第二章資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)(商業(yè)銀行經(jīng)營管理東南大學(xué),曹卉宇)

1、東南大學(xué)遠(yuǎn)程教育商業(yè)銀行經(jīng)營管理商業(yè)銀行經(jīng)營管理第第 三三 講講主主 講講 教教 師：師： 曹曹 卉卉 宇宇復(fù)習(xí)復(fù)習(xí)n商業(yè)銀行的沿革與發(fā)展商業(yè)銀行的沿革與發(fā)展 商人 兌換商 早期銀行 英格蘭銀行 現(xiàn)代商業(yè)銀行復(fù)習(xí)復(fù)習(xí)n商業(yè)銀行的定義商業(yè)銀行的定義 現(xiàn)代商業(yè)銀行是以獲取利潤獲取利潤為經(jīng)營目標(biāo)、 以多種金融資產(chǎn)金融資產(chǎn)和金融負(fù)債金融負(fù)債為經(jīng)營對象、 具有綜合性服務(wù)功能的金融企業(yè)金融企業(yè)。復(fù)習(xí)復(fù)習(xí)n商業(yè)銀行的職能商業(yè)銀行的職能 信用中介 支付中介 信用創(chuàng)造 金融服務(wù)復(fù)習(xí)復(fù)習(xí)n商業(yè)銀行的組織形式商業(yè)銀行的組織形式 總分行制和單一銀行制 全能銀行制和銀行分業(yè)制 股份制銀行和私人銀行復(fù)習(xí)復(fù)習(xí)n現(xiàn)代商業(yè)銀行

2、的發(fā)展趨向現(xiàn)代商業(yè)銀行的發(fā)展趨向 業(yè)務(wù)經(jīng)營綜合化 銀行資產(chǎn)證券化 金融創(chuàng)新及其影響 銀行電子化 商業(yè)銀行面臨的挑戰(zhàn)第二章第二章商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)n商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)n商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)n商業(yè)銀行國際信貸業(yè)務(wù)商業(yè)銀行國際信貸業(yè)務(wù)2.1商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù) 負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行籌措資金，借以形成資金來源資金來源的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)和其它業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)。n銀行資本n存款n短期借入款n商業(yè)銀行的設(shè)立，首先必須擁有一定數(shù)額的最原始最原始的資金來源，即資本金，它是銀行擁有的永久歸銀行支配使用的自有資本自有資本。n有些西方國家把商業(yè)銀行發(fā)行的債券

3、和信用債券，稱為銀行的債務(wù)資本債務(wù)資本。2.1 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)一、銀行資本一、銀行資本1、資本的功能、資本的功能 n營業(yè)功能：營業(yè)功能：物質(zhì)條件、公眾信賴、保證正常經(jīng)營n保護(hù)功能：保護(hù)功能：存款人利益n管理功能：管理功能：管理當(dāng)局認(rèn)可（開業(yè)資格、資本充足率） 美國聯(lián)邦儲備理事會(huì)給銀行資本所下的定義：對不可預(yù)見的損失起緩沖作用；協(xié)助維持公眾對銀行的信心；在不能償債的情況下對提款人提供部分保護(hù)；支持銀行的合理增長。 2.1 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)一、銀行資本一、銀行資本2、資本的構(gòu)成、資本的構(gòu)成 1）銀行資本的構(gòu)成，存在爭論。2）美國聯(lián)邦管理機(jī)構(gòu)對銀行資本制定了標(biāo)準(zhǔn)。n

4、一級資本（核心資本） 由普通股、優(yōu)先股、盈余、未分配利潤、可轉(zhuǎn)換證券、呆帳準(zhǔn)備金及其它資本儲備組成。n二級資本（從屬資本） 包括有償還期限的優(yōu)先股、資本期票和債券等。2.1 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)一、銀行資本一、銀行資本3）銀行資本的主要組成n普通資本普通資本：對銀行收入和資產(chǎn)的要求落在銀行存款、借款、優(yōu)先資本之后。n優(yōu)先資本：在股息分配和資產(chǎn)清償上先于普通資本。n其它資本：包括資本準(zhǔn)備金、貸款損失準(zhǔn)備金和證券損失準(zhǔn)備金n其它來源2.1 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)一、銀行資本一、銀行資本2、資本的構(gòu)成、資本的構(gòu)成n普通資本普通股 是一種所有權(quán)證明：經(jīng)營決策權(quán)、銀行利潤和資產(chǎn)的分

