商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)介紹(共26頁).ppt

1、第四章第四章 商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)第一節(jié)第一節(jié) 存款業(yè)務(wù)存款業(yè)務(wù)一、負(fù)債業(yè)務(wù)一、負(fù)債業(yè)務(wù)1.1.含義：是指商業(yè)銀行所承擔(dān)的必須用自己的資產(chǎn)或含義：是指商業(yè)銀行所承擔(dān)的必須用自己的資產(chǎn)或提供的勞務(wù)去償付的一種經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)。提供的勞務(wù)去償付的一種經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)。2.2.特點(diǎn)特點(diǎn)（1 1）必須是現(xiàn)實(shí)的、優(yōu)先存在的信用業(yè)務(wù)；）必須是現(xiàn)實(shí)的、優(yōu)先存在的信用業(yè)務(wù)；（2 2）其數(shù)量必須能夠用貨幣來確定的信用業(yè)務(wù)；）其數(shù)量必須能夠用貨幣來確定的信用業(yè)務(wù)；（3 3）只能在償付以后才消失的信用業(yè)務(wù)。）只能在償付以后才消失的信用業(yè)務(wù)。第四章第四章 商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)3.3.重要性重要性（1

2、1）是商業(yè)銀行吸收資金的主要來源，是銀行經(jīng)營的）是商業(yè)銀行吸收資金的主要來源，是銀行經(jīng)營的先決條件。先決條件。（2 2）是保持銀行流動性的手段。）是保持銀行流動性的手段。（3 3）銀行負(fù)債構(gòu)成了社會流通中的貨幣量。）銀行負(fù)債構(gòu)成了社會流通中的貨幣量。（4 4）是銀行同社會各界聯(lián)系的主要渠道。）是銀行同社會各界聯(lián)系的主要渠道。（5 5）是銀行業(yè)競爭的焦點(diǎn)。）是銀行業(yè)競爭的焦點(diǎn)。4.4.分類分類（1 1）存款業(yè)務(wù)）存款業(yè)務(wù)（2 2）非存款負(fù)債業(yè)務(wù)）非存款負(fù)債業(yè)務(wù)第四章第四章 商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)二、存款業(yè)務(wù)二、存款業(yè)務(wù)1.1.存款是各類組織機(jī)構(gòu)（包括企事業(yè)單位、機(jī)關(guān)、團(tuán)存款是各類組

3、織機(jī)構(gòu)（包括企事業(yè)單位、機(jī)關(guān)、團(tuán)體）和個人存入商業(yè)銀行或非銀行金融機(jī)構(gòu)賬戶上體）和個人存入商業(yè)銀行或非銀行金融機(jī)構(gòu)賬戶上的貨幣資金。的貨幣資金。2.2.存款對商業(yè)銀行的意義存款對商業(yè)銀行的意義（1 1）為銀行各職能的實(shí)現(xiàn)提供了基礎(chǔ)，）為銀行各職能的實(shí)現(xiàn)提供了基礎(chǔ)，（2 2）為銀行提供了大部分的資金來源）為銀行提供了大部分的資金來源 ，（3）是決定銀行盈利水平的重要因素是決定銀行盈利水平的重要因素 ，（4）銀行與社會各界的溝通提供了渠道銀行與社會各界的溝通提供了渠道。第四章第四章 商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)3.3.存款對宏觀經(jīng)濟(jì)的作用存款對宏觀經(jīng)濟(jì)的作用（1 1）聚集閑散資金，增加社會

