商業(yè)銀行管理復(fù)習(xí)資料教學(xué)文案

1、學(xué)習(xí) 好資料1、 簡述銀行產(chǎn)品特性。答：同質(zhì)性、使用權(quán)讓渡和 重復(fù)買賣 。 2、簡述商業(yè)銀行經(jīng)營管理的 “三性” 目標(biāo)（三個基本原則） ？如何協(xié)調(diào)三者之間的關(guān)系？答：“三性”目標(biāo)是：安全性、流動性和贏利性。 協(xié)調(diào)方法：在對資金來源和資產(chǎn)規(guī)模及各種資產(chǎn)的風(fēng)險、收益、流動性進(jìn)行全面預(yù)測 和權(quán)衡的基礎(chǔ)上，首先考慮安全性， 在保證安全的前提下，爭取最大的利潤。解決安全性和 贏利性的矛盾，實(shí)現(xiàn)安全性和贏利性統(tǒng)一的最好選擇就是：提高銀行經(jīng)營的流動性。 3、簡述銀行資本的定義，雙重性及其分類。答：銀行資本定義： 商業(yè)銀行資本的內(nèi)涵較為寬泛，除了所有者權(quán)益外，還包括一定比例的 債務(wù)資本。雙重性：商業(yè)銀行具有雙

2、重資本的特點(diǎn)，所有者權(quán)益稱為一級資本或核心資本，而將 長期債務(wù)稱為二級資本或附屬資本。分類： 1988 年的巴塞爾協(xié)議重新界定了銀行資本，將資本分為兩部分：第一級資 本稱“核心資本” ，由股本和稅后留利中提取的儲備金組成。第二級資本稱附屬資本，由未 公開儲備、重估準(zhǔn)備、普通呆帳準(zhǔn)備金、長期次級債券所組成。判斷：對銀行資本劃分的重要依據(jù)；不是資本的外在形式，而是吸收銀行損失的高低。4、簡述銀行資本充足性的定義，比率要求。答：所謂銀行資本充足性是指銀行資本數(shù)量必須超過金融管理當(dāng)局所規(guī)定的能夠保障正常營 業(yè)并足以維持充分信譽(yù)的最低限度； 同時， 銀行現(xiàn)有資本或新增資本的構(gòu)成， 應(yīng)該符合銀行 總體經(jīng)營

3、目標(biāo)或所需新增資本的具體目的。因此銀行資本充足性有數(shù)量和結(jié)構(gòu)兩個層次內(nèi) 容。 一是資本數(shù)量的充足性，二是資本結(jié)構(gòu)的合理性。比率要求 ：總資本與風(fēng)險資產(chǎn)比率不得低于 8% ，核心資本與風(fēng)險資產(chǎn)比率不得低于 4%。 5、簡述銀行資本管理的分子、分母對策是指什么。答：“分子對策”是針對巴塞爾協(xié)議中的資本計(jì)算方法，盡量地提高商業(yè)銀行的資本總 量，改善和優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)。 包括 內(nèi)源資本策略和外源資本策略 。內(nèi)源資本策略為： 增加銀行 資本金。 內(nèi)源資本來源是銀行充實(shí)資本金的第一選擇， 但是通過內(nèi)源資本補(bǔ)足資本金的做法 必然減少股利分配，這有可能造成股價下跌，導(dǎo)致銀行實(shí)際資本價值受損。內(nèi)源擴(kuò)充資本， 受三個

4、因素因素限制： 銀行自身贏利高低； 受銀行股利政策的影響 （分 紅高低）：當(dāng)局最低資本金要求外源資本策略為： 一般通過發(fā)行股票和發(fā)行非累積性優(yōu)先股或?qū)①Y本贏余部門以股息形式發(fā) 給股東等方式增加核心資本。外源擴(kuò)充資本，既可以是普通股，又可以是優(yōu)先股，還可以是長期次級債券?！胺帜笇Σ摺痹谟趦?yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，盡量降低風(fēng)險權(quán)數(shù)高的資產(chǎn)在總資產(chǎn)中所占的比重， 同時加強(qiáng)表外業(yè)務(wù)管理， 盡可能選擇轉(zhuǎn)換系數(shù)較小及相應(yīng)風(fēng)險權(quán)數(shù)小的表外資產(chǎn)。 包括壓縮 銀行的資產(chǎn)規(guī)模和掉正資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。 分母對策的重點(diǎn)是減少資產(chǎn)規(guī)模， 降低商業(yè)銀行的風(fēng)險資更多精品文檔學(xué)習(xí)-好資料產(chǎn)額，從而提高資本與風(fēng)險資產(chǎn)的比重。 6、簡述巴塞爾協(xié)議中