5、享權(quán)、新股認(rèn)購權(quán)。 股票的帳面價(jià)值=股數(shù)*面額資本盈余：股票溢價(jià)部分。未分配利潤 銀行稅后利潤減去普通股股息和紅利后的余額。2.1 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)一、銀行資本一、銀行資本2、資本的構(gòu)成、資本的構(gòu)成n優(yōu)先資本優(yōu)先股：銀行收益和資產(chǎn)分配權(quán)先于普通股。 特點(diǎn)：股息固定、無干預(yù)權(quán)和決策投票權(quán)、對銀行資產(chǎn)的要求權(quán)先于普通股、沒有償還期。資本票據(jù)和資本債券：又稱附屬債務(wù)。 資本票據(jù)指期限較短，有大小不同額度的銀行借據(jù)。 資本債券指期限較長、發(fā)行面額較大的債務(wù)憑證?？赊D(zhuǎn)換債券：以上兩種優(yōu)先資本中有一部分可按事先約定在一定時(shí)期內(nèi)轉(zhuǎn)換為普通股。2.1 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)一、銀行資

6、本一、銀行資本2、資本的構(gòu)成、資本的構(gòu)成n其它資本 資本準(zhǔn)備金、貸款損失準(zhǔn)備金和證券損失準(zhǔn)備金； 按照一定比例從稅前利潤中提取出來的； 優(yōu)點(diǎn)：免交所得稅； 籌資成本小。 限制性措施。2.1 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)一、銀行資本一、銀行資本2、資本的構(gòu)成、資本的構(gòu)成n其它來源 銀行持股公司債務(wù) 售后回租2.1 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)一、銀行資本一、銀行資本2、資本的構(gòu)成、資本的構(gòu)成 4）我國商業(yè)銀行的資本 銀行的積累資金：稅后留利 未分配盈余 盈余的形成和利潤分配使用的時(shí)間差 股份資金 發(fā)行股票的方式籌集資本。2.1 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)一、銀行資本一、銀行資本2、

7、資本的構(gòu)成、資本的構(gòu)成3、商業(yè)銀行資本需要量的測定、商業(yè)銀行資本需要量的測定1） 影響銀行資本需求量的因素n 整個(gè)國家及銀行所處地區(qū)的經(jīng)濟(jì)形勢n銀行信譽(yù)的高低n銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)n銀行資產(chǎn)質(zhì)量n銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營活動(dòng)的規(guī)模 2.1 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)一、銀行資本一、銀行資本東南大學(xué)遠(yuǎn)程教育商業(yè)銀行經(jīng)營管理商業(yè)銀行經(jīng)營管理第第 四四 講講主主 講講 教教 師：師： 曹曹 卉卉 宇宇2）資本充足程度衡量 所謂資本充足程度是指銀行管理當(dāng)局要求銀行在一定資產(chǎn)規(guī)模下，必須持有的資本數(shù)量。n資本比率n紐約資本充足度公式n綜合分析方法 2.1 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)一、銀行資本一、銀行資本3、商

8、業(yè)銀行資本需要量的測定、商業(yè)銀行資本需要量的測定n 資本比率資本/存款資本/資產(chǎn)資本/風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)資本/貸款和貼現(xiàn) 2.1 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)一、銀行資本一、銀行資本3、商業(yè)銀行資本需要量的測定、商業(yè)銀行資本需要量的測定2）資本充足程度衡量n紐約資本充足度公式無風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)較小資產(chǎn)普通風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)較大資產(chǎn)有問題資產(chǎn) 虧損資產(chǎn)和固定資產(chǎn)2.1 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)一、銀行資本一、銀行資本3、商業(yè)銀行資本需要量的測定、商業(yè)銀行資本需要量的測定2）資本充足程度衡量n 綜合分析方法銀行的經(jīng)營管理水平資產(chǎn)的流動(dòng)性以往的收益狀況及收益保留額銀行股東的特點(diǎn)和資信 營業(yè)費(fèi)用存款結(jié)構(gòu)的潛在

9、變化經(jīng)營活動(dòng)的效率在競爭的環(huán)境下，銀行滿足本地區(qū)金融需求的能力 2.1 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)一、銀行資本一、銀行資本3、商業(yè)銀行資本需要量的測定、商業(yè)銀行資本需要量的測定2）資本充足程度衡量3） 資本充足程度的國際標(biāo)準(zhǔn) -巴塞爾協(xié)議n資本標(biāo)準(zhǔn)n資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)n資本/風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn) 2.1 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)一、銀行資本一、銀行資本3、商業(yè)銀行資本需要量的測定、商業(yè)銀行資本需要量的測定1、存款的來源 1） 流動(dòng)資金：進(jìn)入生產(chǎn)和流通領(lǐng)域的資金； 應(yīng)付未付款項(xiàng)和開出支票還未交換轉(zhuǎn)帳的款項(xiàng)； 業(yè)主以貨幣形式暫時(shí)閑置的資本； 存在銀行帳戶上的流動(dòng)資金。 2） 其他社會(huì)閑置資金：尚未進(jìn)