4、積累）聚集閑散資金，增加社會積累 （2 2）平衡信貸收支，調(diào)節(jié)貨幣流通）平衡信貸收支，調(diào)節(jié)貨幣流通 （3 3）加速資金周轉(zhuǎn)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)核算）加速資金周轉(zhuǎn)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)核算 （4 4）合理融通資金，協(xié)調(diào)經(jīng)濟(jì)發(fā)展）合理融通資金，協(xié)調(diào)經(jīng)濟(jì)發(fā)展 第四章第四章 商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)4.4.傳統(tǒng)的存款業(yè)務(wù)傳統(tǒng)的存款業(yè)務(wù)（1 1）按存款支取方式劃分）按存款支取方式劃分* *活期存款是指存戶不需要任何事先通知，存款人可活期存款是指存戶不需要任何事先通知，存款人可隨時存取的一種銀行存款。隨時存取的一種銀行存款。* *定期存款是指存款人與銀行預(yù)先約定存款數(shù)量、利定期存款是指存款人與銀行預(yù)先約定存款數(shù)量、

5、利率和期限的一種存款業(yè)務(wù)。率和期限的一種存款業(yè)務(wù)。* *儲蓄存款是指存款人為自然人或央行許可的貨幣基儲蓄存款是指存款人為自然人或央行許可的貨幣基金，資金來源為消費(fèi)基金累積，存款的目的是為取金，資金來源為消費(fèi)基金累積，存款的目的是為取得利息和安全及方便消費(fèi)的銀行對私存款業(yè)務(wù)。得利息和安全及方便消費(fèi)的銀行對私存款業(yè)務(wù)。第四章第四章 商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)（2 2）按存款人劃分）按存款人劃分* *工商企業(yè)存款工商企業(yè)存款* *財政存款財政存款* *同業(yè)存款同業(yè)存款* *個人存款個人存款（3 3）按存款的信用性質(zhì)劃分）按存款的信用性質(zhì)劃分* *原始存款原始存款* *派生存款派生存款（4

6、4）按存款的幣種劃分）按存款的幣種劃分* *本幣存款本幣存款* *外幣存款外幣存款第四章第四章 商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)5.5.創(chuàng)新存款工具業(yè)務(wù)創(chuàng)新存款工具業(yè)務(wù)（1 1）創(chuàng)新存款工具的原則）創(chuàng)新存款工具的原則* *規(guī)范性原則：必須依據(jù)銀行存款所固有的功能進(jìn)行規(guī)范性原則：必須依據(jù)銀行存款所固有的功能進(jìn)行設(shè)計，對不同利率、計息方式、服務(wù)特點(diǎn)、期限差設(shè)計，對不同利率、計息方式、服務(wù)特點(diǎn)、期限差異、流通轉(zhuǎn)讓程度、提取方式進(jìn)行選擇、排列和組異、流通轉(zhuǎn)讓程度、提取方式進(jìn)行選擇、排列和組合，從而創(chuàng)造出新的存款品種。合，從而創(chuàng)造出新的存款品種。* *效益性原則：多種存款的平均成本不得超過原有存效益

7、性原則：多種存款的平均成本不得超過原有存款的平均成本?？畹钠骄杀?。第四章第四章 商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)* *連續(xù)原則：要根據(jù)環(huán)境的變化和自身規(guī)模及經(jīng)營特點(diǎn)，連續(xù)原則：要根據(jù)環(huán)境的變化和自身規(guī)模及經(jīng)營特點(diǎn)，在前一階段存款工具基礎(chǔ)上進(jìn)行下一步的規(guī)劃和設(shè)在前一階段存款工具基礎(chǔ)上進(jìn)行下一步的規(guī)劃和設(shè)計開發(fā)創(chuàng)新并結(jié)合實(shí)際，保持存款品種更新的連續(xù)計開發(fā)創(chuàng)新并結(jié)合實(shí)際，保持存款品種更新的連續(xù)性。性。* *社會性原則：新的存款工具得推出，不能有損于社會社會性原則：新的存款工具得推出，不能有損于社會的宏觀經(jīng)濟(jì)，應(yīng)有利于平衡社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展所出現(xiàn)的的宏觀經(jīng)濟(jì)，應(yīng)有利于平衡社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展所出現(xiàn)的貨幣供給和

