出口信用保險

1、中國信保-吳瑞銷量的持續(xù)增長-市場部努力的結(jié)果和始終追求的目標(biāo)占領(lǐng)市場提高產(chǎn)品質(zhì)量降低產(chǎn)品價格靈活支付方式占領(lǐng)市場的三劍客：銷售部門的主要職能：積極開拓市場促進(jìn)銷售增長財務(wù)部門的財務(wù)部門的主要職能：主要職能：n減少呆帳、減少呆帳、壞帳壞帳n加速資金周加速資金周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)銷售部門的主要職能：積極開拓市場促進(jìn)銷售增長財務(wù)部門的財務(wù)部門的主要職能：主要職能：n減少呆帳、減少呆帳、壞帳壞帳n加速資金加速資金周轉(zhuǎn)周轉(zhuǎn)信用保險信用保險企業(yè)利潤企業(yè)利潤大幅提高大幅提高2、信用保險如何實(shí)現(xiàn)銷售與財務(wù)的統(tǒng)一？1、各種支付方式的風(fēng)險在哪？3. 怎樣更好地利用信用保險開展交易各種支付方式的風(fēng)險分析全額預(yù)付款全額預(yù)付款 -

2、 - - - 對出口企業(yè)對出口企業(yè)：收款風(fēng)險有保障/基本不會占壓資金/財務(wù)滿意 - - 對買方對買方：占壓資金/先付款后提貨/無信用支持不利于合作規(guī)模的擴(kuò)大各種支付方式的風(fēng)險分析LCLC - - - - 對出口企業(yè)對出口企業(yè)：能夠按時收款取決于銀行和買家/信用證單據(jù)制作要求高/ - - 對買方對買方：開證成本/先付款后提貨/無信用支持a. 控制裝船方式，限制運(yùn)輸船只、船齡或航線等條控制裝船方式，限制運(yùn)輸船只、船齡或航線等條款?？?。 b. b.暫不生效。暫不生效。 c.1/3c.1/3正本提單逕（直）寄開證申請人。正本提單逕（直）寄開證申請人。 d. d.記名提單。記名提單。 e. e.到期地和

3、有效期在開證行所在國。到期地和有效期在開證行所在國。 f. f.如不及時寄如不及時寄1/31/3提單，開證申請人將不寄客檢證。提單，開證申請人將不寄客檢證。g. g.含空運(yùn)提單的條款。含空運(yùn)提單的條款。 開證方式及開證方式及條款條款運(yùn)輸單據(jù)類型運(yùn)輸單據(jù)類型運(yùn)輸方式運(yùn)輸方式變更后的支變更后的支付方式付方式直開L/C（軟條款）全套單據(jù)寄銀行海運(yùn)D/P直開L/C貨代收據(jù)、記名提單海運(yùn)OA直開L/C1/3提單自寄給買方海運(yùn)OA直開L/C全套單據(jù)寄銀行空運(yùn)、陸運(yùn)OA A公司向孟加拉買方R出運(yùn)價值USD320000的貨物，支付方式為L/C120天。交單后開證行J遲遲未回復(fù)。1個多月后J銀行發(fā)電文提出交單存

4、在“不符點(diǎn)”。 經(jīng)調(diào)查，根據(jù)UCP600的規(guī)定，開證行應(yīng)在5個工作日內(nèi)審單并通知。在本案中，J銀行提出“不符點(diǎn)”已遠(yuǎn)超過5個工作日，明顯違反上述義務(wù)。我公司足額賠付A公司30余萬美元后向J銀行展開追討程序。分析：分析： 當(dāng)前歐債危機(jī)的大背景下，各國銀行信貸體當(dāng)前歐債危機(jī)的大背景下，各國銀行信貸體系都在做出相應(yīng)的調(diào)整。在金融體系管理不嚴(yán)格系都在做出相應(yīng)的調(diào)整。在金融體系管理不嚴(yán)格的國家，很容易出現(xiàn)開證行拖延、惡意挑剔不符的國家，很容易出現(xiàn)開證行拖延、惡意挑剔不符點(diǎn)拒付的情況，甚至出現(xiàn)和買家勾結(jié)，擅自放單點(diǎn)拒付的情況，甚至出現(xiàn)和買家勾結(jié)，擅自放單造成出口商財貨兩空的情況。造成出口商財貨兩空的情況。