10、入產(chǎn)業(yè)界的游離資金或閑置資金； 3） 銀行的放款：產(chǎn)生派生存款。2.1 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)二、存款：二、存款：被動(dòng)負(fù)債被動(dòng)負(fù)債2、存款的傳統(tǒng)分類：活期存款、定期存款、儲蓄存款1）活期存款 隨時(shí)存取支付、用于交易和支付用途、支用時(shí)須使用銀行規(guī)定的支票、是客戶從銀行取得貸款和服務(wù)的先決條件。 成本高，不支付利息或支付較低的利息。 重要的資金來源； 密切與客戶的關(guān)系； 支票很少提現(xiàn)； 允許透支。2.1 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)二、存款二、存款2）定期存款 存戶預(yù)先約定期限的存款； 利息高于活期存款； 穩(wěn)定的資金來源； 定期存單，不能轉(zhuǎn)讓和流通，但可做為抵押品； 存款準(zhǔn)備金率低于

11、活期存款。2.1 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)二、存款二、存款2、存款的傳統(tǒng)分類3）儲蓄存款 針對居民個(gè)人積儲貨幣和取得利息收入之需而開辦的一種存款業(yè)務(wù)； 個(gè)人、非盈利組織、政府機(jī)構(gòu)、盈利公司； 活期儲蓄和定期儲蓄。2.1 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)二、存款二、存款2、存款的傳統(tǒng)分類3、存款業(yè)務(wù)的創(chuàng)新 帳戶多樣化、服務(wù)便利化、利率浮動(dòng)化、工具證券化n自動(dòng)轉(zhuǎn)帳服務(wù)帳戶n可轉(zhuǎn)讓支付命令帳戶n超級用戶轉(zhuǎn)讓支付命令帳戶n貨幣市場存款帳戶n協(xié)定帳戶n可轉(zhuǎn)讓定期存單n定活兩便存款帳戶n 個(gè)人退休金帳戶n 股金提款單帳戶 2.1 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)二、存款二、存款1、同業(yè)借款n同業(yè)拆

12、借n抵押借款n轉(zhuǎn)貼現(xiàn)借款2、向中央銀行借款n再貼現(xiàn)n直接借款3、回購協(xié)議4、其它2.1 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)三、短期借入款三、短期借入款1）同業(yè)拆借 商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)之間的臨時(shí)臨時(shí)借款。2.1 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)三、短期借入款三、短期借入款1、同業(yè)借款2） 抵押借款 循環(huán)借款或時(shí)間稍長時(shí)，進(jìn)行抵押借款 客戶的抵押資產(chǎn)，銀行持有的票據(jù)、債券、股票等金融資產(chǎn)。2.1 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)三、短期借入款三、短期借入款1、同業(yè)借款3）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)借款 貼現(xiàn)是票據(jù)持有者將未到期的票據(jù)交給銀行，銀行按票據(jù)面額扣除利息后付現(xiàn)款給票據(jù)持有人的行為。 銀行將已經(jīng)貼現(xiàn)但未到期

13、的票據(jù)交給其它商業(yè)銀行或貼現(xiàn)機(jī)構(gòu)，要求給予轉(zhuǎn)貼現(xiàn)，以獲得資金融通。2.1 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)三、短期借入款三、短期借入款1、同業(yè)借款2、中央銀行借款1） 再貼現(xiàn) 商業(yè)銀行把辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時(shí)買進(jìn)的未到期票據(jù)，再轉(zhuǎn)賣給中央銀行，提前取得資金融通。2）直接借款 商業(yè)銀行用自己持有的合格票據(jù)、銀行承兌匯票、政府公債等有價(jià)證券作為抵押品向中央銀行取得抵押貸款。2.1 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)三、短期借入款三、短期借入款3、回購協(xié)議 回購協(xié)議就是通過出售金融資產(chǎn)取得資金， 在出售時(shí)，出售人同意在一定日期一定日期按預(yù)定價(jià)格預(yù)定價(jià)格 再購回此項(xiàng)金融資產(chǎn)。 2.1 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行負(fù)