8、需求的矛盾，緩和社會商品供應(yīng)和貨幣貨幣供給和需求的矛盾，緩和社會商品供應(yīng)和貨幣購買力之間的矛盾。購買力之間的矛盾。教育儲蓄教育儲蓄 一、教育儲蓄的含及對象一、教育儲蓄的含及對象 教育儲蓄是一種零存整取的定期儲蓄存款方式，是國家為了鼓勵城鄉(xiāng)居民以儲蓄存款方式，為子女接教育儲蓄是一種零存整取的定期儲蓄存款方式，是國家為了鼓勵城鄉(xiāng)居民以儲蓄存款方式，為子女接受非義務(wù)教育（九年制義務(wù)教育之外的全日制高中、大中專、大學(xué)本科、碩士和博士研究生）積蓄辦理的受非義務(wù)教育（九年制義務(wù)教育之外的全日制高中、大中專、大學(xué)本科、碩士和博士研究生）積蓄辦理的儲蓄。儲蓄的對象為四年級（含四年級）以上學(xué)生。儲蓄。儲蓄的對象

9、為四年級（含四年級）以上學(xué)生。 二、開戶條件二、開戶條件 辦理教育儲蓄必須采用實(shí)名，憑儲戶本人（學(xué)生）戶口簿或居民身份證到儲蓄機(jī)構(gòu)以儲戶本人的姓名辦理教育儲蓄必須采用實(shí)名，憑儲戶本人（學(xué)生）戶口簿或居民身份證到儲蓄機(jī)構(gòu)以儲戶本人的姓名開立存款帳戶。開立存款帳戶。 三、儲蓄金額與年限三、儲蓄金額與年限 起存金額為起存金額為5050元，本金合計最高限額為元，本金合計最高限額為2 2萬元。而存期則分為一年、三年、六年。儲蓄方式彩用零存萬元。而存期則分為一年、三年、六年。儲蓄方式彩用零存整取方式。從第一個月起，每月存入等額款項(xiàng)。整取方式。從第一個月起，每月存入等額款項(xiàng)。 四、優(yōu)惠政策：四、優(yōu)惠政策：

10、1 1、免收利息所得稅。、免收利息所得稅。 2 2、利率優(yōu)惠，一、三年期教育儲蓄按開戶日同期同檔次整取定期儲蓄存款利率計息；六年期按開戶、利率優(yōu)惠，一、三年期教育儲蓄按開戶日同期同檔次整取定期儲蓄存款利率計息；六年期按開戶日五年期整存整取定期儲蓄利率計息。日五年期整存整取定期儲蓄利率計息。 五、支取方式五、支取方式 憑存折和正在接受非義務(wù)教育的學(xué)生身份證明（以下簡稱憑存折和正在接受非義務(wù)教育的學(xué)生身份證明（以下簡稱“證明證明”）一次性支取本金和利息。一份）一次性支取本金和利息。一份“證明證明”只享受一次優(yōu)惠。如果不能提供只享受一次優(yōu)惠。如果不能提供“證明證明”的，則不享受優(yōu)惠，并按同期同檔次零

11、存整取利率計息的，則不享受優(yōu)惠，并按同期同檔次零存整取利率計息并征收個人所得稅。如果提前支取，者能提供并征收個人所得稅。如果提前支取，者能提供“證明證明”的按實(shí)際存期同檔次整存整取定期儲蓄利率計付利的按實(shí)際存期同檔次整存整取定期儲蓄利率計付利息，同時享受教育儲蓄優(yōu)惠條件；對不能提供息，同時享受教育儲蓄優(yōu)惠條件；對不能提供“證明證明”的按實(shí)際存期和支取日活期儲蓄存款利率計息；如的按實(shí)際存期和支取日活期儲蓄存款利率計息；如果逾期支取，則逾期部分按活期利率計算，并不享受教育儲蓄優(yōu)惠條件。果逾期支取，則逾期部分按活期利率計算，并不享受教育儲蓄優(yōu)惠條件。 六、漏存處理六、漏存處理 在辦理教育儲蓄過程中，

