出差報(bào)銷管理制度修改

1、出差報(bào)銷管理制度1.0 目的因公司對(duì)外往來及業(yè)務(wù)發(fā)展需要，為進(jìn)一步完善公司財(cái)務(wù)管理，規(guī)范出差人員出差申請(qǐng)、借款與費(fèi)用報(bào)銷的流程及要求，遵從真實(shí)、節(jié)約的原則，根據(jù)公司的實(shí)際情況，特制本管理制度。2.0 適應(yīng)范圍適用于公司人員省內(nèi)因公出差、業(yè)務(wù)辦理、參展、參加外訓(xùn)、會(huì)議、公司組織旅游等所有外勤活動(dòng)的申請(qǐng)，以及公差借款與費(fèi)用報(bào)銷等手續(xù)辦理。3.0 職責(zé)3.1 出差人員負(fù)責(zé)出差申請(qǐng)單的填寫、借款與費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)粘貼；3.2 直接上級(jí)與部門經(jīng)理負(fù)責(zé)出差申請(qǐng)與費(fèi)用報(bào)銷的審核；3.3 經(jīng)部門經(jīng)理審核的出差申請(qǐng)與費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)由部門文員遞交總經(jīng)辦核準(zhǔn)；3.4 總經(jīng)理負(fù)責(zé)特殊或重大事項(xiàng)的費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)的最終批準(zhǔn)；3.

2、5 財(cái)務(wù)部復(fù)核后控制度對(duì)出差借款進(jìn)行預(yù)支及出差費(fèi)用進(jìn)行報(bào)銷。4.0 程序4.1 出差申請(qǐng)與借款：4.1.1 員工因公出差，應(yīng)至少提前一天填寫出差申請(qǐng)單注明相關(guān)項(xiàng)目，如：出差事由、目的地、期限、交通方式、路線、預(yù)支款額、職務(wù)合理人等，交由直接上級(jí)和部門經(jīng)理審核后，由部門文員遞交總經(jīng)辦核準(zhǔn)。4.1.2 員工出差期限由派遣部門經(jīng)理視實(shí)際情況核定，因公務(wù)需要、意外災(zāi)害或患病滯阻，需延后回公司時(shí)，以電話告訴部門經(jīng)理，待回來后補(bǔ)辦出差或請(qǐng)假手續(xù)。4.1.3 業(yè)務(wù)人員出差時(shí)將出差申請(qǐng)單的第一聯(lián)交部門主管，作為出考勤依據(jù)，待出差回公司時(shí)作為注銷憑證，交給財(cái)務(wù)部。4.1.4 出差人員必須提前準(zhǔn)備好出差所需用品，

3、并根據(jù)出差用品檢查清單對(duì)出差用品進(jìn)行清點(diǎn)、檢查、確認(rèn)。以確保出差工作便利，不誤事務(wù)。4.1.5 出差人員必須對(duì)出差費(fèi)用進(jìn)行合理預(yù)算，填寫借支單，按程序經(jīng)市場(chǎng)總監(jiān)、總經(jīng)理審批后，方可到財(cái)務(wù)部借款。4.1.6 財(cái)務(wù)部有義務(wù)在預(yù)算內(nèi)合理安排出差人員的外出經(jīng)費(fèi)，保證出差工作的正常進(jìn)行。特別是借支大額現(xiàn)金時(shí)，有必要采取安全措施。4.2 出差借款流程：出差人員填寫借支單部門經(jīng)理確認(rèn)總經(jīng)辦審批財(cái)務(wù)部借款4.3 費(fèi)用報(bào)銷流程：出差工作匯報(bào)填寫支出證明單或費(fèi)用報(bào)銷單粘貼票據(jù)部門經(jīng)理核實(shí)財(cái)務(wù)部核對(duì)總經(jīng)辦核準(zhǔn)財(cái)務(wù)部報(bào)銷4.4 出差報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：4.4.1 省內(nèi)出差旅費(fèi)分交通費(fèi)、話費(fèi)及雜費(fèi)等，其標(biāo)準(zhǔn)參照出差費(fèi)用4.4.2

