通泰積體電路股份有限公司一七年股東常會議事錄

1、通泰積體電路股份有限公司一七年股東常會議事錄時(shí)間：中華民國一七年六月二十日（星期三）上午九時(shí)整。地點(diǎn)：新北市中和區(qū)建一路一六六號六樓（遠(yuǎn)東世紀(jì)廣場f棟）出席：出席股東及委託代理股份 12,388,552 股( 其中電子方式出席 25,720 股)，佔(zhàn)本公司發(fā)行股份總數(shù) 22,523,516 股之 55% 。出席董事及監(jiān)察人：陳永修、陳進(jìn)培、曾永淐、蔡偉澎、邱澤峯( 以上為董事) ，永智善投資代表人林國明、王仁傑、金永泰投資代表人吳春光( 以上為監(jiān)察人) 。列席：臺經(jīng)聯(lián)合會計(jì)師事務(wù)所蔡秀麗會計(jì)師一、宣佈開會 ：出席已達(dá)法定股數(shù)，依法宣佈開會。二、主席致詞：（略）三、報(bào)告事項(xiàng)第 一 案 ：一六年度

2、營業(yè)報(bào)告，詳附件( 一) 。第 二 案 ：監(jiān)察人審查一六年度決算表冊報(bào)告，詳附件( 二) 。第 三 案 ：本公司一六年度董監(jiān)酬勞及員工酬勞分配案，詳議事手冊第5 頁。第 四 案 ：修訂本公司董事會議事規(guī)則 ，詳議事手冊第 27-30 頁。四、承認(rèn)事項(xiàng)第 一 案 ：董事會提案由 ：承認(rèn)一六年度決算表冊，提請承認(rèn)。說明 ：一、本公司一六年度資產(chǎn)負(fù)債表、綜合損益表、股東權(quán)益變動表及現(xiàn)金流量表暨合併財(cái)務(wù)報(bào)表 ，業(yè)經(jīng)會計(jì)師查核竣事 ，連同一六年度營業(yè)報(bào)告書，亦經(jīng)監(jiān)察人審查完竣。二、本案財(cái)務(wù)報(bào)表及會計(jì)師查核報(bào)告書，詳附件( 三)，營業(yè)報(bào)告書，詳附件( 一) ，謹(jǐn)提請承認(rèn)。決議 ：本議案經(jīng)票決照案通過，結(jié)果

3、如下表：出席股東表決權(quán)數(shù)贊成反對權(quán)數(shù)無效權(quán)數(shù)棄權(quán)/ 未投票權(quán)數(shù)權(quán)數(shù)比例(%) 12,376,552 12,370,166 (含電子投票19,334) 99.95 3,128 ( 含電子投票 3,128) 0 3,258 (含電子投票 3,258) 第 二 案 ：董事會提案由 ：承認(rèn)一六年度盈餘分配案，提請承認(rèn)。說明 ：一、本公司一六年度盈餘分配表，詳附件( 四) 。二、發(fā)放股東現(xiàn)金股利新臺幣22,134,516 元，每股配發(fā)新臺幣1 元，如嗣後因買回本公司股份、庫藏股轉(zhuǎn)讓、轉(zhuǎn)換、註銷或員工認(rèn)股權(quán)憑證依發(fā)行及認(rèn)股辦法轉(zhuǎn)換者，致影響流通在外股份數(shù)量，股東配息比率因此發(fā)生變動時(shí)，擬提請股東常會，授權(quán)

