上機(jī)操作資料

1、一、系統(tǒng)管理1、賬套資料（1）賬套信息：賬套號：888賬套名稱：山東華能電子有限公司賬套路徑：默認(rèn)啟用日期：2012年01月01日會計(jì)期間：1月1日12月31日（2）單位信息：單位名稱：山東華能電子有限公司（簡稱：華能電子）地址：山東省濟(jì)南市重慶路111號法定代表人：李揚(yáng)郵政編碼：250011聯(lián)系統(tǒng)電話及傳真子郵件：ly納稅人登記號：555556666677777（3）核算類型：記賬本位幣名稱為人民幣（RMB）企業(yè)類型：工業(yè)行業(yè)性質(zhì)：新會計(jì)制度賬套主管：王平按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置會計(jì)科目；（4）基礎(chǔ)信息：該企業(yè)有外幣核算：進(jìn)行經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)處理時(shí)，需要對客戶、供應(yīng)商、存貨進(jìn)行分

2、類。（5）分類編碼訪客：會計(jì)科目編碼級次：42222其他編碼級次采用默認(rèn)值（6）數(shù)據(jù)精度：數(shù)量、單價(jià)等核算時(shí)小數(shù)位為22、操作員資料操作員資料（如表6-1所示）表6-1操作員資料編號姓名口令所屬部門01王平1財(cái)務(wù)部02趙娜2財(cái)務(wù)部03楊寧3財(cái)務(wù)部3、操作員資料（1）王平賬套主管負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)軟件運(yùn)行環(huán)境的建立、以及各項(xiàng)初始設(shè)置工作；負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)軟件的日常運(yùn)行管理工作，監(jiān)督并保證系統(tǒng)的有效、安全、正常運(yùn)行；負(fù)責(zé)總賬系統(tǒng)的憑證審核、記賬、賬簿查詢、月末結(jié)賬工作；負(fù)責(zé)報(bào)表管理及其財(cái)務(wù)分析工作。具有系統(tǒng)所有模塊的全部權(quán)限。（2）趙娜出納負(fù)責(zé)現(xiàn)金、銀行賬管理工作具有“總賬憑證出納簽字”權(quán)限，具有“總賬出納”的全部

3、操作權(quán)限。（3）楊寧會計(jì)負(fù)責(zé)總賬系統(tǒng)的憑證管理工作以及工資和固定資產(chǎn)管理工作。具有工資、固定資產(chǎn)系統(tǒng)的全部操作權(quán)限?；A(chǔ)檔案設(shè)置基礎(chǔ)檔案設(shè)置的相關(guān)資料1、 部門檔案（如表6-2所示）表6-2 部門檔案部門編碼部門名稱部門屬性部門檔案部門名稱部門屬性1管理部管理部門203營銷三部售配套用品101經(jīng)理辦公室綜合管理3采購部采購供應(yīng)102財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)管理4制造部研發(fā)生產(chǎn)2營銷部營銷管理401研發(fā)中心技術(shù)開發(fā)201營銷一部專售軟件402生產(chǎn)車間生產(chǎn)包裝202營銷二部專售硬件2、 職員檔案（如表6-3所示）表6-3職員檔案職員編號職員姓名所屬部門職員屬性101李揚(yáng)經(jīng)理辦公室總經(jīng)理102王平財(cái)務(wù)部會計(jì)主管1

4、03趙娜財(cái)務(wù)部出納104楊寧財(cái)務(wù)部會計(jì)201趙明營銷一部部門經(jīng)理202宋健營銷二部部門經(jīng)理203孫濤營銷三部部門經(jīng)理301周紅采購部部門經(jīng)理401馬華研發(fā)中心部門經(jīng)理402王曉研發(fā)中心程序員403李偉生產(chǎn)車間部門經(jīng)理3、 客戶分類（如表6-4）表6-4客戶分類類別編碼類別名稱01長期客戶01001事業(yè)單位01002企業(yè)單位02短期客戶03其他4、 供應(yīng)商分類（如表6-5所示）表6-5供應(yīng)商分類類別編碼類別名稱01硬件供應(yīng)商02軟件供應(yīng)商03材料供應(yīng)商04其他5、 地區(qū)分類（如表6-6所示）表6-6地區(qū)分類類別編碼類別名稱01濟(jì)南地區(qū)02青島地區(qū)03煙臺地區(qū)04濰坊地區(qū)客戶檔案（如表6-7所示）

