng)理個人的能力D. 基金公司的風險控制流程11 、是指選定一種投資風格后， 不論市場發(fā)生何種變化均不改變這一選定的投資風格。A:消極的股票風格管理及應(yīng)用B:積極的股票風格管理及應(yīng)用C:混合的股票風格管理及應(yīng)用D:獨立的股票風格管理及應(yīng)用12、 下列關(guān)于貨幣市場基金利潤分配的規(guī)定，正確的有_。A .每日進行分配B. 貨幣市場基金每周一進行利潤分配時，不包括上周六和周日的利潤C. 當日申購的基金份額自下一個工作日起享有基金的分配權(quán)益D. 當日贖回的基金份額自下一個工作日起不享有基金的分配權(quán)益13、基金銷售機構(gòu)內(nèi)部控制的獨立性原則要求 _。A .內(nèi)部控制應(yīng)涵蓋基金銷售的決策、執(zhí)行、監(jiān)督、

5、反饋等各個環(huán)節(jié)B. 通過科學的內(nèi)部控制制度與方法，建立合理的內(nèi)部控制程序C. 基金銷售機構(gòu)內(nèi)各分支機構(gòu)、部門和崗位職責應(yīng)保持相對獨立D. 制定內(nèi)部控制應(yīng)以審慎經(jīng)營、防范和化解風險為目標，確保內(nèi)部控制制度的 有效執(zhí)行14、 世界各國和地區(qū)對證券投資基金的稱謂不盡相同，目前的稱謂有_。 A .共同基金B(yǎng). 單位信托基金C. 證券投資信托基金D. 集合投資基金15、我國目前境內(nèi)基金申購款，一般在（）日到達基金的銀行存款賬戶。A. T B. T+1 C. T+2 D. T+316、防范基金銷售機構(gòu)的合規(guī)風險，應(yīng)做到 _。A 增強法制觀念，提高遵紀守

6、法、合規(guī)經(jīng)營的意識B. 建立健全規(guī)章制度，完善內(nèi)部控制體系C 建立健全有效的內(nèi)部監(jiān)督和反饋系統(tǒng)，查錯防弊，消除隱患D.加強業(yè)務(wù)管理和重點業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的控制，強化崗位制約和監(jiān)督17、證券投資基金評價業(yè)務(wù)管理暫行辦法發(fā)布的意義包括 _。A .使市場各方對基金評價和使用評價結(jié)果有章可循B. 讓基金評級業(yè)務(wù)的開展更加合規(guī)有序C. 使得一些基金的短期業(yè)績排名和評獎更加公正，可信度更高D. 有助于提升基金評級機構(gòu)的專業(yè)水平，有利于基金評級機構(gòu)的健康發(fā)展18、是投資過程中最重要的環(huán)節(jié)之一， 也是決定投資組合相對業(yè)績的主要因素。 A :資產(chǎn)配置B:股票投資組合管理C:債券投資組合管理D:基金績效衡量19、下列關(guān)于

7、基金管理公司的說法，正確的有 _。A .基金管理公司應(yīng)當建立健全督察長制度，督察長由基金托管人聘任，對基金 托管人負責，對公司經(jīng)營運作的合法合規(guī)性進行監(jiān)察和稽核B. 基金管理公司建立科學合理、控制嚴密、運行高效的內(nèi)部監(jiān)控體系，制定科 學完善的內(nèi)部監(jiān)控制度C. 基金管理公司應(yīng)當建立健全由授權(quán)、研究、決策、執(zhí)行和評估等環(huán)節(jié)構(gòu)成的 投資管理系統(tǒng)，公平對待其管理的不同基金財產(chǎn)和客戶資產(chǎn)D. 基金管理公司應(yīng)當建立完善的基金財務(wù)核算與基金資產(chǎn)估值系統(tǒng)20、下列情形中，可能導(dǎo)致基金銷售的操作風險的是 _。A .銷售人員向他人提供基金未公開的信息B. 銷售人員散布虛假信息，擾亂市場秩序C. 銷售人員挪用投資者

8、的交易資金或基金份額D. 銷售人員處理投資者申請出現(xiàn)差錯引起的風險21、下列關(guān)于基金份額持有人的說法，正確的有 _。A .基金投資人B. 基金的出資人C. 基金的管理者D. 基金資產(chǎn)的所有者22、根據(jù)股利貼現(xiàn)模型，應(yīng)該 A :買入被低估的股票，買入被高估的股票B:買人被低估的股票，賣出被高估的股票C:賣出被低估的股票，賣出被高估的股票D:賣出被低估的股票，買人被高估的股票23、貨幣市場基金包含著一些潛在的風險，主要是 _風險。A .收益性B. 流動性C. 波動性D. 系統(tǒng)性24、是指通過發(fā)售基金份額， 將眾多投資者的資金集中起來， 形成獨立財產(chǎn)，由基金托管人托管、 基金管理人管理， 以投資組合

9、的方式進行證券投資的一種利 益共享、風險共擔的集合投資方式。A:股權(quán)投資基金B(yǎng):證券投資基金C:開放式基金D:封閉式基金25、證券投資基金運作管理辦法于 年 6月 29日由中國證監(jiān)會頒布，于同年 7 月 1 日起實施。A: 2003B: 2004C: 2005D: 2006二、多項選擇題（共 25 題，每題 2 分，每題的備選項中，有 2 個或 2個以上符 合題意，至少有 1個錯項。錯選，本題不得分；少選，所選的每個選項得 0.5 分）1、 開放式基金的價格是以 為基礎(chǔ)計算的。A:基金份額凈值B:市場供求關(guān)系C:市盈率D:購買股票多少2、下列屬于利息收入的有 _。A 結(jié)算備付金收入B. 存出保