5、各種支付方式的風(fēng)險分析D/PD/P（包括自控提單） - 對出口企業(yè)對出口企業(yè)：占壓資金小/實(shí)際出口企業(yè)可能陷入被動（拒收）/記名提單陷阱（部分國家買方可以合法無正本提單提貨）/遠(yuǎn)期DP的風(fēng)險 - 對買方對買方：先付款后提貨/對買方有運(yùn)輸時間的信用支持 D/P付款條件對出口企業(yè)控制貨權(quán)有較高要求（建議出口企業(yè)安排船公司）目前，有些國家一直將D/P遠(yuǎn)期作D/A處理，兩者在這些國家法律上的解釋是一樣的，操作也相同國際商會（ICC）并不鼓勵D/P遠(yuǎn)期這一托收方式，以避免一些銀行當(dāng)D/A處理，使受票人（進(jìn)口商）輕易取得商業(yè)單據(jù)，違背“付款交單”的本質(zhì)與初衷如果D/P遠(yuǎn)期托收天數(shù)與航程時間間隔較長，造成進(jìn)

6、口商不能及時提貨，一旦貨物行情發(fā)生變化，易造成進(jìn)口商拒不提貨l某進(jìn)出口公司出口美國兩票價值共計USD53096的貨物，支付方式為D/P90天。l 買方未按時付款，我司定損核賠期間，發(fā)現(xiàn)貨物已經(jīng)被買方提走。 分析：分析： 進(jìn)口商當(dāng)?shù)氐拇招性谔幚磉h(yuǎn)期付進(jìn)口商當(dāng)?shù)氐拇招性谔幚磉h(yuǎn)期付款交單時，一旦進(jìn)口商承兌遠(yuǎn)期匯票，代款交單時，一旦進(jìn)口商承兌遠(yuǎn)期匯票，代收行即將單據(jù)交付給進(jìn)口商。代收行的此收行即將單據(jù)交付給進(jìn)口商。代收行的此種做法可能違背了委托人（出口商）的指種做法可能違背了委托人（出口商）的指示，但卻符合當(dāng)?shù)氐姆梢?guī)定示，但卻符合當(dāng)?shù)氐姆梢?guī)定。 l20112011年年1 1月月1515日，廣東

7、某企業(yè)出運(yùn)貨物給土耳其買日，廣東某企業(yè)出運(yùn)貨物給土耳其買家，出運(yùn)支付條件為家，出運(yùn)支付條件為3030貨款定金，貨款定金，7070D/PD/P即期，即期，總金額為總金額為USD33USD33萬。貨物到港后，買家一直拖延付萬。貨物到港后，買家一直拖延付款贖單，一個月后，買家突然以貨物質(zhì)量為由，要款贖單，一個月后，買家突然以貨物質(zhì)量為由，要求該企業(yè)降價。求該企業(yè)降價。分析：分析： 拒收情況發(fā)生較多的地區(qū)往往海關(guān)退拒收情況發(fā)生較多的地區(qū)往往海關(guān)退運(yùn)手續(xù)繁瑣、腐敗成風(fēng)，海關(guān)、銀行操作運(yùn)手續(xù)繁瑣、腐敗成風(fēng)，海關(guān)、銀行操作透明度不高，司法體系及其他機(jī)構(gòu)辦事效透明度不高，司法體系及其他機(jī)構(gòu)辦事效率低，追償啟動

8、訴訟程序有一定難度。率低，追償啟動訴訟程序有一定難度。 各種支付方式的風(fēng)險分析D/A,OAD/A,OA - - 對出口企業(yè)對出口企業(yè)：收款風(fēng)險最高/占壓資金最大/中間環(huán)節(jié)少，操作簡便 - - 對買方對買方：先提貨后付款/信用交易支持?jǐn)U大銷售，對買方支持最大OAOA的風(fēng)險特征：的風(fēng)險特征：風(fēng)險比較容易識別，且無可變更性本質(zhì)：對貿(mào)易對象的一項(xiàng)投資本質(zhì)：對貿(mào)易對象的一項(xiàng)投資間接給買家融資簡化交易方式，從而降低交易成本鞏固客戶關(guān)系，獲得競爭優(yōu)勢風(fēng)險特征：風(fēng)險特征：2、信用保險如何實(shí)現(xiàn)銷售與財務(wù)的統(tǒng)一？1、各種支付方式的風(fēng)險在哪？3. 怎樣更好地利用信用保險開展交易什么是出口信用保險u 針對出口企業(yè)在國

