創(chuàng)新驅動的法律保障機制研究

1、創(chuàng)新驅動的法律保障機制研究黨的十八大適應時代的迫切要求，提出要實施“創(chuàng)新驅動發(fā)展戰(zhàn)略”，為國 家科技進步與創(chuàng)新事業(yè)發(fā)展明確了戰(zhàn)略方向。但創(chuàng)新并不應局限于科技創(chuàng)新，還 應該包括體制創(chuàng)新。體制不創(chuàng)新，新技術就無法實現(xiàn)商業(yè)化、產業(yè)化、市場化， 其中法律無疑是科技創(chuàng)新最具權威的制度保障。一個國家的科技創(chuàng)新能力，不僅 體現(xiàn)在科技現(xiàn)有發(fā)展水平上，也更深層次地體現(xiàn)在法律對科技的可持續(xù)發(fā)展能否 形成穩(wěn)固有力的支撐。要發(fā)揮法律作為調整科技社會關系的重要手段，為科技活 動提供良性的法律環(huán)境，必須大力建立健全科技創(chuàng)新的法律保障體系，建設有利 于實現(xiàn)技術創(chuàng)新的政策與法律環(huán)境，其內容存在于我國現(xiàn)行法律制度的知識產權 法

2、、經濟法和行政法等部門法律及科技專門立法屮。一、創(chuàng)新驅動的知識產權法律保障機制1. 科技創(chuàng)新必須依賴知識產權制度的有效保障作為知識經濟時代的重要特征之一，知識產權不僅僅是一項法律制度，還是 一種社會財富的競爭分配規(guī)則，是一項推動和保障技術創(chuàng)新的重要制度和良好機 制。在經濟全球化的背景下，知識產權水平高低更是成為衡量一個國家或一個企 業(yè)財富和競爭能力的重要標志。良好的知識產權制度不僅能夠較好地激勵創(chuàng)新， 還能起到加快社會發(fā)展、推動人類文明進步的作用。因此，研究科技創(chuàng)新與科技 成果轉化中的知識產權法律問題對促進國民經濟發(fā)展具有重要的現(xiàn)實意義。2. 當前影響我國科技創(chuàng)新的知識產權障礙首先，目標導向失

3、衡?？蒲袉挝蛔鳛槲覈萍紕?chuàng)新的主要主體，在開展研究 中普遍存在“輕技術、重學術，輕實際應用、重理論研究”等問題。這種目標導 向使很多科研人員重視科研論文水平和科研成果獲獎情況，而忽視科研成果的推 廣應用，導致很多科研成果只有理論價值而沒有應用價值，科研成果不能作用于 產業(yè)化牛產，知識產權制度無法充分體現(xiàn)其價值。其次，評估不盡科學合理。目 前我國尚無一部完整的科技成果轉化評估法律，沒有形成完善的科技成果評估體 系，科研人員對科技成果轉化意識淡薄，導致科技研發(fā)與市場應用嚴重脫節(jié)。再 次，利益分配失當。目前國家對科技成果轉化中的利益分配規(guī)定過于原則，缺乏 可操作性?？瞥x單位還是注重對科硏人員的獎勵，

4、法律規(guī)定的知識產權權利人范 圍較為狹窄，對成果轉化者、管理者、中介者的獎勵很少甚至沒有，這對從事成 果轉化工作人員的積極性影響較大。最后，知識產權意識淡薄。企業(yè)經營者對自 主知識產權在企業(yè)發(fā)展中的地位和作用認識不足，只重視企業(yè)的有形資產、生產 規(guī)模和市場占有率，反而忽略了比資金、設備更為重要的知識產權，從而極大地 影響了科研工作者進行創(chuàng)新的積極性。3. 建立健全技術創(chuàng)新與知識產權保護機制(1) 完善知識產權法律體系，提高知識產權保護力度。一方面我們要通過 加強基礎研究和高技術開發(fā)，提高研發(fā)能力和水平，搶占未來競爭的制高點；另 一方面要勇敢迎接新技術發(fā)展對知識產權制度的挑戰(zhàn)，認真研究解決新技術發(fā)