12、如中途漏存，應(yīng)于次月補(bǔ)齊。未補(bǔ)存者，該筆教育儲蓄不得再存入。在辦理教育儲蓄過程中，如中途漏存，應(yīng)于次月補(bǔ)齊。未補(bǔ)存者，該筆教育儲蓄不得再存入。 七、教育儲蓄的利率表及計算公式七、教育儲蓄的利率表及計算公式1 1、利率表方式、利率表方式 時間時間 年利率年利率 零存整取零存整取 一年一年 1.71% 1.71% 整存整取整存整取 一年一年 2.25%2.25% 三年三年 2.07% 2.07% 二年二年 2.70%2.70% 五年五年 2.25% 2.25% 三年三年 3.24%3.24% 五年五年 3.60%3.60% 2 2、計算公式、計算公式 設(shè)每月存入設(shè)每月存入X X元，存元，存n n個

13、月，利率為個月，利率為r r，到第，到第n n個月得到本利為個月得到本利為y y，則，則y=xn+ nx(n+1)r /2 y=xn+ nx(n+1)r /2 （元）（元）（nH+nH+）例：每月存入例：每月存入5050元，連續(xù)存元，連續(xù)存3 3年，到期時一次性可支取到的本利合年，到期時一次性可支取到的本利合y=50y=5036+( 36x37x0.27%r) 36+( 36x37x0.27%r) /2 =1889.91/2 =1889.91元元同樣的條件，若按普通零存整取方式計算同樣的條件，若按普通零存整取方式計算y=50y=50(36+ 36x37x0.1725%r) /2 =1857.4

14、425(36+ 36x37x0.1725%r) /2 =1857.4425元，由此可以看元，由此可以看出，教育儲蓄比普通的儲蓄優(yōu)惠。出，教育儲蓄比普通的儲蓄優(yōu)惠。第四章第四章 商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)（2 2）創(chuàng)新存款工具業(yè)務(wù)的種類）創(chuàng)新存款工具業(yè)務(wù)的種類a.a.活期存款工具創(chuàng)新活期存款工具創(chuàng)新* *可轉(zhuǎn)讓支付命令（可轉(zhuǎn)讓支付命令（NOWSNOWS）* *超級可轉(zhuǎn)讓支付命令（超級可轉(zhuǎn)讓支付命令（Super NOWSSuper NOWS）b.b.定期存款工具創(chuàng)新定期存款工具創(chuàng)新* *可轉(zhuǎn)讓定期存單（可轉(zhuǎn)讓定期存單（C.DC.D）* *貨幣市場賬戶（貨幣市場賬戶（MMDAMMDA）*

15、*自動轉(zhuǎn)賬賬戶（自動轉(zhuǎn)賬賬戶（ATSATS）* *協(xié)定賬戶（協(xié)定賬戶（NANA）第四章第四章 商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)c.c.儲蓄存款工具創(chuàng)新儲蓄存款工具創(chuàng)新* *零續(xù)定期存款零續(xù)定期存款* *聯(lián)立定期儲蓄聯(lián)立定期儲蓄* *指數(shù)存款證指數(shù)存款證* *個人退休金賬戶（個人退休金賬戶（IRASIRAS）* *股金提款單賬戶（股金提款單賬戶（SDASDA）第四章第四章 商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)三、我國商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)的創(chuàng)新和發(fā)展三、我國商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)的創(chuàng)新和發(fā)展1.1.方便客戶方面方便客戶方面2.2.降低銀行成本方面降低銀行成本方面3.3.爭取免稅方面爭取免稅方面第四章第四

16、章 商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)第二節(jié)第二節(jié) 銀行存款的經(jīng)營管理銀行存款的經(jīng)營管理一、商業(yè)銀行存款管理的目標(biāo)一、商業(yè)銀行存款管理的目標(biāo)1.1.總體目標(biāo)：總體目標(biāo)：“三性三性”目標(biāo)目標(biāo)2.2.具體目標(biāo)具體目標(biāo)（1 1）保持存款的穩(wěn)定性）保持存款的穩(wěn)定性a.a.衡量指標(biāo)衡量指標(biāo)活期存款平均余額活期存款最低余額活期存款穩(wěn)定率100活期存款支付總額計算期天數(shù)活期存款平均余額活期存款平均占用天數(shù)b.b.影響因素影響因素* *宏觀因素：政局的穩(wěn)定及社會的安定性狀況；金融宏觀因素：政局的穩(wěn)定及社會的安定性狀況；金融市場的發(fā)展水平，金融產(chǎn)品的種類和數(shù)量；利率市場的發(fā)展水平，金融產(chǎn)品的種類和數(shù)量；利率政