5、銀行風(fēng)險管理的三大支柱及其意義、影響。答：三大支柱：最低資本充足率要求、政府監(jiān)管和市場約束。政府監(jiān)管：準(zhǔn)確評估銀行是否達(dá)到最低資本需要；評估銀行內(nèi)部評級體系是否科學(xué)可靠;及時干預(yù)，防止銀行資本水平低于實(shí)際風(fēng)險水平影響：風(fēng)險覆蓋面廣；執(zhí)行更為嚴(yán)格，央行監(jiān)管和市場紀(jì)律制約了銀行的規(guī)模擴(kuò)張； 管理更富有彈性：一定的資本額在風(fēng)險管理水平不同的銀行，可以撬動不同的資產(chǎn)規(guī)模。7、簡述商業(yè)銀行負(fù)債類型（結(jié)構(gòu)） 。答：商業(yè)銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)主要有存款、借入款項(xiàng)和其他負(fù)債三方面內(nèi)容所組成。存款負(fù)債有傳統(tǒng)存款業(yè)務(wù)（活期存款、定期存款和儲蓄存款）和存款工具創(chuàng)新。非存款性負(fù)債有短期借款和長期借款。 8簡述短期借款的主要渠道

6、和管理重點(diǎn)。答：主要渠道：一是同業(yè)借款；二是向中央銀行借款；三是轉(zhuǎn)貼現(xiàn)；四是回購協(xié)議；五是歐 洲貨幣市場借款；六是大面額存單。管理重點(diǎn)：主動把握借款期限和金額，有計(jì)劃地把借款到期時間和金額分散化，以 減少流動性需要過于集中的壓力。盡量把借款到期時間和金額與存款的增長規(guī)律相協(xié)調(diào)， 把借款控制在自身承受能力允許的范圍內(nèi)，爭取利用存款的增長來解決一部分借款的流動性需要。通過多頭拆借的辦法將借款對象和金額分散化，力求形成一部分可以長期占用的借款余額。正確統(tǒng)計(jì)借款到期的時機(jī)和金額，以便做到事先籌措資金， 滿足短期借款的流動判斷：銀行活期存款的成本高于定期存款的成本?；蜚y行定期存款成本高于活期存款的成本。

7、（錯誤） 9、簡述改善存款結(jié)構(gòu)降低存款成本的方法。答：盡量擴(kuò)大低息存款的吸收，降低利息成本的相對數(shù)； 正確處理不同存款的利息成本和營業(yè)成本的關(guān)系，力求不斷降低營業(yè)成本的支出; 活期存款的發(fā)展戰(zhàn)略必須以不減弱銀行的信貸能力為條件； 定期存款的發(fā)展不以提高自身的比重為目標(biāo)，而應(yīng)與銀行存款的派生能力相適應(yīng)。10、簡述現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成。答：商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)一般包括：庫存現(xiàn)金、在中央銀行存款、存放同業(yè)存款、在途資 金。 11、簡述資金頭寸、基礎(chǔ)頭寸、可用頭寸的定義及其構(gòu)成。（不是考慮重點(diǎn)）答：商業(yè)銀行的資金頭寸是指商業(yè)銀行能夠運(yùn)用的資金。它包括時點(diǎn)頭寸和時期頭寸兩種。更多精品文檔學(xué)習(xí) 好資料時點(diǎn)頭寸是指