5、展 所產?；驅⒁霈F(xiàn)的知識產權新問題，密切跟蹤國際知識產權制度的變化，適應 國際化趨勢和技術發(fā)展趨勢，逐步完善我國的知識產權法律制度，使知識產權成 為跨世紀高新技術及其產業(yè)的有力支撐。同時，我們要進一步完善知識產權保護 機制，切實提高知識產權的保護水平，凈化知識產權壞境，使知識產權真正成為 我國未來發(fā)展強有力的支撐和保障。(2) 增強知識產權意識。政府部門采取多種方式，引導企業(yè)、科研院所培 養(yǎng)知識產權意識、重視知識產權工作，幫助它們強化自我保護措施，建立防止侵 犯他人合法權益和防止自己合法權益不被侵犯的雙向機制。企業(yè)、科研院所也應 當從切身利益和長遠目標出發(fā)，充分重視知識產權的作用，將知識產權

6、工作納入 企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略中，切實提高知識產權的管理水平。二、科技創(chuàng)新與經濟法律保障機制的建立與完善1. 完善激勵科技創(chuàng)新的財政法律制度首先，完善財政投入激勵法律制度。立法方面堅持加大對科技創(chuàng)新財政支持 的基本原則，通過具體的法律法規(guī)完善投入方式，建立財政科技投入穩(wěn)定增長機 制，從而增強財政激勵科技創(chuàng)新的效果。其次，完善財政補貼激勵法律制度。明 確財政補貼的對象、范圍和方式，豐富政府財政補貼的方式，激勵企業(yè)進行科技 創(chuàng)新，促進高校、科研機構的科技創(chuàng)新積極性。再次，完善財政科技投入資金管 理法律激勵制度。健全監(jiān)督管理法律體系，對財政投入的科研項目從立項、運行 到驗收進行全程監(jiān)管，確保資金使用安全合

7、理。同時，明確績效目標，并建立科 學的績效評估體系，確保財政科技投入的效果。2. 完善激勵科技創(chuàng)新的稅收法律制度首先，規(guī)范科技稅收立法。根據我國實際情況，從總體上考慮高技術產業(yè)發(fā) 展戰(zhàn)略以及相關的財稅政策，明確財稅政策的fi標和優(yōu)惠對彖，研究激勵政策發(fā) 揮作用的機制，研究和判定予以鼓勵的高新技術及其產業(yè)標準，加強科技稅收優(yōu) 惠的規(guī)范性、透明性和整體性。其次，統(tǒng)籌研發(fā)稅收優(yōu)惠政策。根據研究開發(fā)活動各個階段的特點，全面系 統(tǒng)地設計促進研究開發(fā)的稅收政策。從稅收優(yōu)惠的形式上擴大稅基式優(yōu)惠的范圍 和幅度，只要企業(yè)進行了研究開發(fā)活動，滿足稅基優(yōu)惠的前提條件就可以享受相 應的稅收優(yōu)惠，不再考慮其研究開發(fā)活

8、動是否取得收入和利潤。再次，完善稅收優(yōu)惠方式,增強稅收激勵功能。一是調整稅收優(yōu)惠對象，實 施針對企業(yè)科技創(chuàng)新項r和活動的優(yōu)惠政策，減少甚至取消r前針對行業(yè)的優(yōu)惠 策略。二是改變稅收優(yōu)惠方式，采用以間接性稅收優(yōu)惠為主、育接優(yōu)惠為輔的政 策體系。三是調整稅收激勵重點，改變以往“重成果、輕過程”的激勵政策。四 是取消稅收優(yōu)惠歧視，構建全國基木統(tǒng)一的不分地區(qū)、行業(yè)、部門和所有制性質 的稅收優(yōu)惠體系。最后，調整現(xiàn)行稅制，優(yōu)化科技稅收體系。一是深化增值稅轉型，將企業(yè)購 進用于研發(fā)的專利權、專有技術等無形資產按一定的抵扣率進行進項稅額抵扣。 與此相配套，將與科技創(chuàng)新密切相關的交通運輸、建筑業(yè)等行業(yè)納入增值稅