9、際貿(mào)易中采用信用交易（LC/DP/DA/OA）所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款安全風(fēng)險的一種保險u 信用保險的基本價值對信用風(fēng)險損失的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償出口信用保險 出口信用保險的特點(diǎn)政府背景政府背景鼓勵和支持出口鼓勵和支持出口出口信用保險機(jī)構(gòu)多由政府出資成立外貿(mào)政策對信用保險的運(yùn)用有重大影響 國家承擔(dān)收匯風(fēng)險來鼓勵企業(yè)擴(kuò)大出口 實(shí)質(zhì)是支持企業(yè)以更寬松的信用交易來開拓市場和爭取訂單中國出口信用保險公司簡介u 2001年12月18日中國出口信用保險公司成立，簡稱中國信?；蛘逽INOSUREu 國有獨(dú)資，國家承擔(dān)最終風(fēng)險，主權(quán)級信用u 國內(nèi)惟一的政策性保險公司 u 國內(nèi)唯一的專業(yè)信用保險機(jī)構(gòu) u 政策性職能，商業(yè)化運(yùn)作，不

10、以盈利為目的 保本經(jīng)營，以支持信用方式的出口為根本目的保本經(jīng)營，以支持信用方式的出口為根本目的信用證支付方式下信用證支付方式下(L/C)(L/C)： （1）開證行破產(chǎn)、停業(yè)或被接管； （2）開證行拖欠； （3）開證行拒絕承兌； （4）開證行所在國家政治風(fēng)險； 對比：銀行間的信用證保兌一般不承擔(dān)因政治風(fēng)險造成的損失，單證不符時信用證保兌亦不成立僅投保信用證風(fēng)險：僅投保信用證風(fēng)險： 1、政治風(fēng)險 2、開證行破產(chǎn)、停業(yè)或被接管，或無正當(dāng)理由拖欠貨款、拒絕承兌 3、信用證“不符點(diǎn)”問題的特殊承保 4、擴(kuò)展承保運(yùn)費(fèi)的相關(guān)約定信用證加保買家風(fēng)險：信用證加保買家風(fēng)險： 1、擴(kuò)展承保因買方商業(yè)風(fēng)險及政治風(fēng)險引

11、起的損失的約定 2、擴(kuò)展承保買方收貨后的破產(chǎn)、無力償付債務(wù)、拖欠及政治風(fēng)險引起的損失的約定非信用證支付方式下（非信用證支付方式下（D/P,D/A,O/AD/P,D/A,O/A）： （1）買方破產(chǎn)或者無力償付債務(wù)； （2）買家拖欠； （3）買家拒絕接受貨物； （4）買方所在國家政治風(fēng)險； 2、信用保險如何實(shí)現(xiàn)銷售與財務(wù)的統(tǒng)一？1、各種支付方式的風(fēng)險在哪？3. 怎樣更好地利用信用保險開展交易如何制定交易政策靈活支付方式的根本目的是什么？靈活支付方式的根本目的是什么？銷售規(guī)模擴(kuò)大，利潤提高，合作關(guān)系穩(wěn)固交易政策的主要內(nèi)容：交易政策的主要內(nèi)容：如何選擇買方如何設(shè)置交易條件 老買家：老買家： 雙方合作記

12、錄是否良好？雙方合作記錄是否良好？ 買家付款記錄如何？買家付款記錄如何？ 下游銷售潛力和能力如何？下游銷售潛力和能力如何？ 采取更為靈活的支付方式能否帶來貿(mào)易量的采取更為靈活的支付方式能否帶來貿(mào)易量的提升？提升？ 選擇哪些買家？是對價值買方的一種信任和支持選擇哪些買方新買家：新買家： 買家實(shí)力如何？買家實(shí)力如何？ 與別的供應(yīng)商有無合作？與別的供應(yīng)商有無合作？ 買家付款記錄如何？買家付款記錄如何？ 是否具有合作的價值潛力？是否具有合作的價值潛力？ 甄選有合作價值的潛在買家進(jìn)行信用交易選擇哪種支付方式 前提：前提：付款記錄良好，轉(zhuǎn)變支付方式可付款記錄良好，轉(zhuǎn)變支付方式可帶來明顯的銷量增加帶來明顯的

13、銷量增加強(qiáng)弱強(qiáng)下下游游銷銷售售能能力力買方實(shí)力買方實(shí)力LCLCDPOA決策信息從哪來？ 中國產(chǎn)品進(jìn)出口分析報告中國產(chǎn)品進(jìn)出口分析報告 國家風(fēng)險報告國家風(fēng)險報告同類產(chǎn)品主要出口商及出口國別目標(biāo)國家海關(guān)提單報告目標(biāo)市場主要進(jìn)出商買家標(biāo)準(zhǔn)資信報告特別關(guān)注名單買方具體實(shí)力、開證行情況確定買家和支付方式后要做什么？第一步：向中國信保申請買方限額第一步：向中國信保申請買方限額u限額是什么？ 是一個賬期對買家的最高應(yīng)收賬款余額u為什么要申請限額？ 限額是我們綜合各方面的信息給予買家的整體評估 買家在中國可能存在多個供應(yīng)商 買家最新信用記錄確定買家和支付方式后要做什么？第二步：根據(jù)限額批復(fù)情況與買家卻第二步：

