創(chuàng)意扁平風(fēng)財務(wù)報銷流程培訓(xùn)PPT課程課件

1、F I N A N C I A L R E I M B U R S E M E N T P R O C E S S T R A I N I N G F I N A N C I A L R E I M B U R S E M E N T P R O C E S S T R A I N I N G財務(wù)報銷流程FINANCIAL REIMBURSEMENT PROCESS TRAINING演講人：XXX 時間：2020.X.XX目錄一、費用報銷管理辦法一、費用報銷管理辦法二、業(yè)務(wù)招待費報銷二、業(yè)務(wù)招待費報銷三、差旅費報銷三、差旅費報銷費用報銷管理辦法0101PARTPART基本原則基本原則1.責(zé)任明

2、確原則。2.費用劃分原則。3.費用清晰原則4.及時報支入帳原則以上事項支出低于2萬元必須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批，超過20000元報經(jīng)理辦公會議研究決定。未經(jīng)審批的費用一律不得報銷。5.費用申請原則費用報銷管理辦法 招待標(biāo)準(zhǔn)1嚴格執(zhí)行招待標(biāo)準(zhǔn)，每次招待費用不得超過申請單審批的金額，凡超出部分由經(jīng)辦人員和陪同人員自行支付。2招待標(biāo)準(zhǔn)：省及市級領(lǐng)導(dǎo)人均控制在120150元內(nèi)；市相關(guān)部門和業(yè)務(wù)單位高管人員人均控制在100120元內(nèi)；區(qū)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)和一般業(yè)務(wù)單位人員人均控制在60100元內(nèi)。3嚴格控制陪客人數(shù)，原則上陪客人數(shù)不得超過客人數(shù)。費用報銷管理辦法 員工出差 業(yè)務(wù)招待外出參加會議及培訓(xùn)辦公物品采購費用報銷管理辦法

3、 出差申請單 招待申請單培訓(xùn)、會議申請表 購買辦公用品申請單 招待范圍公司上級主管部門檢查指導(dǎo)工作、業(yè)務(wù)單位來公司洽談業(yè)務(wù)、溝通交流及與關(guān)聯(lián)單位的業(yè)務(wù)往來等。 招待管理1財務(wù)部門負責(zé)根據(jù)公司業(yè)務(wù)量制定招待費預(yù)算，納入年終考核，每月底通過分析預(yù)算完成情況來進行監(jiān)督和控制。2原則上由辦公室統(tǒng)一負責(zé)市內(nèi)業(yè)務(wù)招待的安排管理工作。3對于超預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)的業(yè)務(wù)招待費，財務(wù)部門不予報銷。費用報銷管理辦法業(yè)務(wù)招待費報銷0202PARTPART業(yè)務(wù)經(jīng)辦人業(yè)務(wù)審核人審批人責(zé)任人財務(wù)審核人對所辦理經(jīng)濟業(yè)務(wù)的真實性、正確性，對所填寫的各類報銷憑證的真實性、準(zhǔn)確性、完整性負責(zé)。部門負責(zé)人。對所審核業(yè)務(wù)的真實性、合理性負直接責(zé)

4、任。財務(wù)人員。對費用報銷的合法性、合規(guī)性、金額的準(zhǔn)確性負直接責(zé)任?？偨?jīng)理或副總。對費用報銷的合法性、合理性負責(zé)。業(yè)務(wù)招待費報銷注：一類城市指北京、天津、上海、廣州、深圳、重慶、西安、南京、武漢、成都、沈陽、大連、杭州、寧波、無錫、青島、濟南、廈門、福州、長沙等；二類城市是指一類城市以外的其他城市（不包括亳州市區(qū)）。業(yè)務(wù)招待費報銷經(jīng)辦人辦理報銷憑證部門負責(zé)人業(yè)務(wù)審核財務(wù)部審核副總經(jīng)理或總經(jīng)理審批。業(yè)務(wù)招待費報銷 出差審批程序1員工出差前應(yīng)詳細填寫出差申請單，注明事由、地點、行程、日期、隨行人員、交通工具等，經(jīng)分管負責(zé)人審批后報辦公室統(tǒng)一安排。2外出參加會議或培訓(xùn)的人員，需持總經(jīng)理批示明確意見的文

5、件、通知等辦理出差申報手續(xù)。3非本公司人員確因公司業(yè)務(wù)需要出差的，由相關(guān)部門提出申請，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，按我公司員工出差的程序辦理出差手續(xù)。業(yè)務(wù)招待費報銷差旅費報銷0303PARTPART基本要求：基本要求：（1）準(zhǔn)確填寫付款單位的全稱及付款日期；（2）詳細填寫經(jīng)濟業(yè)務(wù)內(nèi)容、單位、數(shù)量、單價、金額，不允許涂改，大小寫必須相符；（3）票據(jù)上必須加蓋有出具票據(jù)單位的“發(fā)票專用章”或“財務(wù)專用章”，且有收款人簽名(或蓋章)；（4）購物發(fā)票：出現(xiàn)購“辦公用品”、“計算機配件”、“書籍”等，必須附有加蓋與票面相同印章的購貨清單。注意事項：取得的原始憑證不符合上述基本要求，出現(xiàn)以下情況，財務(wù)部一律不予報銷。

6、差旅費報銷差旅費報銷（1）發(fā)票或收款憑證有涂改、挖補或模糊不清；（2）購物發(fā)票與驗收單在數(shù)量、金額上不相符；（3）發(fā)票或收款憑證的收款項目與收款單位經(jīng)營范圍不相符；（4）發(fā)票或收款憑證屬過期停用或偽造的；（5）套開票、連號票一律不予報銷；（6）其他未符合合法原始憑證基本要求的不予報銷；（7）以合法票據(jù)抵付不合法票據(jù)不予報銷。1部門副職以上人員。2單程距離在400公里以內(nèi)。3同行人數(shù)超過3人，派車費用經(jīng)濟時。4隨身攜帶物品較多或極為重要時。5需要速去速歸，乘車不方便時。差旅費報銷 差旅費報銷注意事項報銷流程培訓(xùn)1凡夜間乘坐火車或連續(xù)乘火車超過8小時（含）者，可以乘坐火車臥鋪。根據(jù)業(yè)務(wù)重要程度、時

7、間要求和路途遠近等客觀因素可額外提出申請。2.以下情況可向辦公室申請派用車輛。3.自帶車出差人員不再報銷長途交通費及補貼市內(nèi)交通費。 差旅費報銷注意事項4出差人數(shù)在兩人以上，可與職級最高者入住同一酒店，但限于普通標(biāo)準(zhǔn)間；住同一標(biāo)準(zhǔn)間的，適用兩人中最高標(biāo)準(zhǔn)。5聘請非本公司人員為公司辦理業(yè)務(wù)而出差的，由經(jīng)辦部門提出，經(jīng)分管副總審批，等同本公司人員出差。6參加異地會議或培訓(xùn)等且交納的費用已經(jīng)包含食宿費用的，不得再報銷該期間的食宿費。7出差人員對外有招待業(yè)務(wù)的，按照每招待一次扣減當(dāng)天餐費補助的50%的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。8小車駕駛員憑派車單享受每公里0.12元的公里補助，隨出差費用一并報銷。報銷流程培訓(xùn)F I N A N C I A L R E I M B U R S E M E N T P R O C E S S T R A I N I N G F I N A N C I A L R E I