會展中心財務管制制度-章程規(guī)章制度

1、會展中心財務管理制度章程規(guī)章制度會展屮心財務管理制度目錄、申購2二、驗貨2三、入庫3四、退貨3五、單據(jù)的管理3六、結(jié)賬5七、商品5八、價格6九、資金管理6十、十一發(fā)票管理7、財產(chǎn)管理8十二、財務準則9十三、應付賬款管理10十四、合同管理10十五、報銷制度10十六、借款制度11為了保證蟹島會展屮心的正常運營，增加經(jīng)濟收益，避免損 失和浪費，確保核算的準確，提高資金利用率，特制定財務制度 如下：一、申購1、部門本著節(jié)約和提高物品使用率的精神，各部門所需的 經(jīng)營物資如無庫存的，需填寫物品申購單。2、申購單需填寫品名、數(shù)量、規(guī)格，并由部門總監(jiān)、總經(jīng) 理（如無總監(jiān)，由部門經(jīng)理）批準后，遞送采購部。3、庫

2、房應核對所提供的申購單是否有存貨，如無存貨，然 后由采購部統(tǒng)一進貨。4、會展屮心內(nèi)所有日常消耗品由總經(jīng)理簽字認可后可以購 買；低值易耗品及固定資產(chǎn)由董事長及總經(jīng)理批準后，方可購買。5、廚房食品購買由本部門廚師長填寫食品申購單，報給餐 飲總監(jiān)審批、總經(jīng)理批準，方可采購。二、驗貨1、會展中心設有專門的收貨人員，所有物資抵達集團物流 后，必須經(jīng)收貨人、申購部門負責人雙方根據(jù)其申購單驗收其數(shù) 量、質(zhì)量、金額，并簽字認可。2、所有購回的物資，其價格需由詢價員簽字認可后，方可 入庫。（詢價員應嚴格把關，在保證質(zhì)量的情況下，使該物資的 進貨價格為當時市場最低價。）三、入庫1、所有進貨，必須通過物流屮心統(tǒng)一辦

3、理驗貨、收貨手續(xù)。2、供貨商提供的免費使用的物資應一律辦理入庫手續(xù)，供 貨商將物資取走時，經(jīng)部門經(jīng)理簽字同意后，辦理出庫手續(xù)。3、入庫的物資，驗貨員（或?qū)ｍ椮撠熑耍瑤旃軉T共同 驗收質(zhì)量、數(shù)量。填寫入庫單，并由驗貨員、庫管員及供貨商三 方簽字認可。4、入庫后的物資，庫房應有相應的記賬員記賬，庫管員應 保證當天的結(jié)存與庫房賬對應，做到賬實相符。5、食品加工車間所有用品必須由物流屮心驗貨辦理入庫手 續(xù)。6、所有抵達的物資必須填寫收貨報告，一式五聯(lián)，（成本、 財務、采購、使用部門、供貨商）。7、收貨報告必須寫明購貨方式（自購、經(jīng)銷商或代銷商）。四、退貨所有退貨，必須由收貨人及其部門負責人清點數(shù)量，

4、確認金 額后，方可退貨。（但應寫明退貨原因，并由其部門總監(jiān)簽字認 可。）五、單據(jù)的管理（一）收貨報告（入庫單）：1、部門填寫應具體化，明細化。物資名稱必須準確、規(guī)范, 不準填寫別名。2、收貨日期與收貨報告日期填寫一致。3、食品、物品應分開填寫。4、商品性的食品、物品應與非商品性的食品、物品分開填 寫，并且應在收貨報告中注明“商品”二字。5、收貨報告中品名、規(guī)格、單位、數(shù)量、單價、金額應填 寫清晰、準確。（尤其是新產(chǎn)品）6、收貨報告中必須有收貨人、庫管員、及供貨商的簽字（必 須由本人簽字）。否則，財務拒絕承認。（二）領料單（出庫單）1、部門填寫領料單應清晰，明細、準確。2、領料單填寫的日期必須與