5、表6-7客戶檔案客戶編號客戶名稱客戶簡稱所屬分類碼所屬地區(qū)碼郵編稅號開戶銀行銀行賬號地址001濟(jì)南育英學(xué)院育英學(xué)院010010125001212345工行6253847濟(jì)南市和平路6號002青島飛揚(yáng)公司飛揚(yáng)公司010020226603223456工行6589125青島市遼寧路98號003濰坊市建設(shè)銀行濰坊建行020426101134567工行5687236濰坊市人民路8號004煙臺長豐公司長豐公司020326401545678工行6952387煙臺市紅旗路5號6、 供應(yīng)商檔案（如表6-8所示）表6-8供應(yīng)商檔案供應(yīng)商編號供應(yīng)商名稱供應(yīng)商簡稱所屬分類碼所屬地區(qū)碼郵編稅號開戶銀行銀行賬號地址001

6、濟(jì)南萬信科技公司濟(jì)南萬信020125002156789中行8956325濟(jì)南市東平002濟(jì)南聯(lián)想電腦分公司濟(jì)南聯(lián)想010125001367890中行6589125濟(jì)南市舜耕路66號003青島奧賽科技公司青島奧賽020226603378901工行7563891青島市江西路79號004煙臺東明有限公司煙臺東明030326402389012工行3658926煙臺市東方路1號7、 外幣及匯率幣符：USB 幣名：美元，固定匯率 1：8.1258、 結(jié)算方式（如表6-9所示）表6-9結(jié)算方式結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱票據(jù)管理1現(xiàn)金結(jié)算否2支票結(jié)算否201現(xiàn)金支票是202轉(zhuǎn)賬支票是3匯票是4其他否10、開戶銀

7、行編號：01；名稱：中國工商銀行濟(jì)南支行重慶路辦事處，賬號：12345678四、總賬系統(tǒng)初始設(shè)置總賬系統(tǒng)初始設(shè)置的相關(guān)資料1、 總賬控制參數(shù)（如表6-10所示）表6-10 總賬控制參數(shù)選項(xiàng)卡參數(shù)設(shè)置憑證憑證制單序時(shí)控制支票控制可以使用應(yīng)收受控科目可以使用應(yīng)付受控科目打印憑證頁腳姓名憑證審核時(shí)控制到操作員出納憑證必須經(jīng)出納簽字憑證編號采用系統(tǒng)編號方式外幣核算采用固定匯率進(jìn)行預(yù)算控制賬簿賬簿打印位數(shù)寬度、憑證、正式賬每頁打印行數(shù)按軟件默認(rèn)的標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定明細(xì)賬查詢控制到科目明細(xì)賬打印按年排頁會計(jì)日歷會計(jì)日歷為1月1日12月31日其他數(shù)量小數(shù)位和單位小數(shù)位設(shè)為2位：部門、個(gè)人、項(xiàng)目按編碼方式排序2、 基礎(chǔ)

8、數(shù)據(jù)（1） 會計(jì)科目及2012年1月份期初余額表（如表6-11所示，由于一級會計(jì)科目在建賬時(shí)由系統(tǒng)預(yù)置，表中只列出了需修改或增加的會計(jì)科目。）表6-11會計(jì)科目及2012年1月份期初余額表科目名稱輔助核算方向幣別/計(jì)量期初余額現(xiàn)金1001日記賬借6000銀行存款1002日記、銀行賬借600000工行存款100201日記、銀行賬借600000中行存款100202日記、銀行賬借美元應(yīng)收賬款1131客戶往來借240000壞賬準(zhǔn)備1141貸1200其他應(yīng)收款1133個(gè)人往來借12000預(yù)付賬款1151供應(yīng)商往來借物資采購1201借40000生產(chǎn)用物資采購120101借40000其他物資采購120102