4、董事長按配息基準(zhǔn)日實(shí)際流通在外股數(shù)，調(diào)整每股配發(fā)金額。三、現(xiàn)金配發(fā)至元為止，元以下無條件捨去，其畸零款合計(jì)數(shù)計(jì)入本公司之其他收入。四、俟本次股東常會 決議通過後，授權(quán)董事長訂定配息基準(zhǔn)日分派之。謹(jǐn)提請 承認(rèn)。決議 ：本議案經(jīng)票決照案通過，結(jié)果如下表：出席股東表決權(quán)數(shù)贊成反對權(quán)數(shù)無效權(quán)數(shù)棄權(quán)/ 未投票權(quán)數(shù)權(quán)數(shù)比例(%) 12,376,552 12,370,165 (含電子投票19,333) 99.95 3,129 ( 含電子投票 3,129) 0 3,258 (含電子投票 3,258) 五、討論事項(xiàng) (一) 第 一 案 ：董事會提案由 ：資本公積分配現(xiàn)金案，提請討論。說明 ：一、本公司擬將股票發(fā)

5、行溢價(jià)之資本公積之部分金額計(jì)新臺幣 11,067,258 元，按除息基準(zhǔn)日股東名簿記載之持有股份，每股配發(fā)新臺幣0.5 元。如嗣後因買回本公司股份、庫藏股轉(zhuǎn)讓、轉(zhuǎn)換、註銷或員工認(rèn)股權(quán)憑證依發(fā)行及認(rèn)股辦法轉(zhuǎn)換者，致影響流通在外股份數(shù)量，授權(quán)董事長按配息基準(zhǔn)日實(shí)際流通在外股數(shù)，調(diào)整每股配發(fā)金額。二、現(xiàn)金配發(fā)至元為止，元以下無條件捨去，其畸零款合計(jì)數(shù)計(jì)入本公司之其他收入。三、俟本次股東常會決議通過後，授權(quán)董事長訂定配息基準(zhǔn)日分派之。決議 ：本議案經(jīng)票決照案通過，結(jié)果如下表：出席股東表決權(quán)數(shù)贊成反對權(quán)數(shù)無效權(quán)數(shù)棄權(quán)/ 未投票權(quán)數(shù)權(quán)數(shù)比例(%) 12,385,552 12,150,165 (含電子投票1

6、9,333) 98.10 3,144 ( 含電子投票 3,144) 0 232,243 ( 含電子投票 3,243) 六、選舉事項(xiàng)第 一案 ：董事會提案由：選舉第七屆董事及監(jiān)察人，提請選任。說明：一、本公司第六屆董事與監(jiān)察人任期於107 年 6 月 9 日屆滿， 提請本次股東常會辦理第七屆董事及監(jiān)察人改選事宜。二、依本公司章程第 13 條規(guī)定，本次股東常會擬選任董事7 人( 含獨(dú)立董事 2人)監(jiān)察人 3 人，其任期 3 年。新任董事、監(jiān)察人擬自股東常會選舉後就任，任期自 107 年 6 月 20 日起至 110 年 6 月 19 日止。三、本公司董事及監(jiān)察人採候選人提名制度，董事及監(jiān)察人候選人

7、名單經(jīng)本公司 107 年 5 月 8 日董事會審查通過，候選人名單詳議事手冊第31 頁。選舉結(jié)果： 董事及監(jiān)察人當(dāng)選名單及當(dāng)選權(quán)數(shù)，詳附件( 五) 。七、討論事項(xiàng) (二) 第 一 案 ：董事會提案由 ：擬解除本公司新任董事及其代表人之競業(yè)禁止之限制，提請討論說明 ：一、依公司法第二九條規(guī)定 ，董事為自己或他人為屬於公司營業(yè)範(fàn)圍內(nèi)之行為，應(yīng)提請股東會決議其競業(yè)許可。二、因應(yīng)公司業(yè)務(wù)之需要 ，擬提請股東常會決議解除本公司新任董事競業(yè)禁止之限制。三、擬解除董事競業(yè)行為之內(nèi)容，詳附件( 六) 。決議 ：本議案經(jīng)票決照案通過，結(jié)果如下表：出席股東表決權(quán)數(shù)贊成反對權(quán)數(shù)無效權(quán)數(shù)棄權(quán)/ 未投票權(quán)數(shù)權(quán)數(shù)比例(%