14、債業(yè)務(wù)三、短期借入款三、短期借入款n票據(jù)業(yè)務(wù)票據(jù)業(yè)務(wù)n放款業(yè)務(wù)放款業(yè)務(wù)n證券業(yè)務(wù)證券業(yè)務(wù)2。2 商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)n票據(jù)貼現(xiàn)n票據(jù)抵押放款2.2 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)一、票據(jù)業(yè)務(wù)一、票據(jù)業(yè)務(wù)n放款業(yè)務(wù)的種類n銀行放款的依據(jù)n放款風(fēng)險(xiǎn)和放款保護(hù) 1. 放款風(fēng)險(xiǎn) 2. 放款保護(hù)2.2 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)二、放款業(yè)務(wù)二、放款業(yè)務(wù)n銀行證券投資的目標(biāo) 1. 取得收益 2. 降低風(fēng)險(xiǎn) 3. 補(bǔ)充資產(chǎn)流動(dòng)性n銀行證券投資種類 1. 政府公債 2. 公司公債 3. 公司股票2.2 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)三、證券業(yè)務(wù)三、證券業(yè)務(wù)n境外籌資n國際信貸與投資2

15、.3 商業(yè)銀行的國際借貸業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的國際借貸業(yè)務(wù)n歐洲貨幣市場借款n國際債券2.3 商業(yè)銀行的國際借貸業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的國際借貸業(yè)務(wù)一、境外籌資一、境外籌資n國際信貸 1. 進(jìn)出口融資 2. 國際放貸n國際投資 1. 銀行國際投資的種類 2. 銀行投資資金的投放與回收2.3 商業(yè)銀行的國際借貸業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的國際借貸業(yè)務(wù)二、國際信貸與籌資二、國際信貸與籌資復(fù)習(xí)復(fù)習(xí)商業(yè)銀行的負(fù)債分類商業(yè)銀行的負(fù)債分類n 銀行資本n 存款業(yè)務(wù)n 短期借入款n 其它負(fù)債 1）國際金融市場的借款 2）臨時(shí)占用資金 商業(yè)銀行辦理匯兌、代收代付、代客買賣等業(yè)務(wù)時(shí)，在收進(jìn)款項(xiàng)和完成業(yè)務(wù)的這段時(shí)間內(nèi)占用客戶的資金。復(fù)習(xí)復(fù)習(xí)銀行資

16、本的功能銀行資本的功能n 營業(yè)功能n 保護(hù)功能n 管理功能 復(fù)習(xí)復(fù)習(xí)銀行資本的構(gòu)成銀行資本的構(gòu)成n 普通資本n 優(yōu)先資本n 資本準(zhǔn)備n 其它來源 銀行持股公司債務(wù) 售后回租復(fù)習(xí)復(fù)習(xí)巴塞爾協(xié)議巴塞爾協(xié)議n是衡量商業(yè)銀行資本是否充足的國際標(biāo)準(zhǔn)n資本標(biāo)準(zhǔn)n資產(chǎn)的分類及風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)n風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)=每類資產(chǎn)的數(shù)量此類資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)n資本/風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn) 復(fù)習(xí)復(fù)習(xí)銀行存款的來源銀行存款的來源n流動(dòng)資金n社會(huì)閑置資金n銀行放款銀行存款的類型銀行存款的類型n活期存款n定期存款n儲蓄存款復(fù)習(xí)復(fù)習(xí)銀行存款的創(chuàng)新案例銀行存款的創(chuàng)新案例-銀證通銀證通n既可進(jìn)行證券投資又可進(jìn)行銀行儲蓄的新業(yè)務(wù)；n投資者證券交易時(shí)無須在券商處開立證券

17、保證金帳戶；n通過銀行儲蓄帳戶可同時(shí)辦理銀行業(yè)務(wù)和證券交易，將客戶的交易結(jié)算資金全額存入銀行；n客戶可以通過銀行端或券商端的電話或者上網(wǎng)發(fā)出買賣股票的指令。 銀證通客戶通過銀行端電話發(fā)起買入股票時(shí)，先到銀行帳戶校驗(yàn)資金是否足額，若有足夠資金，銀行負(fù)責(zé)凍結(jié)相應(yīng)資金，再由券商端將指令發(fā)至證券交易所，收盤后從個(gè)人活期存折將資金劃至券商在銀行的帳戶，清算時(shí)將資金劃至交易所。如出現(xiàn)資金不足，銀行將直接拒絕接受委托。銀證通客戶通過銀行端發(fā)起賣出股票時(shí)，系統(tǒng)將賣出指令發(fā)至券商端，到券商端校驗(yàn)客戶是否有足額股票，若有，將指令發(fā)至證券交易所，如賣出成功，收盤時(shí)資金由證交所劃至券商在銀行的帳戶，盤后清算后劃至個(gè)人