9、借原材料1211借72000生產(chǎn)用原材料121101數(shù)量核算借個(gè)40000其他原材料121102借32000材料成本差異1232借1600庫存商品1243借360000待攤費(fèi)用1301借1200報(bào)刊費(fèi)130101借1200固定資產(chǎn)1501借1050000累計(jì)折舊1502貸175000在建工程1603借人工費(fèi)160301項(xiàng)目核算借材料費(fèi)160302項(xiàng)目核算借其他160303項(xiàng)目核算借無形資產(chǎn)1801借500000應(yīng)付賬款2121供應(yīng)商往來貸336000預(yù)收賬款2131客戶往來貸應(yīng)付福利費(fèi)2153貸16400其他應(yīng)付款2181貸4800實(shí)收資本3101貸2000000利潤分配3141貸439400

10、未分配利潤314115貸439400生產(chǎn)成本4101借90000直接材料410101項(xiàng)目核算借10000直接工資410102項(xiàng)目核算借50000制造費(fèi)用410103項(xiàng)目核算借16000其他410103項(xiàng)目核算借14000制造費(fèi)用4105借工資410501借福利費(fèi)410502借折舊費(fèi)410503借管理費(fèi)用5502借工資550201部門核算借福利費(fèi)550202部門核算借辦公費(fèi)550203部門核算借差旅費(fèi)550204部門核算借招待費(fèi)550205部門核算借折舊費(fèi)550206部門核算借其他550207部門核算借財(cái)務(wù)費(fèi)用5503借利息支出550301借（2） 憑證類型設(shè)置（如表6-12所示）表6-12憑證

11、類型設(shè)置類型限制類型限制科目收款憑證借方必有1001，100201，100202付款憑證貸方必有1001，100201，100202轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o1001，100201，100202（3） 項(xiàng)目目錄（如表6-13所示）表6-13項(xiàng)目目錄項(xiàng)目設(shè)置步驟生產(chǎn)成本項(xiàng)目大類生產(chǎn)成本核算科目生產(chǎn)成本4101直接材料410101直接工資410102制造費(fèi)用410103其他410104項(xiàng)目分類1、 硬件2、 軟件項(xiàng)目名稱101 甲硬件201 A軟件3、其實(shí)余額（1）總賬期初余額表（見表6-11“會計(jì)科目及期初余額表”）（2）輔助賬期初余額表（如表6-14表6-17所示）。表6-14其他應(yīng)收款期初余額表會計(jì)科

12、目：1133其他應(yīng)收款 余額：借12000元日期憑證號部門個(gè)人摘要方向期初余額2010.12.25付116經(jīng)理辦公室李揚(yáng)出差借款借80002010.12.28付117營銷一部趙明出差借款借4000表6-15應(yīng)收賬款期初余額表會計(jì)科目：1131應(yīng)收賬款 余額：借240000元日期憑證號客戶摘要方向金額業(yè)務(wù)員票號票據(jù)日期2009.12.26轉(zhuǎn)118育英學(xué)院銷售商品借146400宋健P20120091.12.262010.12.28轉(zhuǎn)119飛揚(yáng)公司銷售商品借93600趙明P2022010.12.28表6-16應(yīng)付賬款期初余額表會計(jì)科目：2121應(yīng)付賬款 余額：貸336000元日期憑證號供應(yīng)商摘要方向

13、金額業(yè)務(wù)員票號票據(jù)日期2010.12.20轉(zhuǎn)120濟(jì)南萬信購習(xí)商品貸336000周紅P2032010.12.20表6-17生產(chǎn)成本期初余額表會計(jì)科目：4101生產(chǎn)成本 余額：借90000元科目名稱甲硬件A軟件合計(jì)直接材料4101016000400010000直接人工410102300002000050000制造費(fèi)用41010310000600016000其他4101047000700014000合計(jì)5300037000900004、數(shù)據(jù)權(quán)限分配趙娜具有查詢現(xiàn)金和銀行存款日記賬的權(quán)限（1001現(xiàn)金、1002銀行存款、100201工行存款、100202中行存款五、總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理1、憑證管理1