8、) 12,388,552 12,148,900 (含電子投票18,068) 98.06 4,073 ( 含電子投票 4,073) 0 235,579 ( 含電子投票 3,579) 八、臨時(shí)動議：無九、散會：同日上午九點(diǎn)三十六分主席：陳永修記錄：卓良玲【附件一】通泰積體電路股份有限公司一六年度營業(yè)報(bào)告書各位股東女士、先生大家好：通泰公司 106 年度合併營業(yè)收入與稅後淨(jìng)利，分別達(dá)4 億 340萬元以及 2,926 萬元，相較於 105 年度的合併營業(yè)收入3 億 8,582 萬元以及稅後淨(jìng)利4,088 萬元，各自分別成長 4.5%以及衰退 28.4%，每股稅後盈餘為1.32 元；通泰公司 106

9、年獲利衰退的主要因素，係因106年初臺幣快速升值後而導(dǎo)致的匯兌損失。通泰公司主要產(chǎn)品區(qū)分為影音多媒體系列ic、3c家電及週邊應(yīng)用系列ic、健康醫(yī)療系列 ic、電容式觸摸系列ic (touch pad ic)以及綠色節(jié)能減碳系列ic，106年度各系列營收占總營收比重分別為5% 、13% 、14% 、61% 以及 7% ，其中遊戲週邊應(yīng)用ic、電容式觸控 ic、小家電 ic，其營收成果相較於105年?duì)I收成長率分別達(dá)7% 、27% 以及 12% 。新年新氣象 ! 通泰公司近年來的研發(fā)終於有了成果，有關(guān)健康醫(yī)療之相關(guān)產(chǎn)品air humidifier 、mesh nebulizer ，thermomet

10、er ，heartbeat detection.等等新產(chǎn)品已經(jīng)驗(yàn)證成功，擬將於 107年第一季開始投入市場，並藉此新產(chǎn)品擴(kuò)展新的市場領(lǐng)域，勢必將於107年貢獻(xiàn)更多的營業(yè)收入。另更具有競爭力的電容觸控產(chǎn)品系列，亦可望於107年第一季驗(yàn)收成功，預(yù)計(jì)將可於 107年第三季開始量產(chǎn)，該產(chǎn)品系列在市場上將更具完整性以及更具有競爭力，讓通泰公司得以繼續(xù)維持產(chǎn)品品牌的領(lǐng)先地位 ! 最後，誠摯感謝各位股東過去長久以來對通泰公司的全力支持與指教，也期盼各位股東未來能夠繼續(xù)給予通泰經(jīng)營團(tuán)隊(duì)支持與鼓勵(lì)。敬祝各位股東女士、先生，身體安康、萬事如意！董事長兼任總經(jīng)理陳永修敬上董事長：經(jīng)理人：會計(jì)主管：【附件二】通泰積體

11、電路股份有限公司監(jiān)察人審查報(bào)告書茲準(zhǔn)董事會造送本公司一六年度資產(chǎn)負(fù)債表、綜合損益表、權(quán)益變動表、現(xiàn)金流量表暨合併財(cái)務(wù)報(bào)表，業(yè)經(jīng)臺經(jīng)聯(lián)合會計(jì)師事務(wù)所蔡秀麗、張銘哲會計(jì)師查核竣事，連同一六年度營業(yè)報(bào)告書及盈餘分配表，經(jīng)本監(jiān)察人等審查完竣，認(rèn)為尚無不合，爰依公司法第二一九條之規(guī)定，繕具報(bào)告書，報(bào)請鑒察。此致本公司一七年股東常會監(jiān)察人：永智善投資股份有限公司法人代表：林國明監(jiān)察人：金永泰投資股份有限公司法人代表：吳春光監(jiān)察人：王仁傑中華民國一七年五月八日【附件三】會計(jì)師查核報(bào)告通泰積體電路股份有限公司公鑒：查核意見通泰積體電路股份有限公司民國一六年及一五年十二月三十一日之個(gè)體資產(chǎn)負(fù)債表，暨民國一六年及

