Y1305GZ財務管理及財務知識分析月報

1、y1305 gz 財務主管月報財務主管月報 報告人： angel lin報告日期: y1306182主要內容主要內容 賬管情況賬管情況 客戶授信分析客戶授信分析 逾期逾期ar管理管理 法催工具法催工具 賬務情況賬務情況 營收趨勢分析營收趨勢分析 費用分析費用分析 存貨分析存貨分析 稅務賬分析稅務賬分析 工商稅務工商稅務 稅務稽查（協(xié)查）稅務稽查（協(xié)查） 關系維護關系維護 日常管理日常管理 人力架構人力架構 總結與計劃總結與計劃3帳管情況帳管情況-賬管目標賬管目標8天以上逾期率9.9%，逾期較上上升較為明顯，主要集中在8-15天的期間，為東莞中域集團379萬逾期，91天以上逾期率為0.4%，為廣

2、東科域資訊22萬和廣州群柏數(shù)碼5.6萬逾期。4應收管理應收管理kpi-量量同比去年應收賬款基本持平，但比上月減少37%，收款客戶款減少45家，業(yè)務領域客戶增加其中有20家是增加只是同一客戶增加業(yè)務員。5應收管理應收管理kpi-質質-延長天數(shù)延長天數(shù)本月客戶延長天數(shù)為6天，較上月縮短4.8天，其中延長時間較長的客戶包括：廣州佳祺電子321天、廣東科域資訊123天、廣州神海電子113天、廣州市柏捷90天等?？傃娱L客戶數(shù)48.7%，延長8天以上客戶數(shù)占比為6.4%，較上月8.1%略有下降。6應收管理應收管理kpi-質質-延長期間延長期間本月客戶延長期間主要集中在1-3天，延長31天以上主要包括：廣州

3、佳祺電子321天、廣東科域資訊123天、廣州神海電子113天、廣州市柏捷90天、上海華訊系統(tǒng)63天、韶關市富翼通信44天等7逾期賬款分析逾期賬款分析-8天以上逾期賬款分析天以上逾期賬款分析本月 8天以上逾期金額為647萬，逾期率為10%， 總逾期中51組和xd逾期占比最大，其次為72組和61組，珠海和海口聯(lián)絡處逾期改善比較明顯。8逾期賬款分析逾期賬款分析-8天以上逾期賬齡分析天以上逾期賬齡分析8天以上逾期賬齡主要分布在天以上逾期賬齡主要分布在8-15天和天和31-90天期間，逾期客戶主要包括：天期間，逾期客戶主要包括： 東莞中域集團東莞中域集團379萬逾期、萬逾期、廣東科廣東科域資訊域資訊22

4、萬、萬、上海華訊系統(tǒng)上海華訊系統(tǒng)24萬、萬、北京太極計算機北京太極計算機184萬等萬等9逾期帳款分析逾期帳款分析-逾期逾期5大品牌大品牌五大品牌占比86%，本月逾期前五大品牌分別為：aceit（彩珠）、asus（中域）、cisco（太極、華訊）、hpb（中聯(lián)順通）、nokia（中域）。10總od: ￥1437萬元 占總od百分比: 99.72%上期總od: ￥ 754萬元 上期百分比: 80.11 %資料截止日:y130531單位rmb萬元5月申請起訴一家：江門睿智11催收賬款及呆死賬催收賬款及呆死賬本月新增催收賬款客戶：江門睿智37.3萬。1212。 本月共審批賬期58家，主要集中在區(qū)域財務

5、主管和分公司財務主管審批層次。主要是項目單審批131、整體銷售下降41%，2、三星主要是東莞鼎泓、飛鈺及京東的提貨3、asuit主要是七喜電腦 的現(xiàn)票提貨，占47%4、acer減少東莞中域、時尚14acer nb,去年同期排名第一位，下降到第三位前十位多為消費類，ttnbpc產(chǎn)品。toshi和lg下滑嚴重。cisco項目比去年大幅上升。15費用分析費用分析-總表總表1、本月人數(shù)較上月減少13人 ，同比去年減少115人。 2、費用較上月少145萬：人力成本減少23萬，4月個人報支費用少4萬，功能運作成本減少14萬月，其他 （計提壞賬）少114萬16費用分析費用分析-占比占比各大類費用占比本月與年

6、累計數(shù)比較無異常，年累因計提壞賬影響，其他占比較高，主要是計提壞賬的影響17費用分析費用分析-異常分析異常分析18存貨周轉情況存貨周轉情況銷售本月大幅減少，主要是normal減少38%，intercom減少48%，集采減少40%。samsu、acer增加本年存貨比去年同期減少，主要是nokia、ibm減幅較大，sumsu、ms的存貨增加。19稅務帳分析稅務帳分析本月稅前凈利為 1182千元, 較上月增加4756千元，為本年第一個月盈利。本月盈利主要原因是毛利率3.54%，比上月增加124%,雖銷售減少41%，但毛利增加2654千元，費用減少2044千元，導致本月稅前凈利1182千元20稅務帳分

7、析稅務帳分析-稅負比較稅負比較單位：萬元21breakdown異常說明異常說明3月借支基本清理完畢。22工商稅務工商稅務-稅務稽查（協(xié)查）稅務稽查（協(xié)查）23工商稅務工商稅務-關系維護關系維護24日常管理日常管理y13工作績效考核排名工作績效考核排名工作品質工作品質：*在6家大型分公司中排位中間*資產(chǎn)管理分數(shù)有待改善，其他應收款超期較多和tr分數(shù)較差*報表提交提前已經(jīng)有所改善。25專案專案-貨物簽收單稽查貨物簽收單稽查26專案專案-超期報銷超期報銷27運籌公司情況運籌公司情況(1)28運籌公司情況運籌公司情況(2)4月認定一般納稅人，其他收入增值稅率從3%調至6%，銷售收入17%5月技術服務收入減少31萬，增值稅減少2.3萬會計組會計組賬管組賬管組29人力架構人力架構u5月無異常梁笑萍梁笑萍外出收款 裝訂憑證外勤工作總人數(shù)：10人會計組：3人賬管組：6人林婉芳林婉芳異常處理 日常管理 報表審核 對外溝通林小娟林小娟零售1組/ 商用2組賬期客戶月結處理李彰李彰商用1組/佛山組賬期客戶陳江麗陳江麗分公司 /預收/銀企扣款客戶曾昭研曾昭研零售2組/