18、活期儲蓄存折。如出現(xiàn)股票不足，委托無效或指令無法發(fā)出。復(fù)習(xí)復(fù)習(xí)銀行存款的創(chuàng)新案例銀行存款的創(chuàng)新案例-銀證通銀證通 銀證通客戶通過券商端電話或網(wǎng)上交易委托發(fā)起買入股票時(shí)，系統(tǒng)到銀行校驗(yàn)帳戶資金是否足額，若有足夠資金，則銀行負(fù)責(zé)凍結(jié)相應(yīng)資金，凍結(jié)完成后銀行端向券商端反饋凍結(jié)成功信息，券商再將指令發(fā)至證券交易所。買入成功后從個(gè)人活期存折將資金劃至券商在銀行的帳戶，盤后清算將資金劃至交易所。如出現(xiàn)資金不足，委托無效。銀證通客戶通過券商端電話或網(wǎng)上交易發(fā)起賣出股票時(shí)，券商負(fù)責(zé)校驗(yàn)客戶是否有足額股票，若有，直接將指令發(fā)至證券交易所，如賣出成功，收盤后資金由證交所劃至券商在銀行的帳戶，盤后清算時(shí)劃至個(gè)人活期

19、儲蓄存折。如出現(xiàn)余額不足，委托無效。復(fù)習(xí)復(fù)習(xí)銀行存款的創(chuàng)新案例銀行存款的創(chuàng)新案例-銀證通銀證通復(fù)習(xí)復(fù)習(xí)同業(yè)借款同業(yè)借款n同業(yè)拆借n抵押借款n轉(zhuǎn)貼現(xiàn)借款中央銀行借款中央銀行借款n再貼現(xiàn)借款n直接借款回購協(xié)議回購協(xié)議 商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)就是運(yùn)用資財(cái)?shù)臉I(yè)務(wù)。 根據(jù)資產(chǎn)投放的對象和信用擔(dān)保的性質(zhì)，可分為：n票據(jù)業(yè)務(wù)n放款業(yè)務(wù)n證券業(yè)務(wù)n承兌業(yè)務(wù) 另外一部分資產(chǎn)，如庫存現(xiàn)金、中央銀行的存款準(zhǔn)備金、存放同業(yè)和托收過程中現(xiàn)金， 基本不給銀行帶來收益，卻是銀行正常經(jīng)營必需的。2.2 商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)1、票據(jù)貼現(xiàn)票據(jù)貼現(xiàn) 銀行在票據(jù)到期前買進(jìn)票據(jù)； 票據(jù)買賣實(shí)際上是債權(quán)轉(zhuǎn)移； 銀行要向客戶收

20、取一定的利息，稱為貼現(xiàn)利息或折扣。 票據(jù)支付人 持票人 銀行 2.2 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)一、票據(jù)業(yè)務(wù)一、票據(jù)業(yè)務(wù)2、票據(jù)抵押放款票據(jù)抵押放款 票據(jù)抵押放款是銀行發(fā)放的以未到期的票據(jù)作為 抵押的放款，是抵押放款的一種。 票據(jù)的所有權(quán)不發(fā)生轉(zhuǎn)移； 票據(jù)抵押放款的款項(xiàng)是票據(jù)面額的一部分； 利息后支付。 持票人 銀行2.2 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)一、票據(jù)業(yè)務(wù)一、票據(jù)業(yè)務(wù)1、放款業(yè)務(wù)的種類、放款業(yè)務(wù)的種類用途：工商貸款、不動(dòng)產(chǎn)貸款、消費(fèi)貸款期限：活期貸款、定期貸款和透支保障：抵押貸款和信用貸款償還方法：一次還清貸款和分期償還貸款利率確定方式：固定利率貸款和浮動(dòng)利率貸款放款規(guī)模：批