12、一五年一月一日至十二月三十一日之個(gè)體綜合損益表、個(gè)體權(quán)益變動表、個(gè)體現(xiàn)金流量表，以及個(gè)體財(cái)務(wù)報(bào)告附註（包括重大會計(jì)政策彙總） ，業(yè)經(jīng)本會計(jì)師查核竣事。依本會計(jì)師之意見 ， 基於本會計(jì)師之查核結(jié)果及其他會計(jì)師之查核報(bào)告( 請參閱其他事項(xiàng)段)，上開個(gè)體財(cái)務(wù)報(bào)表在所有重大方面?zhèn)S依照證券發(fā)行人財(cái)務(wù)報(bào)告編製準(zhǔn)則編製，足以允當(dāng)表達(dá)通泰積體電路股份有限公司民國一六年及一五年一月一日至十二月三十一日之個(gè)體財(cái)務(wù)狀況，暨民國一六年及一五年一月一日至十二月三十一日之個(gè)體財(cái)務(wù)績效及個(gè)體現(xiàn)金流量。查核意見之基礎(chǔ)本會計(jì)師係依照會計(jì)師查核簽證財(cái)務(wù)報(bào)表規(guī)則及一般公認(rèn)審計(jì)準(zhǔn)則規(guī)劃並執(zhí)行查核工作。本會計(jì)師於該等準(zhǔn)則下之責(zé)任將於會

13、計(jì)師查核個(gè)體財(cái)務(wù)報(bào)表之責(zé)任段進(jìn)一步說明。本會計(jì)師所隸屬事務(wù)所受獨(dú)立性規(guī)範(fàn)之人員已依會計(jì)師職業(yè)道德規(guī)範(fàn)，與通泰積體電路股份有限公司保持超然獨(dú)立，並履行該規(guī)範(fàn)之其他責(zé)任。本會計(jì)師相信已取得足夠及適切之查核證據(jù)，以作為表示查核意見之基礎(chǔ)。關(guān)鍵查核事項(xiàng)關(guān)鍵查核事項(xiàng)係指依本會計(jì)師之專業(yè)判斷，對通泰積體電路股份有限公司民國一六年度個(gè)體財(cái)務(wù)報(bào)表之查核最為重要之事項(xiàng)。該等事項(xiàng)已於查核個(gè)體財(cái)務(wù)報(bào)表整體及形成查核意見之過程中予以因應(yīng)，本會計(jì)師並不對該等事項(xiàng)單獨(dú)表示意見。茲對通泰積體電路股份有限公司民國一六年度個(gè)體財(cái)務(wù)報(bào)表之關(guān)鍵查核事項(xiàng)敘明如下：收入認(rèn)列收入為企業(yè)永續(xù)經(jīng)營之基本營運(yùn)活動，攸關(guān)企業(yè)營運(yùn)績效，其先天存在

14、較高舞弊風(fēng)險(xiǎn)，且針對主要客戶之銷售條件不盡相同，須對客戶訂單或合約文件判別交易條件，因涉及銷售商品所有權(quán)風(fēng)險(xiǎn)及報(bào)酬移轉(zhuǎn)時(shí)點(diǎn)之複雜度，致其營業(yè)收入之認(rèn)列存有顯著風(fēng)險(xiǎn)，因此本會計(jì)師決定此為關(guān)鍵查核事項(xiàng)。會計(jì)政策如個(gè)體財(cái)務(wù)報(bào)告附註四所述。本會計(jì)師因應(yīng)上述關(guān)鍵查核事項(xiàng)所執(zhí)行之查核程序?yàn)槌闃訙y試公司與主要客戶之交易合約，檢視合約條款，以確認(rèn)收入認(rèn)列及其會計(jì)處理與合約約定之移轉(zhuǎn)所有權(quán)及風(fēng)險(xiǎn)時(shí)點(diǎn)一致，針對每月銷貨收入進(jìn)行分析性覆核程序及於資產(chǎn)負(fù)債表日前後一段時(shí)間執(zhí)行截止點(diǎn)測試等查核程序。應(yīng)收帳款之估計(jì)減損應(yīng)收帳款提列備抵金額係管理當(dāng)局針對逾期及有問題之帳款以主觀的判斷決定可回收金額，其估計(jì)呆帳費(fèi)用的金額係受