14、月份經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下：1）2日，營銷一部趙明購習(xí)了600元的辦公用品，以現(xiàn)金支付。附單據(jù)1張。2）3日，財(cái)務(wù)部趙娜從工行提取現(xiàn)金9000元，作為備用金。（現(xiàn)金支票號）3）5日，收到瀚海集團(tuán)投資資金20000美元，匯率1：8.125。（轉(zhuǎn)賬支票號ZZW001）4）8日，采購部周紅采購硬件配件200個(gè)，每個(gè)130元，材料直接入庫，貨款以銀行存款支付。（轉(zhuǎn)賬支票號ZZR001）5）12日，營銷二部宋健收到濟(jì)南育英學(xué)院轉(zhuǎn)來一張轉(zhuǎn)賬支票，金額146400元，用以償還所欠貨款。（轉(zhuǎn)賬支票號ZZR002）6）14日，采購部周紅從青島奧賽科技公司購入“金山毒霸”光盤100張，單價(jià)80元，貨稅款暫欠，商品已驗(yàn)收入庫

15、。（適用稅率17）7）16日，經(jīng)理辦公室支付業(yè)務(wù)招待費(fèi)2600元。（轉(zhuǎn)賬支票號ZZR003）8）18日，經(jīng)理辦公室李揚(yáng)出差歸來，報(bào)銷差旅費(fèi)7000元，交回現(xiàn)金1000元。9）20日，生產(chǎn)車間領(lǐng)用硬件配件100個(gè)，單價(jià)130元，用于生產(chǎn)甲硬件。（1）填制憑證（2）查詢憑證（3）修改憑證（4）刪除憑證2、出納管理25日，營銷二部宋鍵借轉(zhuǎn)賬支票一張，票號ZZR004，預(yù)計(jì)金額8000元。要求：以“楊寧”的身分進(jìn)行填制憑證，憑證查詢操作。以“趙娜”的身分進(jìn)行出納簽字，現(xiàn)金、銀行存款日記賬和資金日報(bào)表的查詢，支票登記操作。以“王平”的身分進(jìn)行審核、記賬、賬簿查詢操作。3、審核憑證4、憑證記賬（1）記賬（

16、2）取消記賬（二）出納管理（三）賬簿管理1、查詢基本會計(jì)核算賬簿2、部門賬六、總賬系統(tǒng)期末處理總賬系統(tǒng)期末處理的相關(guān)資料1、銀行對賬（1）銀行對賬期初華能電子公司銀行賬的啟用日期為2011.01.01，工行人民幣賬戶企業(yè)日記賬調(diào)整前余額為600000元，銀行對賬單調(diào)整前余額為650000元，未達(dá)賬項(xiàng)一筆，系銀行已收企業(yè)未收款50000元。（2）銀行對賬單（如表6-18所示）表6-181月份銀行對賬單日期結(jié)算方式票號借方金額貸方余額2012.01.03201XJ00190002012.01.06600002012.01.10202ZZR001260002012.01.14202ZZR002146