9、征收 范圍。二是完善企業(yè)所得稅優(yōu)惠。增加加速折舊、投資抵免、技術開發(fā)基金等稅 基式優(yōu)惠手段的運用，將科技稅收優(yōu)惠的重點轉向對高科技企業(yè)成長期或重大技 術攻關、重大市場開拓等關鍵環(huán)節(jié)和階段。三是規(guī)范個人所得稅。減征高科技人 才的技術轉讓和技術服務收入，適當擴大對研發(fā)人員獎勵個人所得稅的免稅范 圍，放寬應稅工資的扣除。3. 完善激勵科技創(chuàng)新的政府采購法律制度首先，完善激勵科技創(chuàng)新政府采購冃標法律制度。政府采購可以在滿足政務 需要的基礎上實現(xiàn)激勵科技創(chuàng)新的目標。政府采購激勵科技創(chuàng)新應堅持幾個原則: 第一，系統(tǒng)協(xié)調原則，建立政府采購本國創(chuàng)新產品以及高科技產品的協(xié)調法律機 制；第二，重點優(yōu)先原則，即政府

10、采購要有利于激勵產業(yè)的科技創(chuàng)新，提高核心 競爭力；第三，政府作為行政主體，在采購屮要有利于激勵企業(yè)成為科技創(chuàng)新主 體，引導企業(yè)加大科技研發(fā)投入，扶持中小企業(yè)進行科技創(chuàng)新活動。其次，完善激勵科技創(chuàng)新政府采購扶持法律制度。明確規(guī)定對木國創(chuàng)新產品 優(yōu)先采購，把本國科技創(chuàng)新產品或擁有知識產權的產品和服務納入優(yōu)先采購范 圍；明確對科技創(chuàng)新產品利用優(yōu)惠價格采購的制度，以增加企業(yè)銷售創(chuàng)新產品或 者服務的機會，引導創(chuàng)新產品的使用；規(guī)定固定比例采購法律制度，對政府采購 木國創(chuàng)新產品的比例制度化，便于推動政府對于木國科技創(chuàng)新產品的采購，激勵 我國科技創(chuàng)新事業(yè)的發(fā)展。再次，完善激勵科技創(chuàng)新的政府首購和訂購法律制度。

11、對于首次投入市場的 創(chuàng)新產品或服務，政府可以進行首購，降低其銷售風險，提升市場對創(chuàng)新產品的 認可度。對于需要研發(fā)的產品或服務，政府可以進行公開招標，簽訂合同，建立 相應的考核驗收和成果推廣機制，以減少企業(yè)研發(fā)的盲冃性，激發(fā)企業(yè)科技創(chuàng)新 的積極性和主動性。4. 完善激勵科技創(chuàng)新的金融法律法規(guī)首先，完善科技創(chuàng)新型中小企業(yè)金融激勵法律制度。將中小企業(yè)的融資措施 和機構等以制度形式加以明確，為其科技創(chuàng)新提供完善的制度保障；健全融資擔 保法律體系，設置由政府組織、銀行配合、非公有制企業(yè)參與、以政策性擔保機 構為龍頭的商業(yè)性和互助性擔保機構，為中小企業(yè)融資提供擔保。建立中小企業(yè) 信用評級標準和評級制度，減

12、輕科技創(chuàng)新型中小企業(yè)因信息不對稱等原因造成的 融資困難和障礙。其次，完善知識產權質押貸款專項基金激勵法律制度。設立知識產權質押貸 款專項基金，建立風險分擔和違約補償法律機制，降低金融機構開展知識產權質 押貸款業(yè)務的風險，提高其開展業(yè)務的積極性，幫助企業(yè)進行科技創(chuàng)新。再次，完善風險投資激勵法律制度。完善現(xiàn)行的風險投資激勵法律法規(guī)，為 風險投資創(chuàng)造適宜的制度環(huán)境；拓展風險資木的投入渠道，吸收銀行、企業(yè)以及 外國資本等進入風險投資領域；引入國外風險投資經驗豐富的機構和先進的管理 模式，以便盡快建立符合我國國情的風險投資發(fā)展模式；大力培養(yǎng)風險投資專業(yè) 人才，提高風險投資的效益和資金回報率。最后，完善保