15、管理當(dāng)局對客戶信用風(fēng)險(xiǎn)假設(shè)的影響，因此本會計(jì)師特別關(guān)注於金額重大且收款緩慢的款項(xiàng)，以及管理階層對其提列呆帳金額的合理性。會計(jì)政策如個(gè)體財(cái)務(wù)報(bào)告附註四所述。應(yīng)收帳款之帳面金額，請參閱個(gè)體財(cái)務(wù)報(bào)告附註七之揭露。本會計(jì)師進(jìn)行之查核程序，係審慎評估管理階層對於應(yīng)收帳款帳齡的分類及提列比率之合理性，這包括測試應(yīng)收帳款帳齡報(bào)告的正確性，比較本年度和以前年度應(yīng)收帳款帳齡分布情形，以及檢視當(dāng)年度與以前年度呆帳沖銷情形，並透過檢查期後現(xiàn)金收款確認(rèn)流通在外款項(xiàng)的可回收性。檢視客戶交易信用限額核準(zhǔn)及複核應(yīng)收帳款分類帳沖轉(zhuǎn)之情形以測試與應(yīng)收帳款有關(guān)之內(nèi)部控制有效性。其他事項(xiàng) - 提及其他會計(jì)師之查核列入通泰積體電路股

16、份有限公司之個(gè)體財(cái)務(wù)報(bào)表中， 間接採權(quán)益法認(rèn)列之子公司-聖泰貿(mào)易有限公司之財(cái)務(wù)報(bào)表未經(jīng)本會計(jì)師查核，而係由其他會計(jì)師查核。因此，本會計(jì)師對上開個(gè)體財(cái)務(wù)報(bào)表所表示之意見中，有關(guān)該子公司財(cái)務(wù)報(bào)表所列示之金額，係依據(jù)其他會計(jì)師之查核報(bào)告。民國一六年及一五年十二月三十一日對該子公司採用權(quán)益法之投資分別為新臺幣 16,688 仟元及 16,306 仟元，各佔(zhàn)個(gè)體資產(chǎn)總額之2.87%及 2.75% ，民國一六年及一五年一月一日至十二月三十一日採用權(quán)益法認(rèn)列之子公司損益之份額分別為新臺幣1,788 仟元及 227 仟元，各佔(zhàn)個(gè)體稅前淨(jìng)利之5.14%及 0.46%。管理階層與治理單位對個(gè)體財(cái)務(wù)報(bào)表之責(zé)任管理階

17、層之責(zé)任係依照證券發(fā)行人財(cái)務(wù)報(bào)告編製準(zhǔn)則編製允當(dāng)表達(dá)之個(gè)體財(cái)務(wù)報(bào)表，且維持與個(gè)體財(cái)務(wù)報(bào)表編製有關(guān)之必要內(nèi)部控制，以確保個(gè)體財(cái)務(wù)報(bào)表未存有導(dǎo)因於舞弊或錯(cuò)誤之重大不實(shí)表達(dá)。於編製個(gè)體財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，管理階層之責(zé)任亦包括評估通泰積體電路股份有限公司繼續(xù)經(jīng)營之能力、相關(guān)事項(xiàng)之揭露，以及繼續(xù)經(jīng)營會計(jì)基礎(chǔ)之採用，除非管理階層意圖清算通泰積體電路股份有限公司或停止?fàn)I業(yè)，或除清算或停業(yè)外別無實(shí)際可行之其他方案。通泰積體電路股份有限公司之治理單位負(fù)有監(jiān)督財(cái)務(wù)報(bào)導(dǎo)流程之責(zé)任。會計(jì)師查核個(gè)體財(cái)務(wù)報(bào)表之責(zé)任本會計(jì)師查核個(gè)體財(cái)務(wù)報(bào)表之目的，係對個(gè)體財(cái)務(wù)報(bào)表整體是否存有導(dǎo)因於舞弊或錯(cuò)誤之重大不實(shí)表達(dá)取得合理確信，並出具查核報(bào)