17、4002、自動(dòng)轉(zhuǎn)賬定義（1）自定義結(jié)轉(zhuǎn)攤銷經(jīng)理辦公室報(bào)刊雜志費(fèi)借：管理費(fèi)用/其他550207 JG（） 貸：待攤費(fèi)用/報(bào)刊費(fèi)130101 1200/12說明：JG（）函數(shù)的含義是取對方科目計(jì)算結(jié)果。（2）期間損益結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)轉(zhuǎn)各損益類賬戶的本期發(fā)生額。要求：以“趙娜”的身分進(jìn)行銀行對賬操作。以“楊寧”的身分進(jìn)行自動(dòng)轉(zhuǎn)賬操作。以“王平”的身分進(jìn)行對、結(jié)賬操作?？傎~系統(tǒng)期末處理的具體應(yīng)用七 報(bào)表管理子系統(tǒng)報(bào)表管理子系統(tǒng)的相關(guān)資料1、貨幣資金表編制貨幣資金表如表6-19所示：貨幣資金表編制單位： 年 月 日 單位：元項(xiàng)目行次期初數(shù)期末數(shù)現(xiàn)金1銀行存款2合計(jì)3 制表人：說明：標(biāo)題“貨幣資金表”設(shè)置為“黑體、

18、14號、居中”編制單位和年、月、日應(yīng)設(shè)為關(guān)鍵字表體中文字設(shè)置為“楷體、12號、加粗、居中”“制表人：設(shè)置為”楷體、12號、右對齊報(bào)表公式利用函數(shù)向?qū)л斎搿?、資產(chǎn)負(fù)債表利用報(bào)表模板生成資產(chǎn)負(fù)債表。期末額函數(shù)：QM（） SQM（） WQM（）發(fā)生額函數(shù)：FS（） SFS（）WFS（）累計(jì)發(fā)生額函數(shù)：LFS（） SLFS（）WLFS（）條件發(fā)生額函數(shù)：TFS（） STFS（） WTFS（）對方科目發(fā)生額函數(shù)：DFS() SDFS（） WDFS（）凈額函數(shù)：JE() SJE（） WJE（）匯率函數(shù)： HL()八 工資管理子系統(tǒng)工資管理的相關(guān)資料1、 建立工資賬套工資類別個(gè)數(shù)：單個(gè)：核算幣種：人民幣；

19、要求代扣個(gè)人所得稅；不進(jìn)行扣零處理；人員編碼長度：3位2、基礎(chǔ)信息設(shè)置（1）人員類別設(shè)置包括：經(jīng)理人員、管理人員、開發(fā)人員（2）工資項(xiàng)目設(shè)置（如表6-20所示）表6-20 工資項(xiàng)目設(shè)置項(xiàng)目名稱類型長度小數(shù)位數(shù)增減項(xiàng)基本工資數(shù)字82增項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)工資數(shù)字82增項(xiàng)交通補(bǔ)助數(shù)字82增項(xiàng)應(yīng)發(fā)合計(jì)數(shù)字102增項(xiàng)請假扣款數(shù)字82減項(xiàng)養(yǎng)老保險(xiǎn)數(shù)字82減項(xiàng)代扣稅數(shù)字102減項(xiàng)扣款合計(jì)數(shù)字102減項(xiàng)實(shí)發(fā)合計(jì)數(shù)字102增項(xiàng)請假天數(shù)數(shù)字82其項(xiàng)（3）銀行名稱：工行濟(jì)南支行：賬號定長為11（4）人員檔案（如表6-21所示）表6-21人員檔案人員編號人員姓名部門名稱人員類別賬號中方人員是否計(jì)稅101李揚(yáng)經(jīng)理辦公室經(jīng)理人員20

20、030090001是是102王平財(cái)務(wù)部經(jīng)理人員20030090002是是103趙娜財(cái)務(wù)部管理人員20030090003是是104楊寧財(cái)務(wù)部管理人員20030090004是是201趙明營銷一部經(jīng)理人員20030090005是是202宋健營銷二部經(jīng)理人員20030090006是是203孫濤營銷三部經(jīng)理人員20030090007是是301周紅采購部經(jīng)理人員20030090008是是401馬華研發(fā)中心經(jīng)理人員20030090009是是402王曉研發(fā)中心開發(fā)人員200300900010是是403李偉生產(chǎn)車間經(jīng)理人員200300900011是是注：以上所有人員的代發(fā)銀行均為工行濟(jì)南支行。（4） 計(jì)算公式設(shè)