8、銀行在某一時點(diǎn)上的可用資金，而時期頭寸則是指銀行在某一時期的可用資 金。（掌握）商業(yè)銀行的頭寸根據(jù)層次劃分， 可分為基礎(chǔ)頭寸和可用頭寸。 基礎(chǔ)頭寸是指商業(yè)銀行的 庫存現(xiàn)金與中央銀行的超額準(zhǔn)備金之和。 是商業(yè)銀行隨時可動用的資金， 也是銀行一切資金 清算的最終支付手段，無論是客戶存款的提取和轉(zhuǎn)移，還是對同業(yè)和中央銀行的資金清算， 都必須通過基礎(chǔ)頭寸來進(jìn)行?？捎妙^寸是指商業(yè)銀行可以動用的全部可用資金， 它包括基礎(chǔ)頭寸和銀行存放同業(yè)的存 款。銀行的可用頭寸實(shí)際上包含兩個方面的內(nèi)容： 一是可用于應(yīng)付客戶提存和滿足債券債務(wù) 清償需要的頭寸；二是可貸頭寸。12、簡述現(xiàn)金資產(chǎn)的管理原則。答：銀行在現(xiàn)金資產(chǎn)的

9、管理中，應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持總量適度原則、適時調(diào)節(jié)原則和安全保障原則。13、簡述按照貸款的保障條件分類和按貸款的質(zhì)量（或風(fēng)險程度）分類的貸款類型（五級 分類及其不良貸款的識別和解決措施） 。答：按貸款的保障條件分類，銀行貸款可分為信用貸款、 擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)。信用貸款是 指銀行完全憑借客戶的信譽(yù)而無需提供抵押物或第三者保證而發(fā)放的貸款。 擔(dān)保貸款是指有 一定的財(cái)產(chǎn)或信用作為還款保證的貸款。 票據(jù)貼現(xiàn)是貸款的一種特殊方式， 它是指銀行應(yīng)客 戶的要求，以現(xiàn)金或活期存款買進(jìn)客戶持有的未到期的商業(yè)票據(jù)的方式發(fā)放的貸款。按貸款的質(zhì)量（或風(fēng)險程度）分類，銀行貸款可分為正常貸款、關(guān)注貸款、次級貸款 可疑貸款和損失貸款

10、等五類。不良貸款的識別： 不良貸款分為次級貸款、 可疑貸款和損失貸款。 次級貸款是指借款人 依靠其正常的經(jīng)營收入已經(jīng)無法還貸款的本息，而不得不通過重新融資或“拆東墻補(bǔ)西墻” 辦法來歸還貸款， 表明借款人的還款能力出現(xiàn)了明顯的問題。 可疑貸款是指借款人無法足額 償還貸款本息， 即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保， 也肯定要形成一部門損失。 這類貸款具備了次級貸款 的所有特征， 但是程度更加嚴(yán)重。 損失貸款是指采取了所有可能的措施和一切必要的法律程 序之后， 本息仍然無法收回， 或只能收回極少部分的貸款。 這類貸款銀行已沒有意義將其繼 續(xù)保留在資產(chǎn)賬面上，應(yīng)該在履行必要的內(nèi)部程序之后立即沖銷。不良貸款的解決措施（

11、控制與處理）：督促企業(yè)整改，積極催收到期貸款。簽訂貸款處理協(xié)議，借貸雙方共同努力，確保貸款安全。落實(shí)貸款債權(quán)債務(wù)，防止企業(yè)逃廢銀行債務(wù)。依靠法律武器，收回貸款本息。呆賬沖銷。14、簡述貸款定價原則及其價格構(gòu)成。答：貸款定價原則包括利潤最大化原則、 擴(kuò)大市場份額原則、 保證貸款安全原則、 維護(hù)銀行 形象原則。貸款價格構(gòu)成包括： 貸款利率、 貸款承諾費(fèi)、 補(bǔ)償余額和隱含價格。貸款利率是貸款價 格的主體，也是貸款價格的主要內(nèi)容。15、簡述證券投資策略內(nèi)容及其優(yōu)缺點(diǎn)。答：內(nèi)容：一是流動性準(zhǔn)備方法；二是梯形期限策略；三是杠鈴結(jié)構(gòu)方法；四是利率周期期限決策方法。 流動性準(zhǔn)備方法： 商業(yè)銀行傳統(tǒng)證券投資策略

