4在建工程管理制度

1、漳州市路橋經(jīng)營有限公司在建工程管理制度第一章總則第一條 為規(guī)范漳州市路橋經(jīng)營有限公司（以下簡稱“公司”） 在建工程的管理，加強(qiáng)在建工程的成本控制，提高專項(xiàng)資金使用效率, 根據(jù)中華人民共和國建筑法、中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法、中華人民共和國合同法、中華人民共和國預(yù)算法、中華人 民共和國政府采購法、中華人民共和國預(yù)算法實(shí)施條例、建 設(shè)工程價款結(jié)算暫行辦法 等法律、法規(guī)的相關(guān)規(guī)定，特制定本度。第二條 本制度規(guī)范在建工程管理過程中的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動。第三條 我公司、子公司及所投資企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)國家有關(guān)法律法 規(guī)和本制度，組織實(shí)施在建工程具體管理工作。第四條我公司董事長、總經(jīng)理對在建工程管理制度的建立健全 和有

2、效實(shí)施負(fù)責(zé)。第二章崗位分工與授權(quán)審批第五條 建立工程項(xiàng)目業(yè)務(wù)的崗位責(zé)任制，明確相關(guān)部門和崗位 的職責(zé)、權(quán)限，確保辦理工程項(xiàng)目業(yè)務(wù)的不相容崗位相互分離、制約 和監(jiān)督。第六條 根據(jù)工程項(xiàng)目的特點(diǎn)，由工程部配備相應(yīng)專業(yè)的人員負(fù) 責(zé)本部門權(quán)限范圍內(nèi)的工程項(xiàng)目業(yè)務(wù)。負(fù)責(zé)工程項(xiàng)目的人員應(yīng)當(dāng)具備 良好的業(yè)務(wù)素質(zhì)和職業(yè)道德。第七條 由財務(wù)部配備專門的會計人員負(fù)責(zé)工程項(xiàng)目會計核算 業(yè)務(wù)，負(fù)責(zé)工程項(xiàng)目會計業(yè)務(wù)的人員應(yīng)當(dāng)熟悉國家法律法規(guī)及工程項(xiàng) 目管理方面的專業(yè)知識。第八條 對工程項(xiàng)目相關(guān)業(yè)務(wù)建立嚴(yán)格的授權(quán)批準(zhǔn)制度， 明確審 批人的授權(quán)批準(zhǔn)方式、權(quán)限、程序、責(zé)任及相關(guān)控制措施，規(guī)定經(jīng)辦 人的職責(zé)范圍和工作要求。第九

3、條 審批人應(yīng)當(dāng)根據(jù)工程項(xiàng)目相關(guān)業(yè)務(wù)授權(quán)批準(zhǔn)制度的規(guī) 定，在授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行審批，不得超越審批權(quán)限。第十條經(jīng)辦人應(yīng)當(dāng)在職責(zé)范圍內(nèi)，按照審批人的批準(zhǔn)意見辦理 工程項(xiàng)目業(yè)務(wù)。對于審批人超越授權(quán)范圍審批的工程項(xiàng)目業(yè)務(wù)， 經(jīng)辦 人有權(quán)拒絕辦理，并及時向?qū)徟说纳霞壥跈?quán)部門報告。第十一條嚴(yán)禁未經(jīng)授權(quán)的機(jī)構(gòu)或人員辦理工程項(xiàng)目業(yè)務(wù)。第四章 項(xiàng)目預(yù)算及施工單位的確定第十二條 工程部組織相關(guān)人員編制工程項(xiàng)目概預(yù)算， 并明確 工程項(xiàng)目的合同簽訂方式是總承包方式還是按單項(xiàng)工程承包方式， 報 財務(wù)部初步審核后報董事長審核批準(zhǔn)。第十三條合同招標(biāo)方式分為按合同清單招標(biāo)和按定額招標(biāo)兩種，我公司參照國際通行做法，采用按合同清單招

4、標(biāo)方式。第十四條對需要招標(biāo)的工程項(xiàng)目應(yīng)采用公開招投標(biāo)的方式，由工程部委托招標(biāo)公司發(fā)布招標(biāo)信息， 經(jīng)評審后確定施工單位，由市 交通局行政主管部門領(lǐng)導(dǎo)審批確認(rèn)后，由公司與施工單位簽訂工程施 工承包合同。第十五條對不需要進(jìn)行公開招投標(biāo)的工程項(xiàng)目應(yīng)由工程部或外聘造價工程師編制工程標(biāo)的，經(jīng)市交通局行政主管部門領(lǐng)導(dǎo)審批 確認(rèn)后，由工程部以議標(biāo)方式選定施工單位， 并報市交通局行政主管 部門領(lǐng)導(dǎo)審批確認(rèn)后，由公司與施工單位簽訂施工承包合同。第五章項(xiàng)目實(shí)施第十六條工程部負(fù)責(zé)編制項(xiàng)目實(shí)施方案，并實(shí)行項(xiàng)目的逐級審批制度。1、各建設(shè)項(xiàng)目報董事長、市交通局主管部門領(lǐng)導(dǎo)審批。2、實(shí)施方案經(jīng)批準(zhǔn)后報送財務(wù)部備案。第十七條在