17、策，利率水平；等等。政策，利率水平；等等。* *微觀因素：存款的種類，存款人的動機(jī)，存戶數(shù)量微觀因素：存款的種類，存款人的動機(jī)，存戶數(shù)量的多少，存期的長短，服務(wù)質(zhì)量的高低，存款機(jī)的多少，存期的長短，服務(wù)質(zhì)量的高低，存款機(jī)構(gòu)的競爭程度，等等。構(gòu)的競爭程度，等等。第四章第四章 商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)第四章第四章 商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)（2 2）降低銀行存款的成本率）降低銀行存款的成本率a.a.衡量指標(biāo)衡量指標(biāo)b.b.對策對策* *降低利息成本率降低利息成本率* *降低營業(yè)成本率降低營業(yè)成本率* *調(diào)整存款結(jié)構(gòu)調(diào)整存款結(jié)構(gòu)各項(xiàng)存款數(shù)量營業(yè)成本利息成本存款成本率100第四章

18、第四章 商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)（3 3）提高存款的增長率）提高存款的增長率a.a.衡量指標(biāo)衡量指標(biāo)b.b.對策對策* *衡量成本的增長狀況（如相關(guān)成本）衡量成本的增長狀況（如相關(guān)成本）* *考慮一定時期社會存款總量考慮一定時期社會存款總量* *商業(yè)銀行本身的經(jīng)營管理水平商業(yè)銀行本身的經(jīng)營管理水平* *商業(yè)銀行本身的盈利能力商業(yè)銀行本身的盈利能力上期存款量上期存款量本期存款量存款增長率100第四章第四章 商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)二、商業(yè)銀行存款的成本管理二、商業(yè)銀行存款的成本管理1.1.幾個常見的銀行存款成本幾個常見的銀行存款成本（1 1）利息成本）利息成本（2 2）營

19、業(yè)成本）營業(yè)成本（3 3）資金成本）資金成本（4 4）可用資金成本）可用資金成本存款資金營業(yè)成本利息成本存款資金成本率100必要的超額準(zhǔn)備金法定存款準(zhǔn)備金存款資金營業(yè)成本利息成本存款資金成本率100第四章第四章 商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)（5 5）相關(guān)成本）相關(guān)成本a.a.風(fēng)險成本是指因利率敏感性存款增加所帶來的相應(yīng)風(fēng)險成本是指因利率敏感性存款增加所帶來的相應(yīng)的利率風(fēng)險。的利率風(fēng)險。b.b.連鎖反應(yīng)成本是指銀行為吸收新增存款而增加的利連鎖反應(yīng)成本是指銀行為吸收新增存款而增加的利息和服務(wù)支出及相對原有存款增加的開支。息和服務(wù)支出及相對原有存款增加的開支。（6 6）加權(quán)平均成本）加權(quán)平均

20、成本存款資金均成本吸收該種存款每單位平每種存款的數(shù)量加權(quán)平均成本100第四章第四章 商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)2.2.商業(yè)銀行存款成本的計算商業(yè)銀行存款成本的計算（1 1）歷史數(shù)據(jù)加權(quán)平均成本法）歷史數(shù)據(jù)加權(quán)平均成本法* *定義：是指商業(yè)銀行通過整理、歸類和計算業(yè)已發(fā)生定義：是指商業(yè)銀行通過整理、歸類和計算業(yè)已發(fā)生的負(fù)債情況的數(shù)據(jù)資料，運(yùn)用加權(quán)平均計算出有關(guān)的負(fù)債情況的數(shù)據(jù)資料，運(yùn)用加權(quán)平均計算出有關(guān)存款的利息成本、營業(yè)成本、資金成本等的方法。存款的利息成本、營業(yè)成本、資金成本等的方法。第四章第四章 商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)例：某銀行的例：某銀行的20082008年存款利