14、根據(jù)限額批復(fù)情況與買家卻定最終的交易條件定最終的交易條件u年度合作總額的確定u根據(jù)不同支付方式選擇不同的交易價格u確定合理付款期限 確定買家和支付方式后要做什么？第三步：正式簽署貿(mào)易合同第三步：正式簽署貿(mào)易合同u合同中為保障權(quán)益應(yīng)注意：合同中為保障權(quán)益應(yīng)注意： 付款條件的約定明晰準(zhǔn)確 質(zhì)量問題的約定 爭議解決方式2011年1月保戶A向美國買家出口一批發(fā)電機(jī)組。后款項(xiàng)到期后，由于買家下游市場出現(xiàn)問題，買家提出該批貨物存在質(zhì)量問題，拒絕支付全部款項(xiàng)。 經(jīng)查，保戶因與該買家合作多年，完全無意識在合同中對于質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行約定。最終保戶只能接受買家要求退運(yùn)回國按照新要求重新生產(chǎn)。實(shí)際買家是自身經(jīng)營出現(xiàn)問題

15、，退運(yùn)后之前雙方談好的協(xié)議買家也未能執(zhí)行。分析： 由于沒有對質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行書面約定。對于向買家主張債權(quán)造成了很大的阻礙。確定買家和支付方式后要做什么？第四步：備貨、出運(yùn)第四步：備貨、出運(yùn)u利用信保信息平臺持續(xù)關(guān)注利用信保信息平臺持續(xù)關(guān)注： 買家情況 買家所在國情況確定買家和支付方式后要做什么？第五步：跟蹤收匯第五步：跟蹤收匯u若未能按時收匯向中國信保報損索賠 我們會： 撤銷買家限額：影響其全中國采購 賠付損失 追償：無效果無報酬 A A公司與美國公司與美國B B公司簽訂貿(mào)易合同，出口一公司簽訂貿(mào)易合同，出口一批貨物，貨值批貨物，貨值100100萬美元，保險公司批復(fù)限額萬美元，保險公司批復(fù)限額10

16、0100萬美元，萬美元，A A公司按要求投保，后因公司按要求投保，后因B B公司拖欠公司拖欠該筆貨款，該筆貨款，A A公司向保險人提交可損并要求索賠公司向保險人提交可損并要求索賠。經(jīng)核實(shí)，此筆損失債權(quán)明析，。經(jīng)核實(shí)，此筆損失債權(quán)明析，A A公司履約無瑕公司履約無瑕疵，屬我公司保險責(zé)任，按照定損核賠原則我疵，屬我公司保險責(zé)任，按照定損核賠原則我們賠付們賠付A A公司：公司：10010090%=9090%=90萬美元。同時，萬美元。同時，A A公公司將應(yīng)收賬款權(quán)益轉(zhuǎn)讓我公司，由我公司對司將應(yīng)收賬款權(quán)益轉(zhuǎn)讓我公司，由我公司對B B公公司進(jìn)行追償。司進(jìn)行追償。 經(jīng)過多方努力，我公司成功追回所欠貨款經(jīng)過

17、多方努力，我公司成功追回所欠貨款100100萬萬美元，追償費(fèi)用為：美元，追償費(fèi)用為：10010020%=2020%=20萬美元。則：萬美元。則： 保險人應(yīng)分?jǐn)偟淖坊乜畋ｋU人應(yīng)分?jǐn)偟淖坊乜?100=100(90/100)=90(90/100)=90萬美元萬美元 保險人應(yīng)分擔(dān)的追償費(fèi)用保險人應(yīng)分擔(dān)的追償費(fèi)用=20=20(90/100)=18(90/100)=18萬美元萬美元 被保險人應(yīng)分?jǐn)偟淖坊乜畋槐ｋU人應(yīng)分?jǐn)偟淖坊乜?100=100(1-90/100)=10(1-90/100)=10萬美元萬美元 被保險人應(yīng)分擔(dān)的追償費(fèi)用被保險人應(yīng)分擔(dān)的追償費(fèi)用=20=20(1-90/100)=2(1-90/100)=2萬美元萬美元故：故： 被保險人最終獲得的彌補(bǔ)被保險人最終獲得的彌補(bǔ)=90=9010102=982=98萬美元萬美元 被保險人的最終實(shí)際損失被保險人的最終實(shí)際損失=100-98=10