5、項(xiàng)目實(shí)施過程中應(yīng)由公司紀(jì)檢監(jiān)察室參與進(jìn)行必要的監(jiān)督和監(jiān)管，起到互相監(jiān)督和制約的作用。第十八條工程施工過程中，由辦公室聘請中介機(jī)構(gòu)（造價工程師）對工程施工進(jìn)行全過程造價控制，對工程造價進(jìn)行動態(tài)控制， 并為我公司對建設(shè)規(guī)模工程標(biāo)準(zhǔn)的確定及更改提供專業(yè)的咨詢意見。第十九條編制資金投放計劃1、由財務(wù)部配合工程部負(fù)責(zé)編制年度資金投放計劃。2、財務(wù)部根據(jù)資金情況負(fù)責(zé)核定年度資金投放計劃，報董事長、 市交通局行政主管部門領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后執(zhí)行。第六章工程價款結(jié)算控制第二十條本制度所稱工程價款結(jié)算，是指對建設(shè)工程的承包合同價款及付款方式等進(jìn)行約定和依據(jù)合同約定進(jìn)行工程預(yù)付款、工程進(jìn)度款、工程竣工價款結(jié)算的活動。第二十

6、一條從事工程價款結(jié)算活動，應(yīng)當(dāng)遵循合法、平等、誠信的原則，并符合國家有關(guān)法律、法規(guī)和政策。第二十二條公司應(yīng)當(dāng)與承包人在合同條款中對涉及工程價款結(jié)算的下列事項(xiàng)進(jìn)行約定：（一）預(yù)付工程款的數(shù)額、支付時限及抵扣方式；（二）工程進(jìn)度款的支付方式、數(shù)額及時限；（三）工程施工中發(fā)生變更時，工程價款的調(diào)整方法、索賠方式、 時限要求及金額支付方式；（四）發(fā)生工程價款糾紛的解決方法；（五）約定承擔(dān)風(fēng)險的范圍及幅度以及超出約定范圍和幅度的調(diào)整辦法；（六）工程竣工價款的結(jié)算與支付方式、數(shù)額及時限；（七）工程質(zhì)量保證（保修）金的數(shù)額、預(yù)扣方式及時限；（八）安全措施和意外傷害保險費(fèi)用；（九）工期及工期提前或延后的獎懲辦

7、法；（十）與履行合同、支付價款相關(guān)的擔(dān)保事項(xiàng)。第二十三條承包人應(yīng)當(dāng)在合同規(guī)定的工程價款調(diào)整情況發(fā)生后14天內(nèi)，將調(diào)整原因、金額以書面形式通知我公司，我公司確 認(rèn)調(diào)整金額后將其作為追加合同價款，與工程進(jìn)度款同期支付。當(dāng)合 同規(guī)定的調(diào)整合同價款的調(diào)整情況發(fā)生后， 承包人未在規(guī)定時間內(nèi)通 知我司，或者未在規(guī)定時間內(nèi)提出調(diào)整報告，我司可以根據(jù)有關(guān)資料， 決定是否調(diào)整和調(diào)整的金額，并書面通知承包人第二十四條工程設(shè)計變更價款調(diào)整（一）施工中發(fā)生工程變更，承包人按照經(jīng)我司認(rèn)可的變更設(shè)計 文件，進(jìn)行變更施工。（二）在工程設(shè)計變更確定后14天內(nèi)，設(shè)計變更涉及工程價款 調(diào)整的，由承包人向我司提出，經(jīng)我司審核同意后

8、調(diào)整合同價款。變 更合同價款按下列方法進(jìn)行：1、合同中已有適用于變更工程的價格，按合同已有的價格變更 合同價款；2、合同中只有類似于變更工程的價格，可以參照類似價格變更 合同價款；3、合同中沒有適用或類似于變更工程的價格，由承包人或我司 提出適當(dāng)?shù)淖兏鼉r格，經(jīng)對方確認(rèn)后執(zhí)行。如雙方不能達(dá)成一致的， 雙方可提請工程所在地工程造價管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行咨詢或按合同約定的 爭議或糾紛解決程序辦理。（三）工程設(shè)計變更確定后14天內(nèi)，如承包人未提出變更工程 價款報告，則我司可根據(jù)所掌握的資料決定是否調(diào)整合同價款和調(diào)整 的具體金額。重大工程變更涉及工程價款變更報告和確認(rèn)的時限由發(fā) 承包雙方協(xié)商確定，在確定變更金額時