12、一種， 被認(rèn)為是較為保守或消極的投資策 略。流動性證券：投資期限短、利率低、可銷性強(qiáng)；收益性證券：期限長、利率高、可銷性弱。流動性準(zhǔn)備方法基本層次構(gòu)成： 一級準(zhǔn)備， 以現(xiàn)金資產(chǎn)為主 （庫存現(xiàn)金、 在中央銀行存款、 存放同業(yè)款） 二級準(zhǔn)備，以短期國債為主（國庫券和其他短期證券） 具有風(fēng)險低、期限短、可銷性強(qiáng)和一定收益的特征。 三級準(zhǔn)備，以各類貸款為主（票據(jù)貼現(xiàn)和其他各類貸款） 投資性準(zhǔn)備 ，以各類中長期債券為主 具有期限長、收益高可銷性弱的特征。 梯形期限策略：是傳統(tǒng)投資策略，是相對穩(wěn)健的方法， 它也稱為期限間隔方法。 這種方法是中小銀行在證券投資中較多采用的。優(yōu)點(diǎn)：第一，管理方便，易于掌握。銀

13、行只需將資金在期限上作均勻分布，并定期進(jìn)行重 投資安排即可。 第二，銀行不必對市場利率走勢進(jìn)行預(yù)測， 也不需要頻繁進(jìn)行證券交易業(yè)務(wù)。 第三，這種投資組合可以保障銀行在避免因利率波動出現(xiàn)投資損失的同時，使銀行獲取至少是平均的投資回報(bào)。缺陷：第一，過于僵硬，缺少靈活性，當(dāng)有利的投資機(jī)會出現(xiàn)時，不能利用新的投資組 合來擴(kuò)大利潤， 特別是當(dāng)短期利率提高較快時。 第二， 作為二級準(zhǔn)備證券的變現(xiàn)能力有局限 性。 杠鈴結(jié)構(gòu)方法：把證券劃分為短期證券和長期證券。銀行資金只分布在這兩類證券上， 而對中期證券一般不予考慮。優(yōu)缺點(diǎn)略。 利率周期期限決策方法： 是主要和更富有進(jìn)取性的投資策略。 預(yù)測利率上升時， 持有

14、短 期證券，減少長期證券。 預(yù)測利率處于上升周期轉(zhuǎn)折點(diǎn)并逐步下降時， 持有長期證券。 當(dāng)利 率下降至周期的轉(zhuǎn)折點(diǎn)時，持有短期證券。缺陷略。16、簡述表外業(yè)務(wù)的類型， 特點(diǎn) 及其風(fēng)險。表外業(yè)務(wù)的 類型 ：表外業(yè)務(wù)有狹義和廣義之分。 狹義的表外業(yè)務(wù)指那些未列入資產(chǎn)負(fù)債表， 但同表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)關(guān)系密切， 并在一定條件下會轉(zhuǎn)為表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)的 經(jīng)營活動。 廣義的表外業(yè)務(wù)則除了包括狹義的表外業(yè)務(wù)之外， 還包括結(jié)算、 代理、 咨詢等無 風(fēng)險的經(jīng)營活動，是商業(yè)銀行從事的所有不在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)反映的業(yè)務(wù)。表外業(yè)務(wù)的特點(diǎn)：靈活性大；規(guī)模龐大；交易集中；盈虧巨大：透明度低表外業(yè)務(wù)的 風(fēng)險：信用風(fēng)險；

15、市場風(fēng)險；國家風(fēng)險；流動性風(fēng)險：籌集風(fēng)險；結(jié)算風(fēng)險：操作風(fēng)險；定價風(fēng)險；經(jīng)營風(fēng)險；信息風(fēng)險17、簡述貸款創(chuàng)新模式及其定義。 （名詞解釋）貸款創(chuàng)新模式分為貸款承諾和貸款出售。 貸款承諾： 是銀行與借款客戶之間達(dá)成的一種具有法律約束力的正式契約，銀行將在有效承諾期內(nèi)， 按照雙方約定的金額、利率， 隨時準(zhǔn)備應(yīng)客戶的要求向其提供信貸服務(wù)，并收取 一定的承諾傭金。 貸款出售：是指商業(yè)銀行一反以往“銀行就是形成和持有貸款”的傳統(tǒng)經(jīng)營哲學(xué)，開始視貸款為可銷售的資產(chǎn)，在貸款形成以后，進(jìn)一步采取各種方式出售貸款債權(quán)給其他投資者， 出售貸款的銀行將從中獲得手續(xù)費(fèi)收入。 18、簡述商業(yè)銀行對表外業(yè)務(wù)的管理措施有哪些