21、發(fā)貸款、零售貸款 批發(fā)貸款包括工商貸款，對其它金融機(jī)構(gòu)貸款、不動(dòng)產(chǎn)貸款、向證券經(jīng)紀(jì)人貸款、農(nóng)業(yè)貸款2.2 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)二、放款業(yè)務(wù)二、放款業(yè)務(wù)我國銀行業(yè)目前設(shè)置的貸款種類我國銀行業(yè)目前設(shè)置的貸款種類n流動(dòng)資金貸款n固定資產(chǎn)貸款 滿足企業(yè)單位進(jìn)行固定資產(chǎn)再生產(chǎn)的資金需要發(fā)放的貸款，包括大修理貸款、更新改造貸款、基本建設(shè)貸款。n外匯貸款 銀行發(fā)放的以外幣計(jì)值的貸款，主要用于支付引進(jìn)國外現(xiàn)金設(shè)備、技術(shù)，進(jìn)口國內(nèi)短缺物資。2.2 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)二、放款業(yè)務(wù)二、放款業(yè)務(wù)我國向個(gè)人貸款的品種我國向個(gè)人貸款的品種 1、個(gè)人住房貸款 最高額寬為擬購住房房款的70%； 貸款

22、期限最長不超過期30年，一般為1025年； 利率隨貸款期限的長短而不同。2、個(gè)人汽車消費(fèi)貸款 貸款的最高限額為車款的80%； 貸款期限最長不超過五年。3、個(gè)人耐用消費(fèi)品貸款 單價(jià)大于3000，使用壽命2年以上的家庭耐用商品。2.2 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)二、放款業(yè)務(wù)二、放款業(yè)務(wù)2、銀行放款的依據(jù)、銀行放款的依據(jù) 商業(yè)銀行在可用資金范圍內(nèi)決定對借款人發(fā)放貸款的主要依據(jù)是對借款人的信用分析和貸款政策。n信用分析 是銀行對借款人信用高低的評估，其目的是確定借款人按規(guī)定及時(shí)償還貸款的意愿和能力。n貸款政策 是商業(yè)銀行放款活動(dòng)的行動(dòng)準(zhǔn)則。 各銀行由于經(jīng)營目標(biāo)、經(jīng)營規(guī)模、經(jīng)營范圍、經(jīng)營特色的差異

23、而有不同。2.2 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)二、放款業(yè)務(wù)二、放款業(yè)務(wù)1）信用分析信用分析（意愿、能力、過去、將來）-5c原則原則n品德（character)n能力(capacity)n資本(capital)n擔(dān)保品(collateral)n經(jīng)營環(huán)境(condition)2.2 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)二、放款業(yè)務(wù)二、放款業(yè)務(wù)2、銀行放款的依據(jù)、銀行放款的依據(jù)2）貸款政策）貸款政策n貸款的適度規(guī)模n貸款的種類n貸款的期限及貸款的清償n貸款的保障及用途n貸款的定價(jià)2.2 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)二、放款業(yè)務(wù)二、放款業(yè)務(wù)2、銀行放款的依據(jù)、銀行放款的依據(jù)我國商業(yè)銀行的個(gè)人助學(xué)貸

24、款我國商業(yè)銀行的個(gè)人助學(xué)貸款 貸款流程2.2 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)二、放款業(yè)務(wù)二、放款業(yè)務(wù)東南大學(xué)遠(yuǎn)程教育商業(yè)銀行經(jīng)營管理商業(yè)銀行經(jīng)營管理第第 六講六講主主 講講 教教 師：師： 曹曹 卉卉 宇宇我國商業(yè)銀行的個(gè)人助學(xué)貸款政策我國商業(yè)銀行的個(gè)人助學(xué)貸款政策個(gè)人助學(xué)貸款分國家助學(xué)貸款和一般商業(yè)性助學(xué)貸款。國家助學(xué)貸款是面向中華人民共和國（不含香港和澳門特別行政區(qū)、臺灣地區(qū)）高等院校中經(jīng)濟(jì)確實(shí)困難的全日制本、?？茖W(xué)生，研究生、第二學(xué)位學(xué)生發(fā)放的助學(xué)貸款。貸款僅能用于學(xué)生的學(xué)費(fèi)及生活費(fèi)。國家助學(xué)貸款中用于學(xué)費(fèi)的金額最高不超過借款人所在學(xué)校的學(xué)費(fèi)收取標(biāo)準(zhǔn)，用于生活費(fèi)的金額最高不超過學(xué)校所在