10、證金收入C 股利收入D.買入返售金融資產(chǎn)收入3、 根據(jù)證券投資基金信息披露管理辦法，基金管理人應(yīng)當在_，在指定報 刊和網(wǎng)站上登載基金合同生效公告。A .基金募集申請經(jīng)中國證監(jiān)會核準當日B. 基金募集申請經(jīng)中國證監(jiān)會核準次日C. 基金合同生效的當日D. 基金合同生效的次日4、 一般采用被動式投資策略跟蹤某一標的市場指數(shù)，因此具有指數(shù)基金的 特點。A :主動型基金B(yǎng): LOFC:公募基金D: ETF5、對于系列基金中的子基金，下列表述正確的有 _。A .子基金統(tǒng)一運作B. 子基金獨立運作C. 子基金共用一個基金合同D. 子基金之間可以相互轉(zhuǎn)換6、證券投資基金法規(guī)定，申請取得基金托管資格，應(yīng)當具備一

11、些條件，并經(jīng)中國證監(jiān)會和中國銀監(jiān)會核準。下列關(guān)于這些條件的說法，不正確的是_。A .凈資產(chǎn)和資本充足率符合有關(guān)規(guī)定B. 所有人員都要取得基金從業(yè)資格c 有安全高效的清算、交割系統(tǒng)D 有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風險控制制度7、按照貨幣市場基金管理暫行規(guī)定以及其他有關(guān)規(guī)定，我國貨幣市場基金 不得投資于 _。A .現(xiàn)金B(yǎng)剩余期限為366天的國債C. 剩余期限為180天的可轉(zhuǎn)換債券D. 6個月的銀行定期存款8、關(guān)于股票的風險性，下列說法錯誤的是 _。A .股東以其認購的股份為限獲取收益，不承擔虧損責任B. 股票風險的內(nèi)涵是預(yù)期收益的不確定性C. 股票的市場價格會隨公司的盈利水平、市場利率、宏觀經(jīng)濟狀況

12、、政治局勢 等各種因素的影響而變化， 如果股價下跌， 股票持有者會因股票貶值而蒙受損失D. 風險性是指持有股票可能產(chǎn)生經(jīng)濟利益損失的特性9、在債券合約中未規(guī)定利息支付的債券是 _。A .浮動利率債券B. 附息債券C. 零息債券D. 息票累積債券10、 普通股票是標準的股票，通過發(fā)行普通股票所籌集的資金成為股份公司_ 的基礎(chǔ)。A .負債B. 注冊資本C. 虛擬資本D. 貨幣資金11、目前，我國的基金銷售機構(gòu)主要有商業(yè)銀行、 證券公司和基金管理公司直銷中心等。 總體上占據(jù)了基金代銷的較大市場份額。A :基金管理公司直銷中心B:證券公司C:基金投資咨詢公司D:商業(yè)銀行12、可以對股票型基金的投資風格

13、進行分析的指標有 _等。A .持股集中度B. 平均市值C. 平均市盈率D. 平均市凈率13、下列關(guān)于基金會計核算特點的說法，錯誤的是 _。A .會計核算主體是證券投資基金B(yǎng). 公募基金會計的責任主體中，基金托管人承擔主會計責任C. 會計分期細化到日D. 基金持有的金融資產(chǎn)和承擔的金融負債通常歸類為以公允價值計量且其變動 計入當期損益的金融資產(chǎn)和金融負債14、連續(xù)兩個開放日發(fā)生巨額贖回時，基金管理人可以采用的方法包括 _。A .采用部分延期贖回，并立即向中國證監(jiān)會備案，在 3個工作日內(nèi)，在至少一 種中國證監(jiān)會指定的信息披露媒體公告，并說明有關(guān)處理方法B. 接受全額贖回C. 暫停接受贖回申請D.

14、對已經(jīng)接受的贖回延緩支付贖回款項，在正常支付時間后20個工作日內(nèi)支 付，并在至少一種中國證監(jiān)會指定的信息披露媒體公告15、證券市場是 _。A .股票、債券、囊資基金份額等有價證券發(fā)行和交易的場所B. 市場經(jīng)濟發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物C. 為解決資本供求矛盾和流動性而產(chǎn)生的市場D. 以證券發(fā)行與交易的方式實現(xiàn)了籌資與投資的對接16、 以下各種債券形式，不屬于債券按其券面形態(tài)進行分類的是_。A. 實物債券B. 憑證式債券C. 記賬式債券D. 息票累積債券17、基金份額持有人享有基金 A :資產(chǎn)所有權(quán)B:資產(chǎn)管理權(quán)C:基金投資權(quán)D:資產(chǎn)保管權(quán)18、保護基金投資者的合法利益要使基金投資者免受 _等行為的損害。A .誤導(dǎo)B. 內(nèi)幕交易C. 不公平交易D .投資損失19、基金管理人、 代銷機構(gòu)應(yīng)當建立健全檔案管理制度， 妥善保管基金份額持有人的開戶資料和與銷售業(yè)務(wù)有關(guān)的其他資料，保存期不少于 年。A: 10B: 15C: 20D: 3020、股票最基本的特征是 _。A .收益性B. 風險性C. 流動性D. 永久性21、下面關(guān)于非上市證券的說法不正確的是 A:非上市證券是指未申請上市或不符合證券交易所掛牌交易條件的證券 B:不允許在證券交易所內(nèi)交易C:不允許自由交易D:可以在其他證券交易市場交易22、年，中國人民銀行