5、發(fā)貨日期一致。（庫房應給予監(jiān) 督）3、領貨中的食品、物品應分開填寫。4、商品性的食品、物品應與非商品性的食品（部門使用）、 物品分開填寫（并在領料單上注明“商品”或“贈送”）。5、領用的食品應與其領用的茶類（花茶、綠茶、毛尖、冰 糖等）分開填寫領料單，便于核算。6、領用的食品、物品應在表格中填寫，不應超出其表格。7、領料單中數(shù)量、單位、品名、單價、金額應填寫清晰、 具體、準確。8、領料單必須有部門經(jīng)理的簽字，部門經(jīng)理在簽字時應封 單，再由總監(jiān)簽批。嚴禁在封單后填寫任何內(nèi)容，否則財務拒絕 承認。9、領料單必須有發(fā)貨人及領料人簽字。（三）調(diào)拔單1、調(diào)撥Z間的兩部門，應在調(diào)撥單屮填寫明細。2、調(diào)撥的

6、食品、物品應有調(diào)岀和調(diào)入兩部門經(jīng)理的簽字。3、調(diào)撥的食品、酒水、物品應分開填寫。4、調(diào)撥的商品應與非商品的食品、酒水、物品分開填寫。5、各部門調(diào)撥的半成品、成品應有雙方認可的價格（填寫 在調(diào)撥單上），以便核算各部門的成本。6、調(diào)撥的日期應與調(diào)撥單上填寫的日期一致。7、各部門于調(diào)撥發(fā)生之日將調(diào)撥單上交財務。六、結(jié)賬1、自購：采購部自購物品，結(jié)賬附紅色、藍色收貨報告， 發(fā)票與收貨報告必須內(nèi)容一-致、金額相符，由采購部責任人負責 呈財務總監(jiān)、總經(jīng)理、董事長簽字后到財務報銷。2、應付賬款：供貨商物品，結(jié)賬附藍色收貨報告（收貨報 告上必須蓋有“財務已核對”戳記），由采購部負責人制單報總 經(jīng)理、董事長簽字

7、后交供貨商到財務報銷。3、宣傳費、廣告費等應由經(jīng)辦人附正式發(fā)票，并經(jīng)總經(jīng)理、 董事長簽字后，方可報銷。*所有結(jié)賬都必須附正式的發(fā)票，方可結(jié)賬。七、商品1、商品部應根據(jù)顧客需求盡量采取代銷方式，促進資金有 效使用。2、代銷商品在臨近保質(zhì)期時，應通知物流屮心辦理退貨手 續(xù)。3、自購商品在臨近保質(zhì)期時，寫出書面報告并提交經(jīng)理， 協(xié)調(diào)解決。如無特殊情況，商品在本部門超過保質(zhì)期無法銷售， 該商品負責人負賠償責任（按商品銷售價賠償）。4、商品不得私自轉(zhuǎn)借、帶入、帶出部門，如發(fā)現(xiàn)商品未經(jīng) 售賣帶離部門，應給予嚴厲處罰。5、商品盤虧時，實物負責人不能私自補貨，應按商品售價 進行賠償。6、嚴格售賣管理，如不認真

8、負責，商品被掉包，由當事人 負責賠償。7、如無收貨報告及領料單的正當手續(xù)，私自售貨的行為， 一經(jīng)查出，沒收所有的貨物及銷售款，并移交質(zhì)檢部處理。八、價格1、各商品由運營部根據(jù)其成本價制定銷售價格，并填寫蟹 島會展屮心商品價格制定單。九、資金管理1、采購部自購的物品需要到財務領取現(xiàn)金、支票時，必須 填寫現(xiàn)金、支票申請單（注明現(xiàn)金或支票的限額），由董事長、 總經(jīng)理、總監(jiān)簽字認可。2、領取支票、現(xiàn)金后，3日內(nèi)必須向財務返回附有發(fā)票的 收貨報告（紅色聯(lián)）。3、為了原始憑證的合法性，各部門自購物品的發(fā)票到財務 報賬時，由本部門經(jīng)理、總監(jiān)在收貨報告上簽字即可，發(fā)票必 須由董事長、總經(jīng)理簽字認可、財務總監(jiān)批