21、置（如表6-22所示）表6-22計(jì)算公式設(shè)置工資項(xiàng)目定義公式請假扣款請假天數(shù)×100養(yǎng)老保險(xiǎn)（基本工資+獎(jiǎng)勵(lì)工資）×0.05交通補(bǔ)助IFF（人員類別“經(jīng)理人員”，500，300）說明：交能補(bǔ)助工資項(xiàng)的含義是：如果人員類別是“經(jīng)理人員”，則交通補(bǔ)助為500元，否則為300元。3、工資數(shù)據(jù)（1）01月份人員工資基本情況（如表6-23所示）表6-23月份人員工資基本情況姓名基本工資獎(jiǎng)勵(lì)工資李揚(yáng)4000400王平3000300趙娜2500250楊寧2500250趙明3000300宋健3200320孫濤3500350周紅2800280馬華3500350王曉3000300李偉25002

22、50（2）01月份工資變動(dòng)情況考勤情況：周紅請假3天；趙明請假2天因去年?duì)I銷一部推廣產(chǎn)品業(yè)績較好，每人獎(jiǎng)勵(lì)工資1000元4、代扣個(gè)人所得稅計(jì)稅基數(shù)為10005、工資分?jǐn)倯?yīng)付工資和應(yīng)付福利費(fèi)的計(jì)提基數(shù)以工資表中的“應(yīng)付工資”為準(zhǔn)。工資費(fèi)用分配的轉(zhuǎn)賬分錄設(shè)置（如表6-24所示）表6-24工資費(fèi)用分配的轉(zhuǎn)賬分錄設(shè)置 工資費(fèi)用分?jǐn)偛块T及人員工資總額（100）應(yīng)付福利費(fèi)（14）借方貸方借方貸方經(jīng)理辦公室、財(cái)務(wù)部、采購部經(jīng)理人員55020121515502021253財(cái)務(wù)部管理人員55020121515502022153營銷一部、營銷二部、營銷三部經(jīng)理人員5501215155012153研發(fā)中心、生產(chǎn)車間

23、經(jīng)理人員41050121514105022153研發(fā)中心開發(fā)人員41050121514105022153九、固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng)系統(tǒng)管理的相關(guān)資料1、初始設(shè)置（1）控制參數(shù)（如表6-25）所示）表6-25 控制參數(shù)控制參數(shù)參數(shù)設(shè)置約定與說明啟用月份2012.01折舊信息本賬套計(jì)提折舊折舊方法：平均年限法折舊匯總分配周期：1個(gè)月當(dāng)（月初己計(jì)提月份可使用月份-1）時(shí)，將乘余折舊全部提足編碼方式資產(chǎn)類別編碼方式：2112固定資產(chǎn)編碼方式：按“類別編碼+部門編碼+序號”自動(dòng)編碼卡片序號長度為3財(cái)務(wù)接口與賬務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行對賬對賬科目：固定資產(chǎn)對賬科目：1501固定資產(chǎn)累計(jì)折舊對科目：1502累計(jì)折舊補(bǔ)充參數(shù)業(yè)務(wù)發(fā)生后立即制單月末結(jié)賬前一定要完成制單登賬業(yè)務(wù)固定資產(chǎn)缺省入賬科目：1501；累計(jì)折舊缺省入賬科目：1502（2）資產(chǎn)類別（如表6-26所示）表6-26資產(chǎn)類別編碼類別名稱凈殘值率計(jì)提屬性01交通運(yùn)輸設(shè)備5正常計(jì)提011經(jīng)營用設(shè)備5正常計(jì)提012非經(jīng)營用設(shè)備5正常計(jì)提02電子設(shè)備5正常計(jì)提021經(jīng)營用設(shè)備5正常計(jì)提022非經(jīng)營用設(shè)備5正常計(jì)提03其他設(shè)備5正常計(jì)提（5） 部門及對應(yīng)折舊科目（如表6-27所示）表6-27部門及對應(yīng)折舊科目部門對應(yīng)折舊科目管理部管理費(fèi)用/折舊費(fèi)（55020