9、要由公司紀(jì)檢監(jiān)察室的參與并 經(jīng)簽字認(rèn)可。第二十五條工程價款結(jié)算應(yīng)按合同約定辦理，合同未作約定或約定不明的，發(fā)、承包雙方應(yīng)依照下列規(guī)定與文件協(xié)商處理：（一）國家有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章制度；（二）國務(wù)院建設(shè)行政主管部門、省、自治區(qū)、直轄市或有關(guān)部門發(fā)布的工程造價計價標(biāo)準(zhǔn)、計價辦法等有關(guān)規(guī)定；（三）建設(shè)項(xiàng)目的合同、補(bǔ)充協(xié)議、變更簽證和現(xiàn)場簽證，以及 經(jīng)發(fā)、承包人認(rèn)可的其他有效文件；（四）其他可依據(jù)的材料。第三十三條工程預(yù)付款結(jié)算應(yīng)符合下列規(guī)定：（一）包工包料工程的預(yù)付款按合同約定撥付， 原則上預(yù)付比例 不低于合同金額的10%,不高于合同金額的30%,對重大工程項(xiàng)目， 按年度工程計劃逐年預(yù)付。計價執(zhí)行建

10、設(shè)工程工程量清單計價規(guī)范 （GB50500-2003）的工程，實(shí)體性消耗和非實(shí)體性消耗部分應(yīng)在合 同中分別約定預(yù)付款比例。（二）預(yù)付的工程款必須在合同中約定抵扣方式， 并在工程進(jìn)度 款中抵扣。（三）凡是沒有簽訂合同或不具備施工條件的工程， 基建辦公室 不得預(yù)付工程款，不得以預(yù)付款為名轉(zhuǎn)移資金。第三十四條 工程進(jìn)度款結(jié)算與支付應(yīng)當(dāng)符合下列規(guī)定：（一）工程進(jìn)度款結(jié)算方式1、按月結(jié)算與支付。即實(shí)行按月支付進(jìn)度款，竣工后清算的辦 法。合同工期在兩個年度以上的工程，在年終進(jìn)行工程盤點(diǎn)，辦理年 度結(jié)算。2、分段結(jié)算與支付。即當(dāng)年開工、當(dāng)年不能竣工的工程按照工 程形象進(jìn)度，劃分不同階段支付工程進(jìn)度款。具體劃

11、分在合同中明確。（二）工程量計算1、承包人應(yīng)當(dāng)按照合同約定的方法和時間，向基建辦公室提交 已完工程量的報告。基建辦公室接到報告后14天內(nèi)核實(shí)已完工程量， 并在核實(shí)前1天通知承包人，承包人應(yīng)提供條件并派人參加核實(shí)， 承 包人收到通知后不參加核實(shí)，以基建辦公室核實(shí)的工程量作為工程價 款支付的依據(jù)。2、對承包人超出設(shè)計圖紙（含設(shè)計變更）范圍和因承包人原因 造成返工的工程量，基建辦公室不予計量。（三）工程進(jìn)度款支付1、根據(jù)確定的工程計量結(jié)果，承包人向基建辦公室提出支付工 程進(jìn)度款申請，14天內(nèi)，基建辦公室應(yīng)按合同約定向承包人支付工 程進(jìn)度款。按合同約定基建辦公室應(yīng)扣回的預(yù)付款， 與工程進(jìn)度款同 期結(jié)算

12、抵扣。2、工程進(jìn)度款的支付必須與施工方完成的工作量結(jié)合起來，支 付的款項(xiàng)不能夠超出施工方完成的工作量，預(yù)付款的支付必須由基建 辦公室的相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)及項(xiàng)目負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)， 計劃財務(wù)部進(jìn)行必要的審核和 控制，如果支付的預(yù)付工程款超過施工方完成的工作量，所導(dǎo)致的損 失由相關(guān)的工程項(xiàng)目責(zé)任人承擔(dān)賠償責(zé)任。3、會計人員應(yīng)對工程合同約定的價款支付方式、有關(guān)部門提交 的價款支付申請及憑證、審批人的批準(zhǔn)意見等進(jìn)行審查和復(fù)核。復(fù)核 無誤后方可辦理價款支付手續(xù)。4、會計人員在辦理價款支付業(yè)務(wù)過程中發(fā)現(xiàn)擬支付的價款與會 同約定的價款支付方式及金額不符，或與工程實(shí)際完工情況不符等異 常情況，應(yīng)當(dāng)及時主管行長報告。第三十五條