9、準付款。4、出納員在收取收銀部的營業(yè)款時必須將現(xiàn)款點清，雙方 在交接單上簽字認可。5、經(jīng)營期間，岀納員要將當日的營業(yè)額收齊后全部存入銀 行，庫存現(xiàn)金不超過規(guī)定指標。6、進入金庫必須是岀納員與財務經(jīng)理或財務總監(jiān)同時岀入, 其他與現(xiàn)金無關人員不得入內(nèi)。十、發(fā)票管理1、咨詢屮心所需發(fā)票，由收銀主管以上責任人到財務部領 取，辦理有關領用手續(xù)，包括領用時間、領用本數(shù)、發(fā)票號碼、 領用人等做好登記并做好保管工作。2、發(fā)票的使用必須嚴格執(zhí)行發(fā)票使用管理辦法，開具發(fā) 票應做到內(nèi)容完整，數(shù)字準確。如發(fā)票內(nèi)容填寫有誤，不得涂改, 應重新開具正確發(fā)票，同時將錯誤發(fā)票全份作廢。3、不能在發(fā)票上打印出與會展中心經(jīng)營項目

10、不符的內(nèi)容。4、退票、廢票應在計算機內(nèi)處理，并及時返回財務，不得 擅自銷毀。5、多開發(fā)票必須有董事長的簽字并收取稅金。6、發(fā)票在使用過程中應妥善保管，不得轉(zhuǎn)借丟失。7、發(fā)票記帳聯(lián)隨著賬單要及時返回財務，如有特殊情況要 加以說明并在3日內(nèi)返回財務。8、不得借用他人名義私開、多開發(fā)票。9、已開出的發(fā)票，如客人需要退換，要注意是否已刮獎， 刮獎后的發(fā)票一律不予退換。10、每本發(fā)票使用完后，將發(fā)票使用情況從計算機內(nèi)打印出, 上交財務。十一、財產(chǎn)管理（_）、物品調(diào)撥方面:各部門調(diào)撥物品應及時開具調(diào)撥單，須雙方經(jīng)理簽字認可， 并將調(diào)撥單及時送交財產(chǎn)管理員一聯(lián)（粉聯(lián)）進行入賬。（二）、物品報損方面：1、每月

11、二十三日為報損日期，其它時間不辦理報損手續(xù)。2、報損物品必須由部門領導簽字后，由庫房清點數(shù)量，再 由相關領導及部門簽認。3、在使用期間，部門報廢的大型財產(chǎn)及低值易耗品應由部 門寫明報廢原因，經(jīng)由總經(jīng)理審批簽字后進行報損，無正當原因 報損的按報損物品進價進行賠償。4、報廢電器應由工程部檢查確認，并由工程部總監(jiān)簽字認 可才能返庫。5、對有關領導交接進行監(jiān)督盤點，經(jīng)確認無誤后，相關人 員方可離職。（三）、財務部對各部門進行不定期抽查盤點，各部門要將 所有物品和借條找齊，如有物品短缺按丟失處理，盤盈入帳，不 再重復盤點。（四）、盤點每月盤點日期不固定，各部門責任人對盤點的物品匯總、核 對后做盤點表并經(jīng)

12、部門經(jīng)理簽字認可后送交資產(chǎn)管理員一份，每 月按期交表1份，過期不交表和做表不負責任，帳實不符的部門 交質(zhì)檢部處理。（五）、建帳各部門必須建帳，資產(chǎn)帳分為：A固定資產(chǎn)、B低值易耗品固定資產(chǎn)分為：A1家具、A2電器、A3其它，共三類；低值易耗品分為：B1工具、B2廚具、餐具、B3裝飾品、 B4非一次客用品、B5辦公用品、B6勞保用品、服裝、B7其 它，共七類；1000元以上（含1000元）使用兩年以上的為固定資產(chǎn)，1000 元以下的為低值易物品，各種物品統(tǒng)一由財務編號，部門不能自 行編號，每月新入賬物品到月末交盤點表時到資產(chǎn)管理員處抄寫 編號。十二、財務準則1、在一個營業(yè)周期（一年）內(nèi)，財務核算規(guī)