13、險激勵法律制度。大力鼓勵保險機構推出適合科技創(chuàng)新產業(yè)的 保險產品，為企業(yè)進行科技創(chuàng)新提供保險支持；促使保險資金進入國家高新園區(qū) 的基礎設施建設、戰(zhàn)略新興產業(yè)培育以及重大項目投資等領域，減輕企業(yè)科技創(chuàng) 新的風險，從而實現(xiàn)對科技創(chuàng)新的有效激勵。三、科技創(chuàng)新與專門性法律法規(guī)保障機制1. 當前我國專門性科技立法現(xiàn)狀及問題我國科技專門立法在取得較大成績的同時也存在一些問題，主要表現(xiàn)在以下 六個方面：第一，科技專門立法滯后，與現(xiàn)實脫節(jié)嚴重，在諸多方面存在立法漏 洞或空白。第二，法律規(guī)范內容過于原則化、綱領化，缺乏具體實施的可操作性。 第三，科技法律規(guī)范的統(tǒng)一性、協(xié)調性不足，體系有待完善。第四，立法主旨上

14、偏重科研和應用的激勵以及科技活動的經濟效益，輕視科技倫理價值和科技活動 的生態(tài)效應和社會效應。第五，科技評價體系不科學。在評價對象、標準、主體、 程序與流程、法律效力、責任承擔等方面有待進一步完善。2. 完善我國科技法制建設的建議(1) 完善科技專門立法工作。隨著高新技術的發(fā)展，大量新的立法領域在 社會生活中出現(xiàn)，對傳統(tǒng)的法律提岀了挑戰(zhàn)。這就需耍加大立法工作力度，確立 新的立法指導思想，由國內本位立法向國際立法發(fā)展。加強科研機構方面的立法, 調整國家與科研機構的關系以及科研機構內部的各種關系；加強科技評價制度， 完善科技進步激勵機制，通過科技進步的評價制度、獎勵制度、科研管理制度進 行立法規(guī)范

15、，保障科技事業(yè)的健康發(fā)展；加強高新技術領域的立法，為高新技術 的發(fā)展提供法律平臺和有效的監(jiān)督控制。(2) 嚴格科技執(zhí)法，加強和改進科技司法工作。加強執(zhí)法的監(jiān)督檢查，層 層建立執(zhí)法責任制，真正做到“有法必依，執(zhí)法必嚴，違法必究”。在管理過程 中加強對技術合同認定登記的重視程度，只有經過認定登記的技術合同才能相應 地享受國家在減免稅收、提供信貸、提取酬金等方面給予的優(yōu)惠。這就需要科技、 稅收、金融等部門的協(xié)調和配合。由于科技案件的專業(yè)性，人多數司法工作人員的科技專業(yè)知識不足以應對復 雜的科技案件。鑒于此，建議成立專門的科技案件聯(lián)審團，由學術水平較高的專 家和既懂科技又懂法律的科技法制人才組成。審判

16、人員在處理具有專業(yè)性的復雜 科技案件時要充分聽取聯(lián)審團的意見，以保證科技案件最終能得到比較公平的審 理判決。（3）新增特別立法，規(guī)避科技風險。目前，我國的科技立法尚不夠完善， 具體表現(xiàn)為對科技風險重視不夠，對科研活動過程缺乏必要的風險評估手段，對 科技風險引發(fā)的災難性后果承擔的法律責任規(guī)定過輕等。首先，科技法律制度的完善必須樹立以人為本和安全的價值fi標。促進科技 發(fā)展的目的是推動人類社會進步和人的全面自由發(fā)展，應該強調科技作為國家安 全、社會公共安全、人類和壞境安全基礎的作用，預防某些機構以安全的名義對 個人權利和自由進行侵害，防止科技在造福人類的同時帶來危害。其次，盡快制定一部包括科技風險防范在內的科技基本法，并且對現(xiàn)行的科 技法律的法律責任進行必要修改。一是明確責任主體?，F(xiàn)行科技法中科技人員法 律責任缺失，必須以權利與義務的平衡為基礎考量科技人員所應承擔的責任。在 明確科技人員社會責任的基礎上，以技術預測