21、率及營業(yè)成本率如下表。年存款利率及營業(yè)成本率如下表。試計算該銀行的活期存款的平均成本率及全部存款試計算該銀行的活期存款的平均成本率及全部存款的平均成本率。的平均成本率。某銀行某銀行20082008年存款利率及營業(yè)成本率表年存款利率及營業(yè)成本率表負(fù)債項(xiàng)目負(fù)債項(xiàng)目平均余額平均余額（萬元）（萬元）利息成本利息成本營業(yè)成本營業(yè)成本存款總成本存款總成本利率利率利息額利息額費(fèi)用率費(fèi)用率費(fèi)用額費(fèi)用額成本率成本率成本額成本額零息活期存款零息活期存款600060000 04.14.1有息活期存款有息活期存款800080001.51.52.92.9普通儲蓄存款普通儲蓄存款40000400002.82.81.21.

22、2大額可轉(zhuǎn)讓存單大額可轉(zhuǎn)讓存53.50.80.8合計合計6900069000第四章第四章 商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)（2 2）邊際成本法）邊際成本法* *定義：是指對存款增長每一單位時成本的變化加以分定義：是指對存款增長每一單位時成本的變化加以分析的方法。析的方法。* *例：某銀行例：某銀行20072007年存款邊際成本如下表。試確定該銀年存款邊際成本如下表。試確定該銀行的最佳存款規(guī)模。行的最佳存款規(guī)模。 （單位：萬元）（單位：萬元）預(yù)期新預(yù)期新增存款增存款新增存款新增存款成本率成本率新增存新增存款成本款成本新增邊新增邊際成本際成本邊際成邊際成本率本率預(yù)期邊

23、際預(yù)期邊際收益率收益率邊際成本與邊邊際成本與邊際收益率之差際收益率之差凈收凈收益額益額25002500112.5112.57.027.0250005000250.0250.07.027.0275007500412.5412.57.027.021000010000600.0600.07.027.021200012000812.5812.57.027.02第四章第四章 商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)（3 3）預(yù)計加權(quán)平均成本法）預(yù)計加權(quán)平均成本法* *定義：是指對某一段時期內(nèi)商業(yè)銀行存款資金成本進(jìn)定義：是指對某一段時期內(nèi)商業(yè)銀行存款資金成本進(jìn)行預(yù)計和分析的方法。行預(yù)計和分析的方法。例：某銀行

24、例：某銀行20092009年預(yù)期各項(xiàng)存款的數(shù)量及其成本率如年預(yù)期各項(xiàng)存款的數(shù)量及其成本率如下表。試計算該銀行的全部存款加權(quán)成本率及盈利下表。試計算該銀行的全部存款加權(quán)成本率及盈利資產(chǎn)保本收益率。資產(chǎn)保本收益率。資金來源資金來源預(yù)期余額預(yù)期余額（萬元）（萬元）資金成本率資金成本率（）（）總成本總成本（萬元）（萬元）可投資資金比例可投資資金比例（）（）可使用資金可使用資金額（萬元）額（萬元）零息活期存款零息活期存款700070004.14.12020有息活期存款有息活期存款900090004.44.44040普通儲蓄存款普通儲蓄存款50000500004.04.08080大額可轉(zhuǎn)讓存單大額可轉(zhuǎn)讓存34.39090合計合計8400084000第四章第四章 商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)三、存款的定價三、存款的定價1.1.成本加成利潤定價法成本加成利潤定價法2.2.邊際成本定價法邊際成本定價法 邊際成本率總成本的變動額/籌集的新增資金額3.3.市場滲透定價法是指銀行為迅速擴(kuò)大市場份額，暫時不強(qiáng)調(diào)市場滲透定價法