13、工程完工后，雙方應(yīng)按照承包合同中關(guān)于工程價款 結(jié)算的條款，進(jìn)行工程竣工結(jié)算。（一）工程竣工結(jié)算方式工程竣工結(jié)算分為單位工程竣工結(jié)算、單項(xiàng)工程竣工結(jié)算和建設(shè) 項(xiàng)目竣工總結(jié)算。（二）工程竣工結(jié)算編審1、單位工程竣工結(jié)算由承包人編制，稽核監(jiān)察部審查；實(shí)行總 承包的工程，由具體承包人編制，在總包人審查的基礎(chǔ)上，由稽核監(jiān) 察部審查。2、單項(xiàng)工程竣工結(jié)算或建設(shè)項(xiàng)目竣工總結(jié)算由總（承）包人編 制，稽核監(jiān)察部可直接進(jìn)行審查，也可委托具有相應(yīng)資質(zhì)的工程造價 咨詢機(jī)構(gòu)進(jìn)行審查。3、承包人應(yīng)在合同約定期限內(nèi)完成項(xiàng)目竣工結(jié)算編制工作，未 在規(guī)定期限內(nèi)完成的并且提不出正當(dāng)理由延期的，責(zé)任自負(fù)。（三）工程竣工價款結(jié)算稽核

14、監(jiān)察部收到承包人遞交的竣工結(jié)算報告及完整的結(jié)算資料 后，應(yīng)按本辦法規(guī)定的期限（合同約定有期限的，從其約定）進(jìn)行核 實(shí)，給予確認(rèn)或者提出修改意見?；吮O(jiān)察部根據(jù)確認(rèn)的竣工結(jié)算報 告向承包人支付工程竣工結(jié)算價款，保留5%左右的質(zhì)量保證（保修） 金，待工程質(zhì)保期到期后清算（合同另有約定的，從其約定），質(zhì)保 期內(nèi)如有返修，發(fā)生費(fèi)用應(yīng)在質(zhì)量保證（保修）金內(nèi)扣除。（四）索賠價款結(jié)算發(fā)承包人未能按合同約定履行自己的各項(xiàng)義務(wù)或發(fā)生錯誤， 給另 一方造成經(jīng)濟(jì)損失的，由受損方按合同約定提出索賠，索賠金額按合 同約定支付。第三十六條基建辦公室和承包人要加強(qiáng)施工現(xiàn)場的造價控制， 及時對工程合同外的事項(xiàng)如實(shí)紀(jì)錄并履行書

15、面手續(xù)， 并應(yīng)由第三方的 鑒證比如工程監(jiān)理、內(nèi)部審計人員、或造價工程師。凡由發(fā)、承包雙 方授權(quán)的現(xiàn)場代表簽字的現(xiàn)場簽證以及發(fā)、 承包雙方協(xié)商確定的索賠 等費(fèi)用，應(yīng)在工程竣工結(jié)算中如實(shí)辦理，不得因發(fā)、承包雙方現(xiàn)場代 表的中途變更改變其有效性。第三十七條稽核監(jiān)察部收到竣工結(jié)算報告及完整的結(jié)算資料 后，在本辦法規(guī)定或合同約定期限內(nèi)，對結(jié)算報告及資料沒有提出意 見，則視同認(rèn)可。承包人如未在規(guī)定時間內(nèi)提供完整的工程竣工結(jié)算資料，經(jīng)稽核監(jiān)察部催促后14天內(nèi)仍未提供或沒有明確答復(fù)，稽核監(jiān)察部有權(quán)根 據(jù)已有資料進(jìn)行審查，責(zé)任由承包人自負(fù)。根據(jù)確認(rèn)的竣工結(jié)算報告，承包人向基建辦公室申請支付工程竣 工結(jié)算款。第三