18、告。合理確信係高度確信，惟依照一般公認(rèn)審計(jì)準(zhǔn)則執(zhí)行之查核工作無法保證必能偵出個(gè)體財(cái)務(wù)報(bào)表存有之重大不實(shí)表達(dá)。不實(shí)表達(dá)可能導(dǎo)因於舞弊或錯(cuò)誤。如不實(shí)表達(dá)之個(gè)別金額或彙總數(shù)可合理預(yù)期將影響個(gè)體財(cái)務(wù)報(bào)表使用者所作之經(jīng)濟(jì)決策，則被認(rèn)為具有重大性。本會計(jì)師依照一般公認(rèn)審計(jì)準(zhǔn)則查核時(shí)，運(yùn)用專業(yè)判斷並保持專業(yè)上之懷疑。本會計(jì)師亦執(zhí)行下列工作：1. 辨認(rèn)並評估個(gè)體財(cái)務(wù)報(bào)表導(dǎo)因於舞弊或錯(cuò)誤之重大不實(shí)表達(dá)風(fēng)險(xiǎn)；對所評估之風(fēng)險(xiǎn)設(shè)計(jì)及執(zhí)行適當(dāng)之因應(yīng)對策；並取得足夠及適切之查核證據(jù)以作為查核意見之基礎(chǔ)。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實(shí)聲明或疏越內(nèi)部控制，故未偵出導(dǎo)因於舞弊之重大不實(shí)表達(dá)之風(fēng)險(xiǎn)高於導(dǎo)因於錯(cuò)誤者。2.

19、 對與查核攸關(guān)之內(nèi)部控制取得必要之瞭解，以設(shè)計(jì)當(dāng)時(shí)情況下適當(dāng)之查核程序，惟其目的非對通泰積體電路股份有限公司內(nèi)部控制之有效性表示意見。3. 評估管理階層所採用會計(jì)政策之適當(dāng)性，及其所作會計(jì)估計(jì)與相關(guān)揭露之合理性。4. 依據(jù)所取得之查核證據(jù)，對管理階層採用繼續(xù)經(jīng)營會計(jì)基礎(chǔ)之適當(dāng)性，以及使通泰積體電路股份有限公司繼續(xù)經(jīng)營之能力可能產(chǎn)生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結(jié)論。本會計(jì)師若認(rèn)為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報(bào)告中提醒個(gè)體財(cái)務(wù)報(bào)表使用者注意個(gè)體財(cái)務(wù)報(bào)表之相關(guān)揭露，或於該等揭露係屬不適當(dāng)時(shí)修正查核意見。本會計(jì)師之結(jié)論係以截至查核報(bào)告日所取得之查核證據(jù)為基礎(chǔ)。惟未來事件