13、則不準隨意變 更。2、各部門核算費用，請明確規(guī)定，從而統(tǒng)一口徑，利于橫 向分析。3、“在建工程”項目應及時通知財務立項，以保證固定資產(chǎn) 精確確認。4、收付款憑證應附有合法的原始憑證并由相關人員簽字,注明附件張數(shù)，金額準確，加蓋出納、制單人簽章。5、成本及費用核算應及時編制報表并簽字上報，保證準確 無誤。6、應付賬款會計應及時編制相關憑證、登記賬薄，保證數(shù) 據(jù)準確無誤，每月結(jié)賬后將明細賬與總賬核對（賬賬相符），協(xié) 助總賬會計其他相關事務。7、審計應及時將每月收入?yún)R總表上交，并保證準確無誤。十三、應付賬款管理1、采供部須將收貨報告注明經(jīng)銷商與代銷商。2、財務部根據(jù)入庫單粉聯(lián)記應付款，供貨商根據(jù)入庫

14、單的 藍聯(lián)去財務核對。如供貨商不慎將收貨報告對賬聯(lián)丟失，采供部 應協(xié)同財務部岀具證明，供貨商不得私自涂改對帳聯(lián)票號及偽造 收貨報告，否則不給予結(jié)賬。3、代銷商品押賬3個月后方可對帳，由財務部核對銷售數(shù) 量，加蓋核對章及已銷章。4、供貨商到財務結(jié)賬，須手續(xù)完備（發(fā)票、收貨報告、簽 字等項目齊備）。十四、合同管理1、各部門簽訂的經(jīng)濟合同、協(xié)議書必須及時將正本送與財 務備案。2、合同修改或終止，必須及時通知財務部。3、合同預付款必須由董事長、總經(jīng)理和負責此合同的部門 經(jīng)理簽字。4、合同執(zhí)行完畢，由該工程的使用部門和工程部經(jīng)理共同 出具驗收報告，董事長簽字認可。5、支付工程質(zhì)保金，由該工程使用部門和工

15、程部共同出具 質(zhì)量檢驗報告，由董事長、總經(jīng)理簽字后方可付款。十五、報銷制度1、采購員完成物品采購，交至庫房，由驗收員、庫房庫管 員、物流負責人驗收入庫，辦理入庫手續(xù)。2、報銷時必須附有申購單、入庫單、合格發(fā)票。3、報銷時采購員必須持有物流總負責人、財務總監(jiān)、總經(jīng) 理、董事長審批的報銷憑證，方可報銷。4、差旅費報銷時需持領導批示單，根據(jù)公司的差旅報銷標 準填寫報銷憑證。（各種單據(jù)的制單人與批準人不得為同一人o）十六、借款制度1、在接到經(jīng)批示的申購單或申請采購信息單，采購部可以 到財務部借款，借款時必須持總經(jīng)理或董事長簽批的借款單。2、財務部在見到批示單后根據(jù)采購情況借給采購員現(xiàn)金或支票。上一篇：

16、公司消防安全管理制度下一篇：中心醫(yī)院院級拔尖 人才評選管理辦法（試行）會展中心薪酬管理制度1赤峰會展屮心薪酬管理制度第一章總則對組織或個人設定合理目標，建立有效的激勵約束機制，使 員工向著組織期望的方向努力，從而提高個人和組織績效；通過 定期有效的績效評估，肯定成績、指出不足，對達成組織目標有 貢獻的行為和結(jié)果進行獎勵，對不符合組織發(fā)展目標的行為和結(jié) 果進行一定的抑制；通過這樣的激勵機制促使員工自我開發(fā)、提 高能力素質(zhì)、改進工作方法，從而達到更高的個人和團隊績效水 平。第一條目的和依據(jù)（一）目的1、加深員工了解自己的工作職責和工作目標。2、不斷提高公司員工的工作能力，改進工作業(yè)績，提高員工在工