16、。 建立有關(guān)表外業(yè)務(wù)管理的制度。如：信用評估制度、業(yè)務(wù)風(fēng)險評估制度、雙重審核制度。 改進(jìn)對表外業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的方法。 注重成本收益率； 注重杠桿比率管理； 注重流動性比率 管理。19、簡述資產(chǎn)負(fù)債管理中融資缺口和持續(xù)期缺口的概念（定義） 融資缺口：由利率敏感資產(chǎn)與利率敏感負(fù)債之間的差額來表示，即FG=RSA-RSL融資缺口有零缺口、正缺口和負(fù)缺口三種狀態(tài)。當(dāng)銀行資金配置處于零缺口時， 利率敏感資產(chǎn)等于利率敏感負(fù)債， 利率風(fēng)險處于“免疫”狀 態(tài)；當(dāng)處于正缺口時， 利率敏感資產(chǎn)大于利率敏感負(fù)債， 處于利率敞口的該部分資金使得銀 行在利率上升時獲利， 利率下降時受損； 當(dāng)處于負(fù)缺口時， 利率敏感資產(chǎn)小

17、于利率敏感負(fù)債， 利率風(fēng)險敞口部分使得銀行在利率上升時受損，利率下降時獲利。 持續(xù)期缺口管理： 是通過相機(jī)調(diào)整資產(chǎn)和負(fù)債結(jié)構(gòu)， 使銀行控制或?qū)崿F(xiàn)一個正的權(quán)益凈值以及降低重投資或融資的利率風(fēng)險。持續(xù)期缺口定義：DGap=DA-uDL, D Gap表示持續(xù)期缺口；DA表示總資產(chǎn)持續(xù)期；DL表示總負(fù)債持續(xù)期；u表示資產(chǎn)負(fù)債率。持續(xù)期缺口實(shí)際上就是 凈值的持續(xù)期。當(dāng)持續(xù)期缺口為正，銀行凈值價格隨著利率上升而下降，隨利率下降而上升。 當(dāng)持續(xù)期缺口為負(fù)，銀行凈值價格隨市場利率升降同方向變動。當(dāng)持續(xù)期為零時，銀行凈值的市場價值免遭利率波動的影響。20、簡述銀行經(jīng)營管理理論的演變階段。商業(yè)性貸款理論；資產(chǎn)可轉(zhuǎn)

18、換性理論預(yù)期收入理論21、 簡述利率變化對銀行價值的影響。當(dāng)預(yù)測市場利率上升時， 銀行主動營造資金配置的正缺口， 使利率敏感資產(chǎn)大于利率敏感負(fù) 債，即敏感性比率大于 1，從而使更多的資產(chǎn)可以按照不斷上升的市場利率重新定價，擴(kuò)大 凈利息差額率。 （融資缺口為正， 利率上升，對銀行有利， 利率敏感資產(chǎn)大于利率敏感負(fù)債） 當(dāng)利率下降時， 銀行應(yīng)主動營造資金配置負(fù)缺口， 使浮動利率負(fù)債大于浮動利率資產(chǎn)， 即敏 感性比率小于 1，使更多的負(fù)債可以按照不斷下降的市場利率重新定價，減少成本，擴(kuò)大凈 利息差額率。 （融資缺口為負(fù)，利率下降，對銀行不利，利率敏感性負(fù)債大于利率敏感性資 產(chǎn)）（補(bǔ)充：利率上升時，融資缺口為正，對銀行有利。影響銀行的凈利息收入。 利率下降時，持續(xù)性缺口為正，對銀行不利。影響銀行的價值。判斷：銀行融資缺口為正，利率上升，銀行的價值下降。 （錯誤，不肯定，只能判斷凈利息收入）22、商業(yè)銀行績效評估中杜邦分析法：一種典型的綜合分析法，核心是凈值收益率（ROE） 兩因素的杜邦財(cái)務(wù)分析凈值收益率=（純利潤/凈值）x 100%=（純利潤/資產(chǎn)）x（資產(chǎn)/凈值）x 100%