20、或情況可能導(dǎo)致通泰積體電路股份有限公司不再具有繼續(xù)經(jīng)營之能力。5. 評估個(gè)體財(cái)務(wù)報(bào)表（包括相關(guān)附註）之整體表達(dá)、結(jié)構(gòu)及內(nèi)容，以及個(gè)體財(cái)務(wù)報(bào)表是否允當(dāng)表達(dá)相關(guān)交易及事件。6. 對於集團(tuán)內(nèi)組成個(gè)體之財(cái)務(wù)資訊取得足夠及適切之查核證據(jù)，以對個(gè)體財(cái)務(wù)報(bào)表表示意見。本會計(jì)師負(fù)責(zé)集團(tuán)查核案件之指導(dǎo)、監(jiān)督及執(zhí)行，並負(fù)責(zé)形成集團(tuán)查核意見。本會計(jì)師與治理單位溝通之事項(xiàng)，包括所規(guī)劃之查核範(fàn)圍及時(shí)間，以及重大查核發(fā)現(xiàn)（包括於查核過程中所辨認(rèn)之內(nèi)部控制顯著缺失）。本會計(jì)師亦向治理單位提供本會計(jì)師所隸屬事務(wù)所受獨(dú)立性規(guī)範(fàn)之人員已遵循會計(jì)師職業(yè)道德規(guī)範(fàn)中有關(guān)獨(dú)立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認(rèn)為會影響會計(jì)師獨(dú)立性之關(guān)

21、係及其他事項(xiàng)（包括相關(guān)防護(hù)措施） 。本會計(jì)師從與治理單位溝通之事項(xiàng)中，決定對通泰積體電路股份有限公司民國一六年度個(gè)體財(cái)務(wù)報(bào)表查核之關(guān)鍵查核事項(xiàng)。本會計(jì)師於查核報(bào)告中敘明該等事項(xiàng)，除非法令不允許公開揭露特定事項(xiàng)，或在極罕見情況下，本會計(jì)師決定不於查核報(bào)告中溝通特定事項(xiàng)，應(yīng)可合理預(yù)期此溝通所產(chǎn)生之負(fù)面影響大於所增進(jìn)之公眾利益。臺 經(jīng) 聯(lián) 合 會 計(jì) 師 事 務(wù) 所會計(jì)師蔡秀麗會計(jì)師張銘哲金融監(jiān)督管理委員會核準(zhǔn)文號金融監(jiān)督管理委員會核準(zhǔn)文號金管證審字第 1010029847號金管證審字第 1000057632號中華民國一七年三月十六日通泰積體電路股份有限公司個(gè)體資產(chǎn)負(fù)債表民國一六年及一五年十二月三十

22、一日單位：新臺幣仟元一六年十二月三十一日一五年十二月三十一日代碼資產(chǎn)附註金額金額流動資產(chǎn)1100 現(xiàn)金及約當(dāng)現(xiàn)金註四及六$ 144,514 25 $ 184,363 31 1150 應(yīng)收票據(jù)淨(jìng)額註七479 1,504 1170 應(yīng)收帳款淨(jìng)額註四及七16,194 3 29,258 5 1180 應(yīng)收帳款 -關(guān)係人淨(jìng)額註四及二十六58,454 10 41,163 7 130 x 存貨註四及八70,735 12 54,185 9 1410 預(yù)付款項(xiàng)489 349 1470 其他流動資產(chǎn)註九及二十七100,626 17 99,447 17 11xx 流動資產(chǎn)合計(jì)391,491 67 410,269 6

23、9 非流動資產(chǎn)1550 採用權(quán)益法之投資註四及十32,285 6 26,850 5 1600 不動產(chǎn)、廠房及設(shè)備註四及十一102,031 18 103,033 17 1760 投資性不動產(chǎn)淨(jìng)額註四及十二47,002 8 47,418 8 1780 無形資產(chǎn)註四及十三334 643 1840 遞延所得稅資產(chǎn)註四及二十一6,932 1 5,446 1 1900 其他非流動資產(chǎn)註九2,070 115 15xx 非流動資產(chǎn)合計(jì)190,654 33 183,505 31 1xxx 資產(chǎn)總計(jì)$ 582,145 100 $ 593,774 100 後列之附註係本個(gè)體財(cái)務(wù)報(bào)表之一部分( 請參閱臺經(jīng)聯(lián)合會計(jì)師事

