特級(jí)建筑企業(yè)集團(tuán)海外分公司工程結(jié)算管理流程

1、特級(jí)建筑企業(yè)集團(tuán)海外分公司工程結(jié)算管理流程1、流程目的對(duì)工程結(jié)算過程進(jìn)行管理，確保工程結(jié)算準(zhǔn)確及時(shí)，最大限度維護(hù)公司利益2、適用范圍適用于海外公司工程結(jié)算書的編制和內(nèi)外審計(jì)工作03、流程圖工程結(jié)算管理流程項(xiàng)目部預(yù)算員公司經(jīng)營預(yù)算部經(jīng)理公司經(jīng)營副經(jīng)理公司經(jīng)理集團(tuán)公司工程審計(jì)中心總公司成本核算部收集原始資料查對(duì)并匯總編制工程對(duì)外結(jié)算書對(duì)結(jié)算書進(jìn)行調(diào)整核審與制編的書算結(jié)根據(jù)審計(jì)部'審核 意見和分公司預(yù) 算科調(diào)整意見進(jìn) 行調(diào)整5678復(fù)核調(diào)整結(jié)算審核會(huì)簽審核會(huì)簽提出書I.審核意見9根據(jù)申核急見 復(fù)核后要求預(yù)算員對(duì)結(jié)算書 進(jìn)行調(diào)整. I11結(jié)算會(huì).'簽單C1312向甲方報(bào)送結(jié)算書通知項(xiàng)目

2、預(yù)算 員外報(bào)工程結(jié) 算書14配合外部審計(jì)15協(xié)調(diào)配合項(xiàng)目 預(yù)算員外部審 計(jì)工作結(jié)總與送報(bào)的書算結(jié)19工程結(jié)算經(jīng)驗(yàn)及不足總結(jié)結(jié)束16上報(bào)工程竣工*結(jié)算書和外部審計(jì)報(bào)告20*組織工程結(jié)算*經(jīng)驗(yàn)交流會(huì).17對(duì)工程結(jié)算書 進(jìn)行內(nèi)部復(fù)核 并存檔備案18 .I11進(jìn)行利潤(rùn)分析并存檔備案4、名詞術(shù)語工程結(jié)算：就是工程價(jià)款結(jié)算，實(shí)質(zhì)上就是承包方和發(fā)包方之間的商品貨幣 結(jié)算，通過結(jié)算實(shí)現(xiàn)承包方的工程價(jià)款收入。5、職責(zé)分工(1)項(xiàng)目部預(yù)算員：編制工程對(duì)外結(jié)算書，根據(jù)審核意見進(jìn)行調(diào)整，與甲方進(jìn)行對(duì)帳審計(jì)，工程結(jié)算經(jīng)驗(yàn)及不足總結(jié)。(2)公司a、經(jīng)營預(yù)算部經(jīng)理：督促項(xiàng)目預(yù)算員及時(shí)編制工程結(jié)算書、并進(jìn)行復(fù)核，根據(jù)工程審計(jì)

3、部意見進(jìn)行調(diào)整、復(fù)核，協(xié)助、配合項(xiàng)目預(yù)算員進(jìn)行結(jié)算外審工作，組織工程結(jié)算經(jīng)驗(yàn)交流會(huì)。b、公司經(jīng)營副經(jīng)理、經(jīng)理：對(duì)工程結(jié)算書進(jìn)行審核。(3)總公司成本核算部：根據(jù)工程竣工結(jié)算書進(jìn)行利潤(rùn)分析，為項(xiàng)目各項(xiàng)考核指標(biāo)的兌現(xiàn)提供數(shù)據(jù)支持，準(zhǔn)確及時(shí)的提供各種為招投標(biāo)原始成本數(shù)據(jù)。(4)集團(tuán)公司工程審計(jì)中心：根據(jù)制度規(guī)定做好工程對(duì)外結(jié)算書的審計(jì)與復(fù)查06、流程節(jié)點(diǎn)說明步驟工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要描述重要輸入重要輸出備注1.項(xiàng)目預(yù)算員收集項(xiàng)目上原始結(jié) 算資料電子竣工圖、工程 量匯總統(tǒng)計(jì)表等2.項(xiàng)目預(yù)算員按規(guī)定分階段編報(bào) 工程結(jié)算書；項(xiàng)目竣工后及時(shí)編 制工程對(duì)外結(jié)算書項(xiàng)目上所有與工 程結(jié)算相關(guān)資料工程對(duì)外結(jié) 算書經(jīng)營預(yù)算部