25、地區(qū)的基本生活費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。2.2 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)二、放款業(yè)務(wù)二、放款業(yè)務(wù)國家助學(xué)貸款根據(jù)是否提供擔(dān)保，可分為信用（無擔(dān)保）助學(xué)貸款和擔(dān)保助學(xué)貸款。信用助學(xué)貸款是指在校大學(xué)生以個(gè)人信譽(yù)為保證，經(jīng)見證人推薦，由銀行發(fā)放的人民幣貸款。對確實(shí)無法提供有效擔(dān)保的家庭經(jīng)濟(jì)困難的學(xué)生，經(jīng)學(xué)校見證人推薦可以發(fā)放信用助學(xué)貸款。 2.2 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)二、放款業(yè)務(wù)二、放款業(yè)務(wù)我國商業(yè)銀行的個(gè)人助學(xué)貸款政策我國商業(yè)銀行的個(gè)人助學(xué)貸款政策國家助學(xué)貸款根據(jù)貼息來源可分為中央貼息助學(xué)貸款和地方貼息助學(xué)貸款；中央財(cái)政貼息國家助學(xué)貸款目前只能由工、農(nóng)、中、建四家國有商業(yè)銀行辦理，貸款利息的50

26、%由國家財(cái)政補(bǔ)貼； 地方貼息國家助學(xué)貸款各家商業(yè)銀行均可辦理，貼息比例同中央財(cái)政貼息國家助學(xué)貸款。2.2 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)二、放款業(yè)務(wù)二、放款業(yè)務(wù)我國商業(yè)銀行的個(gè)人助學(xué)貸款政策我國商業(yè)銀行的個(gè)人助學(xué)貸款政策國家助學(xué)貸款利率按中國人民銀行公布的法定貸款利率和國家有關(guān)利率政策執(zhí)行。國家助學(xué)貸款利息的50%由財(cái)政貼息，其余50%由借款人負(fù)擔(dān)。其中貼息部分按季結(jié)息，根據(jù)銀行與教育主管部門（學(xué)生貸款管理中心）簽訂的管理協(xié)議規(guī)定的方式計(jì)收。借款人支付的部分在歸還貸款本金的同時(shí)支付同期貸款利息。2.2 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)二、放款業(yè)務(wù)二、放款業(yè)務(wù)我國商業(yè)銀行的個(gè)人助學(xué)貸款政策我國

27、商業(yè)銀行的個(gè)人助學(xué)貸款政策國家助學(xué)貸款期限一般不超過8年（根據(jù)實(shí)際學(xué)制相應(yīng)確定貸款期限）。借款人畢業(yè)后繼續(xù)攻讀研究生及第二學(xué)士學(xué)位的，根據(jù)借款人申請，貸款可展期一次，并依法簽定展期合同。2.2 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)二、放款業(yè)務(wù)二、放款業(yè)務(wù)我國商業(yè)銀行的個(gè)人助學(xué)貸款政策我國商業(yè)銀行的個(gè)人助學(xué)貸款政策3、放款風(fēng)險(xiǎn)和放款保護(hù)、放款風(fēng)險(xiǎn)和放款保護(hù)1）放款風(fēng)險(xiǎn)）放款風(fēng)險(xiǎn)n信用風(fēng)險(xiǎn) 借款人在貸款到期時(shí)，沒有能力向銀行償還本金或者有意不履行還款義務(wù)而給銀行造成損失的可能性。n利率風(fēng)險(xiǎn) 市場利率提高造成銀行固定利率貸款的收入減少，吸收資金的成本增加而造成的損失。n市場風(fēng)險(xiǎn)：經(jīng)濟(jì)形勢的變化、資金供求

28、關(guān)系的變化。2.2 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)二、放款業(yè)務(wù)二、放款業(yè)務(wù)2）放款保護(hù)n減少信用放款的比重，擴(kuò)大抵押放款的比重；n浮動(dòng)利率；n提高貸款壞帳準(zhǔn)備金率；n多家銀行聯(lián)合貸款；n風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移n完整而有效率的信息系統(tǒng)和素質(zhì)優(yōu)良的經(jīng)營管理人員。2.2 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)二、放款業(yè)務(wù)二、放款業(yè)務(wù)3、放款風(fēng)險(xiǎn)和放款保護(hù)、放款風(fēng)險(xiǎn)和放款保護(hù) 包括有價(jià)證券抵押放款和有價(jià)證券投資兩種。n有價(jià)證券抵押放款就是銀行發(fā)放以有價(jià)證券做為抵押的放款。n證券投資是商業(yè)銀行以有價(jià)證券的形式購如資產(chǎn)的一種行為，屬于銀行的授信行為。2.2 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)三、證券業(yè)務(wù)三、證券業(yè)務(wù)1、銀行證