4、 .公司派遣出省受訓(xùn)的員工，除工作原因的交通費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷外，其他交通費(fèi)用自理。交通、食宿由對(duì)方提供的，其費(fèi)用不得再行報(bào)銷。4.5 報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)說明：4.5.1 因公乘車的火車票、長(zhǎng)途汽車票、市內(nèi)乘車實(shí)報(bào)實(shí)銷。報(bào)銷出租車費(fèi)，若多人同時(shí)公差或可順道時(shí)，應(yīng)共同乘坐，而由一人代表報(bào)銷，其他作為證明人簽字。以上標(biāo)準(zhǔn)作為出差待遇與報(bào)銷參考。一般本著經(jīng)濟(jì)、實(shí)惠、真實(shí)、節(jié)約的原則選擇合適的交通工具。4.6 出差報(bào)銷要求：一業(yè)務(wù)人員出差報(bào)銷時(shí)，必須提供能有效證明其在出差時(shí)限內(nèi)的乘車、及其他必要的開支的真實(shí)合法的全國(guó)統(tǒng)一或地方稅務(wù)票據(jù)。無法取得者由出差人員出具憑單為憑。二乘坐火車、長(zhǎng)途汽車及公交車，原則上應(yīng)出具鐵路局

5、、公路局或汽車公司的車票。三因急要公務(wù)必須搭乘飛機(jī)者應(yīng)事先報(bào)準(zhǔn)并憑飛機(jī)票據(jù)報(bào)支旅費(fèi)。四郵費(fèi)應(yīng)取具郵局的證明為憑。五禮品費(fèi)、招待費(fèi)等須單獨(dú)粘貼，并填寫禮品費(fèi)、招待費(fèi)申請(qǐng)報(bào)告單（一式兩聯(lián)），列明事由、時(shí)間、地點(diǎn)、對(duì)象。一聯(lián)交總經(jīng)理處，一聯(lián)經(jīng)部門經(jīng)理簽字、（副）總經(jīng)理審核后交財(cái)務(wù)部。六。業(yè)務(wù)人員因業(yè)務(wù)外出期間，不得開支與業(yè)務(wù)無關(guān)的費(fèi)用，不得借出差之際游出玩水，不得繞道坐車，特殊情況必須經(jīng)部門經(jīng)理或（副）總經(jīng)理同意。七公司員工參加特定會(huì)議或外培，憑會(huì)議或外培通知報(bào)經(jīng)（副）總經(jīng)理報(bào)銷：如會(huì)議或外培統(tǒng)一安排食宿，則不分級(jí)別一律憑大會(huì)或外培開具的發(fā)票實(shí)報(bào)實(shí)銷，不再享受補(bǔ)助，如大會(huì)或外培期間不統(tǒng)一安排食宿，則執(zhí)行公司級(jí)別標(biāo)準(zhǔn)。八員工出差期間，無論平時(shí)、周末或假日，均不加班費(fèi)。休息日與假日出差可調(diào)休。九員工外出回公司上班次日內(nèi)必須向部門經(jīng)理或（副）總經(jīng)理匯報(bào)出差工作情況，并在出差申請(qǐng)單上確認(rèn)任務(wù)完成后方可報(bào)銷。十財(cái)務(wù)部有權(quán)要求出差人員按財(cái)務(wù)規(guī)范粘貼票據(jù)，對(duì)于粘貼不規(guī)范的，有權(quán)不予報(bào)銷。十一所有票據(jù)不得涂改，一旦發(fā)現(xiàn)視為廢票，并取消與之關(guān)聯(lián)的補(bǔ)助。十二.差人員必須在出差回公司的三個(gè)工作日內(nèi)需填寫費(fèi)用報(bào)銷單。經(jīng)部門經(jīng)理審核，財(cái)務(wù)部復(fù)核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后報(bào)銷。特別情況須經(jīng)總經(jīng)理同意后，方可報(bào)銷。十三。出差人員應(yīng)據(jù)實(shí)報(bào)銷，如發(fā)現(xiàn)有虛報(bào)不實(shí)者，除將虛報(bào)款項(xiàng)追回外，