4、 經(jīng)理督促3.經(jīng)營預(yù)算部經(jīng)理對(duì)結(jié)算書進(jìn)行 審核工程對(duì)外結(jié)算書審核意見15天內(nèi)完成4.項(xiàng)目預(yù)算員根據(jù)經(jīng)營預(yù)算部經(jīng)理的審核意見，對(duì)工程對(duì)外結(jié)算 書進(jìn)行調(diào)整審核意見調(diào)整后的工 程對(duì)外結(jié)算 書5.經(jīng)營預(yù)算部經(jīng)理復(fù)核調(diào)整結(jié)算 書、匯總工程對(duì)外結(jié)算書和相關(guān) 資料，并負(fù)責(zé)公司內(nèi)部會(huì)簽公司工程結(jié) 算會(huì)簽單3天內(nèi)完成步驟工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要描述重要輸入重要輸出備注6.經(jīng)營副經(jīng)理審核會(huì)簽。7.經(jīng)理審核會(huì)簽。上報(bào)集團(tuán)公司工 程審計(jì)中心8.工程審計(jì)中心對(duì)結(jié)算書及相關(guān) 資料提出審核意見完整的工程結(jié)算 書、分層分項(xiàng)工程 里匯總統(tǒng)U表、工 程結(jié)算會(huì)簽單及 其它相關(guān)資料審核意見9.經(jīng)營預(yù)算部經(jīng)理根據(jù)審計(jì)中心 提出復(fù)核意見，指導(dǎo)預(yù)算

5、員對(duì)預(yù) 算書進(jìn)行調(diào)整審核意見10.項(xiàng)目部預(yù)算員根據(jù)審計(jì)部審核 意見和經(jīng)營預(yù)算部經(jīng)理調(diào)整意 見進(jìn)行調(diào)整調(diào)整后結(jié)算 書11.工程審計(jì)中心對(duì)二次上報(bào)的工 程對(duì)外結(jié)算書進(jìn)行審核，并在結(jié) 算會(huì)簽單上簽字調(diào)整后的工程對(duì) 外結(jié)算書審核后的工 程對(duì)外結(jié)算 書、工程結(jié)算 會(huì)簽單30天內(nèi)完成12.經(jīng)營預(yù)算部經(jīng)理通知項(xiàng)目預(yù)算 員向甲方報(bào)送工程對(duì)外結(jié)算書外報(bào)通知外報(bào)工程對(duì) 外結(jié)算書13.預(yù)算員向建設(shè)單位外報(bào)結(jié)算書14.項(xiàng)目預(yù)算員與甲方進(jìn)行工程結(jié) 算審計(jì)按責(zé)任狀要求時(shí)間完成15.經(jīng)營預(yù)算部經(jīng)理協(xié)調(diào)、配合項(xiàng)目 部外審工作經(jīng)營預(yù)算部 經(jīng)理配合16.經(jīng)營預(yù)算部經(jīng)理上報(bào)完成工程 竣工結(jié)算書和外部審計(jì)報(bào)告審計(jì)相關(guān)資料工程竣工結(jié)

6、算書、外部審 計(jì)報(bào)告17.工程審計(jì)中心對(duì)外部審計(jì)報(bào)告 進(jìn)行內(nèi)部復(fù)核工程竣工結(jié)算書 外部審計(jì)報(bào)告?zhèn)浒纲Y料18.經(jīng)營預(yù)算部經(jīng)理將工程竣工結(jié) 算書和外部審計(jì)報(bào)告，報(bào)成本管 理部進(jìn)行利潤(rùn)分析工程竣工結(jié)算書、 外部審計(jì)報(bào)告利潤(rùn)分析報(bào) 告竣工結(jié)算完 成20天內(nèi)上 報(bào)19.預(yù)算員編寫結(jié)算工作經(jīng)驗(yàn)及不 足總結(jié)總結(jié)報(bào)告20.經(jīng)營預(yù)算部經(jīng)理組織預(yù)算員進(jìn) 行分析總結(jié)，召開經(jīng)驗(yàn)交流會(huì)工程結(jié)算報(bào)告經(jīng)驗(yàn)交流記 錄7、相關(guān)文件(1)經(jīng)營管理流程(2)經(jīng)營管理標(biāo)準(zhǔn)(3)經(jīng)營管理準(zhǔn)則(4)經(jīng)營管理手冊(cè)8、相關(guān)記錄1）工程結(jié)算會(huì)簽單附件1特級(jí)建筑集團(tuán)公司海外分公司公司工程結(jié)算會(huì)簽單NO.項(xiàng)目名稱：發(fā)包方：項(xiàng) 目 基 本 情 況建筑回積：層數(shù)/高度：結(jié)構(gòu)形式：合同工期：質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：承包方式:取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：企業(yè)等