16、十八條 工程竣工結(jié)算以合同工期為準(zhǔn)，實(shí)際施工工期比合 同工期提前或延后，發(fā)、承包雙方應(yīng)按合同約定的獎懲辦法執(zhí)行。第三十九條工程造價咨詢機(jī)構(gòu)接受基建辦公室或承包人委托， 編審工程竣工結(jié)算，應(yīng)按合同約定和實(shí)際履約事項(xiàng)認(rèn)真辦理， 出具的 竣工結(jié)算報告經(jīng)發(fā)、承包雙方簽字后生效。當(dāng)事人一方對報告有異議 的，可對工程結(jié)算中有異議部分，向有關(guān)部門申請咨詢后協(xié)商處理， 若不能達(dá)成一致的，雙方可按合同約定的爭議或糾紛解決程序辦理。第四十條 基建辦公室對工程質(zhì)量有異議，已竣工驗(yàn)收或已竣工 未驗(yàn)收但實(shí)際投入使用的工程，其質(zhì)量爭議按該工程保修合同執(zhí)行； 已竣工未驗(yàn)收且未實(shí)際投入使用的工程以及停工、停建工程的質(zhì)量爭 議

17、，應(yīng)當(dāng)就有爭議部分的竣工結(jié)算暫緩辦理， 雙方可就有爭議的工程 委托有資質(zhì)的檢測鑒定機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢測，根據(jù)檢測結(jié)果確定解決方案， 或按工程質(zhì)量監(jiān)督機(jī)構(gòu)的處理決定執(zhí)行， 其余部分的竣工結(jié)算依照約 定辦理。第四十一條當(dāng)事人對工程造價發(fā)生合同糾紛時，可通過下列辦 法解決：（一）雙方協(xié)商確定；（二）按合同條款約定的辦法提請調(diào)解；（三）向有關(guān)仲裁機(jī)構(gòu)申請仲裁或向人民法院起訴。第四十二條 工程竣工后，發(fā)、承包雙方應(yīng)及時辦理工程竣工結(jié) 算，否則，工程不得交付使用，有關(guān)部門不予辦理權(quán)屬登記。第四十三條 基建辦公室應(yīng)加強(qiáng)對在建工程項(xiàng)目在建設(shè)期的過 程管理，按單項(xiàng)工程統(tǒng)計在建工程進(jìn)度情況， 并定期與計劃財務(wù)部核 對是否

18、相符，出現(xiàn)差異應(yīng)查明原因及時處理。第四十四條工程物資的管理1、工程物資的采購按我行相關(guān)采購程序執(zhí)行。2、庫房要求專人負(fù)責(zé)管理。庫存物資要定期盤點(diǎn)，庫存物資明 細(xì)賬必須定期與計劃財務(wù)部工程物資細(xì)賬相核對，確保賬實(shí)相符。3、建安設(shè)備、軟件的采購基建辦公室負(fù)責(zé)組織詢價、調(diào)研，辦 公室負(fù)責(zé)組織招標(biāo)工作和合同的審查、編號、歸檔。4、大型設(shè)備由辦公室負(fù)責(zé)保證所購設(shè)備的終身質(zhì)量。特種設(shè)備 需經(jīng)技術(shù)監(jiān)督局的檢驗(yàn)，檢驗(yàn)合格后才能投入使用。第四十五條會計核算1、計劃財務(wù)部依據(jù)新企業(yè)會計準(zhǔn)則、金融企業(yè)財務(wù)規(guī)則， 參照國有建設(shè)單位會計制度進(jìn)行會計核算，設(shè)置在建工程總賬， 同時設(shè)置在建工程明細(xì)分類賬和在建工程項(xiàng)目登記卡

19、，按工程項(xiàng)目類別和單項(xiàng)工程項(xiàng)目進(jìn)行明細(xì)分類核算。 對投入的工程物資等及時、正 確進(jìn)行記錄和核算。2、計劃財務(wù)部根據(jù)實(shí)施方案的批復(fù)、項(xiàng)目預(yù)算嚴(yán)格控制各項(xiàng)支出，避免項(xiàng)目超支（確因特殊情況需超支，按有關(guān)程序辦理報批手續(xù)）。第四十六條 在工程項(xiàng)目建設(shè)過程中對確實(shí)需要進(jìn)行工程設(shè)計 變更的，必須經(jīng)我行基建辦公室具有審批權(quán)限的人員、造價工程師、 施工方三方共同簽署的設(shè)計變更書面材料 （明確由此增加費(fèi)用的承擔(dān) 方）報主管行長或行長、董事長審批后，簽訂工程變更合同或重新簽 訂施工合同后，方可實(shí)施。按照法律規(guī)定，需要上報設(shè)計及規(guī)劃部門 批準(zhǔn)的，必須按相關(guān)的法律規(guī)定履行必要的手續(xù)； 如果施工方未經(jīng)過 我行基建辦公室的授權(quán)，擅自進(jìn)行工程變更，由此增加的工程建設(shè)費(fèi) 用，由施工方自理；若造成損失，由施工方進(jìn)行必要的賠償。第四十七條 工程結(jié)算、決算審計