17、作屮的積極性和主動性。3、促進以部門、小組為單位的團結(jié)協(xié)作，形成工作嚴謹高 效的團隊。4、通過考核結(jié)果的合理運用，營造一個激勵員工奮發(fā)向上 的氛圍。（二）依據(jù)依據(jù)國家有關法律、法規(guī)和公司的有關規(guī)定，制定本制度第二條適用范圍本管理制度適用于公司全體成員。第三條薪酬分配的依據(jù)公司薪酬分配依據(jù)崗位價值和業(yè)績第四條薪酬分配的基本原則薪酬作為價值分配形式之一，應遵循競爭性、激勵性、公平 性和經(jīng)濟性的原則。（一）競爭性原則：根據(jù)市場薪酬水平的調(diào)查，對于市場水 平差距較大的崗位薪酬水平應有一定幅度調(diào)整，使公司薪酬水平 有一定的市場競爭性。（二）激勵性原則：打破工資剛性，增強工資彈性，通過績 效考核使員工的收

18、入與公司業(yè)績和個人業(yè)績緊密結(jié)合，激發(fā)員工 積極性。（三）公平性原則：薪酬設計重在建立合理的價值評價 機制，在統(tǒng)一的規(guī)則下通過員工的績效考評決定員工的最終收入。（四）經(jīng)濟性原則：人力成本的增長與企業(yè)總利潤的增長幅 度相對應，用適當工資成本的增加引發(fā)員工創(chuàng)造更多的經(jīng)濟價 值，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。第二章工資總額第五條人力資源部通過建立有效的工效掛鉤機制，對薪酬總 額進行控制。第六條人力資源部根據(jù)本年度的經(jīng)營收入、薪酬總額，以及 下一年度的經(jīng)營計劃，對各職的崗位薪酬基數(shù)進行調(diào)整和確定。第七條薪酬預算經(jīng)董事長批準生效后執(zhí)行。第三章結(jié)構工資制第八條工資模式（一）基本工資（固定工資）：工齡工資+崗位工資+其他補

19、 貼完成公司及部門分配的日常工作任務，各人分管責任。（二） 績效工資（浮動工資）：積分制度+優(yōu)點卡將固定工資與浮動工資按比例部分為8:2或6:4,依據(jù)公司 的實際情況，及崗位的不同，固定工資與浮動工資的占比就不同, 浮動的這部分是要考核才能拿到的績效工資，如果沒有達到要 求，會從浮動的這個績效工資屮扣除相應的工資?？冃ЧべY如下:1、積分制度：由各部門經(jīng)理制定該部門員工每項工作的分 值，每月低由部門經(jīng)理統(tǒng)計積分上報到人力資源部，將分數(shù)轉(zhuǎn)換 為現(xiàn)金。2、優(yōu)點卡：由部門經(jīng)理，根據(jù)員工是否在工作中做出突出 表現(xiàn)來獎勵優(yōu)點卡。公司將優(yōu)點卡（會議部195張、展覽部225 張、保障部120張、人力資源部60

20、張、辦公室90張、財務部 30張）交于部門經(jīng)理處，部門經(jīng)理有權按照部門員工表現(xiàn)情況 進行分配，每季度末部門員工可持優(yōu)點卡到財務處兌換獎勵，每 張優(yōu)點卡可兌換20元現(xiàn)金。（三）提成工資：每年年初，會議部、展覽部負責人制定全年工作計劃，根據(jù) 歷年的部門收入情況，和當年的市場行情制定銷售目標，年底拿 岀超額任務的20%作為全體普通員工的超額獎勵，其屮60%獎勵 給市場部業(yè)務人員（會議部、展覽部），由部門經(jīng)理按勞分配； 20%獎勵給直接配合部門（保障部），由部門經(jīng)理按勞分配；剩 余的20%獎勵給間接配合部門（財務部、人力資源部、辦公室）, 由部門經(jīng)理按勞分配。第五章自主營銷第九條，在不違反法律法規(guī)、公司制度和不影響公司形象的 前提下，公司鼓勵全體員工以個人名義籌辦各類活動?；顒有问?分為：（一）自負盈虧公司有償提供場地（會展中心范圍內(nèi)），活動所有事項均由 個人協(xié)商解決?；顒拥挠疤潛p自行承擔。（二）公司協(xié)助先向公司提供可行性計劃書，由公司上級領導審核，如通過 審核公司將給予部分支持，其余細節(jié)協(xié)商后解決。情緒，貫穿于我們的生活之中