物業(yè)處財務管理制度

1、物業(yè)處財務管理制度為了規(guī)范公司財務管理，現將華文花園管理處的各種收支管 理規(guī)定如下 :一、收款規(guī)定1. 管理處在為業(yè)主辦理交樓手續(xù)時， 就開始收取首期管理費； 此后，每月的管理費以及各項代收代繳費用，應書面通知業(yè)主于 每月 5 日前到管理處繳交；2. 管理處財務部全權負責各項費用的及時收繳，并及時整理 相關資料；3. 公司財務圖章保存于管理處主任室，財務人員若因公借用 須填寫借據，方可挪用；4. 公司收款相關票據均保存于主任室，由財務部會計人員專 人申領，出納員須按收費項目分類開單 （ 管理費、水電費、停車費、 開發(fā)商管理費及水電費、裝修押金 ） ；5. 每月各項收款記錄必須在當月月末最后一天

2、，連同所開單 據及時、如實上交管理處主任室，并由管理處主任、財務部會計 和出納員三方進行切實核實賬目；6. 月底財務部會計必須作好各項收款的統(tǒng)計工作，統(tǒng)計表必 須分類、分月、分業(yè)主統(tǒng)計。統(tǒng)計表必須分本月應收金額、實收 金額；業(yè)主欠費情況也應分月列出、并統(tǒng)計累計欠費數；本月統(tǒng) 計表應經財務部會計和出納員雙方簽字后送交主任室；7. 對于欠費情況， 管理處財務部每月 15 日向未繳交管理費的業(yè)主、租戶發(fā)出催款通知單，在催款通知單限期內若欠費單位未能繳清所欠費用，財務部應及時呈報管理處，由管理處具體實施催交措施。業(yè)主欠繳三個月管理費后，開始按每天千分之一計收滯納金。財務部每發(fā)一份通知單，都要做好記錄，

3、并須充分了解 業(yè)主拖欠原因，并將其拖欠金額、時間一起及時上報管理處；8. 對于臨時停車收費及新增的收款或代收項目，財務部應定 期評估核實，并以書面的形式上報管理處主任。二、報銷規(guī)定1. 管理處辦理報銷前，應在有效原始發(fā)票或收據背面附注用處、用途、經手人、證明人、時間等說明；后進行分類粘貼，并 在費用報銷單上寫明費用類別及其金額；費用報銷單經管理處主 管審查后， 交管理處主任審核， 經會計人員制單后到出納處報銷。2. 對不真實、不合法的原始憑證，以及手續(xù)不全的單據，財 務人員有權拒絕報銷；3. 各項費用開支必須取得相應的原始憑證，費用金額在100元以上的，原則上其原始憑證必須是收款單位蓋有公章的正式發(fā)票；4. 當月費用開支報銷，原則上必須在當月到財務部辦理，不 得拖延到下月； 對于拖延的單據， 財務部將視情況是否給予辦理， 并將有關情況反映到管理處主任知悉。三、押金規(guī)定1. 管理處收取的各項押金，實質上是歸業(yè)主所有；對于交樓 時收取的按 （ 押） 金，管理處財務部人員必須嚴肅對待， 認真記錄， 并將款項及時存于銀行帳戶；嚴禁將各項押金挪作它用，違者將 追究其責任。2. 財務部