29、券投資的目標(biāo)、銀行證券投資的目標(biāo)n 取得收益 收入包括利息收入和證券增殖收入。n 降低風(fēng)險(xiǎn) 證券投資的風(fēng)險(xiǎn)比放款風(fēng)險(xiǎn)小。 證券投資組合 比放款的組合更為靈活。n 補(bǔ)充資產(chǎn)流動(dòng)性 第一儲備：現(xiàn)金資產(chǎn) 第二儲備：投資證券2.2 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)三、證券業(yè)務(wù)三、證券業(yè)務(wù)2、銀行證券投資種類、銀行證券投資種類 標(biāo)準(zhǔn)：可以在市場上銷售的；債權(quán)債務(wù)憑證。 包括政府債券、公司債券和公司股票。1）政府債券）政府債券 政府根據(jù)信用原則，以還本付息責(zé)任為前提而籌措資金的債務(wù)憑證。 包括國債（公債和國庫券）和地方政府債券。 風(fēng)險(xiǎn)低；變現(xiàn)能力強(qiáng)；可以做為抵押品使用。2.2 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行資產(chǎn)

30、業(yè)務(wù)三、證券業(yè)務(wù)三、證券業(yè)務(wù)2）公司債券（企業(yè)債券）公司債券（企業(yè)債券） 是公司為籌措資金而發(fā)行的債務(wù)憑證，承諾在制定的時(shí)間內(nèi)還本付息。 包括抵押債券和信用債券。 收益高、流動(dòng)性強(qiáng)、安全性較高。 2.2 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)三、證券業(yè)務(wù)三、證券業(yè)務(wù)2、銀行證券投資種類、銀行證券投資種類3）公司股票）公司股票 股票是股份公司發(fā)行的證明股東投資入股的憑證， 是股東據(jù)之取得股息收入的有價(jià)證券， 是企業(yè)籌集自有資金和擴(kuò)充資本的重要手段。 有些國家允許商業(yè)銀行投資公司股票，有些國家不允許。2.2 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)三、證券業(yè)務(wù)三、證券業(yè)務(wù)2、銀行證券投資種類、銀行證券投資種類

31、世界各國在發(fā)展經(jīng)濟(jì)的過程中，一方面，一些國家為了發(fā)展本國經(jīng)濟(jì)需要向外籌措資金； 另一方面，一些國家多余的金融資本為了獲利需要向國外輸出。n境外籌資-負(fù)債業(yè)務(wù)n國際信貸與投資-資產(chǎn)業(yè)務(wù)2.3 商業(yè)銀行的國際借貸業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的國際借貸業(yè)務(wù)1、歐洲貨幣市場借款、歐洲貨幣市場借款 歐洲貨幣市場是經(jīng)營歐洲美元和西歐一些主要國家境外貨幣交易的國際資金借貸市場。包括銀行同業(yè)之間的交易以及銀行與非銀行間的交易。優(yōu)點(diǎn)優(yōu)點(diǎn)：不受利率等管制、稅收及存款準(zhǔn)備方面優(yōu)惠。資金的供給資金的供給：美國等發(fā)達(dá)國家的商業(yè)銀行及其在國外的分支機(jī)構(gòu)、國際銀團(tuán)、跨國公司及私營工商企業(yè)、各國政府機(jī)構(gòu)和中央銀行等。形式：形式：固定利率的定

32、期存款、歐洲美元存單、浮動(dòng)利率的美元存單和本票等。2.3 商業(yè)銀行的國際借貸業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的國際借貸業(yè)務(wù)一、境外籌資一、境外籌資2、國際債券、國際債券 是一國政府當(dāng)局、金融機(jī)構(gòu)、工商企業(yè)、地方社會(huì)團(tuán)體以及國際組織機(jī)構(gòu)等單位， 為籌措資金而在國外金融市場發(fā)行的使用某種貨幣做為面值的債券。n外國債券n歐洲債券2.3 商業(yè)銀行的國際借貸業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的國際借貸業(yè)務(wù)一、境外籌資一、境外籌資n外國債券外國債券 國際借款人通過外國金融市場所在國的銀行或金融組織發(fā)行以該國貨幣為面值的債券。債券發(fā)行人在一個(gè)國家，債券的面值貨幣和發(fā)行屬于另一個(gè)國家。 無記名方式、名義上利息免征預(yù)扣稅，分銷要事先登記，要經(jīng)過發(fā)行地所在國政府批準(zhǔn)，受東道國經(jīng)濟(jì)、金融法規(guī)的制約。 瑞士法郎市場、美國揚(yáng)基債券市場、馬克債券市場和日本武士債券市場。2.3 商業(yè)銀行的國際借貸業(yè)