24、務(wù)所民國一七年三月十六日查核報(bào)告書) 事長：陳永修經(jīng)理人：陳永修會計(jì)主管：郭錦美通泰積體電路股份有限公司個(gè)體資產(chǎn)負(fù)債表 ( 續(xù)) 民國一六年及一五年十二月三十一日單位：新臺幣仟元一六年十二月三十一日一五年十二月三十一日代碼負(fù)債及權(quán)益附註金額金額流動負(fù)債2170 應(yīng)付帳款註十四$ 50,614 9 $ 37,366 6 2200 其他應(yīng)付款註十五21,448 4 26,548 5 2230 本期所得稅負(fù)債註四及二十一773 5,216 1 2300 其他流動負(fù)債註十六428 261 21xx 流動負(fù)債合計(jì)73,263 13 69,391 12 非流動負(fù)債2570 遞延所得稅負(fù)債註四及二十一4,1

25、90 1 2,730 2600 其他非流動負(fù)債註十六8,631 1 8,347 1 2640 淨(jìng)確定福利負(fù)債 - 非流動註四及十七27,735 5 27,113 5 25xx 非流動負(fù)債合計(jì)40,556 7 38,190 6 2xxx 負(fù)債總計(jì)113,819 20 107,581 18 權(quán)益註十八3100 股本3110 普通股股本221,345 38 221,345 37 3200 資本公積3210 資本公積發(fā)行溢價(jià)21,664 3 30,518 5 3300 保留盈餘3310 法定盈餘公積114,499 20 110,411 19 3320 特別盈餘公積220 3350 未分配盈餘112,2

26、75 19 124,138 21 保留盈餘合計(jì)226,994 39 234,549 40 3400 其他權(quán)益3410 國外營運(yùn)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)報(bào)表換算之兌換差額註四(1,677) (219) 3xxx 權(quán)益總額468,326 80 486,193 82 負(fù)債及權(quán)益總計(jì)$ 582,145 100 $ 593,774 100 後列之附註係本個(gè)體財(cái)務(wù)報(bào)表之一部分( 請參閱臺經(jīng)聯(lián)合會計(jì)師事務(wù)所民國一七年三月十六日查核報(bào)告書) 事長：陳永修經(jīng)理人：陳永修會計(jì)主管：郭錦美通泰積體電路股份有限公司個(gè)體綜合損益表民國一六年及一五年一月一日至十二月三十一日單位：除每股盈餘為新臺幣元外，餘為新臺幣仟元一六年度一五年度代碼

27、項(xiàng)目附註金額金額營業(yè)收入4110 銷貨收入註四$ 359,165 99 $ 357,729 100 4170 減：銷貨退回(23) (720) 4190 減：銷貨折讓(458) (684) 4618 設(shè)計(jì)收入1,983 1 4000 營業(yè)收入淨(jìng)額360,667 100 356,325 100 營業(yè)成本5110 銷貨成本256,736 71 239,643 67 5900 營業(yè)毛利103,931 29 116,682 33 5910 未實(shí)現(xiàn)銷貨利益(4,404) (1) (3,782) (1) 5920 已實(shí)現(xiàn)銷貨利益3,782 1 875 5950 營業(yè)毛利淨(jìng)額103,309 29 113,7

28、75 32 營業(yè)費(fèi)用6100 推銷費(fèi)用21,220 6 22,100 6 6200 管理費(fèi)用20,340 6 23,679 7 6300 研究發(fā)展費(fèi)用26,745 7 27,741 8 營業(yè)費(fèi)用合計(jì)68,305 19 73,520 21 6900 營業(yè)淨(jìng)利35,004 10 40,255 11 營業(yè)外收入及支出7100 利息收入1,086 1,354 7110 租金收入淨(jìng)額註四及十二2,227 1 2,164 1 7190 其他收入其他52 1,025 7070 採用權(quán)益法認(rèn)列之子公司、關(guān)聯(lián)企業(yè)及合資 ( 損) 益之份額6,893 2 3,077 1 7500 財(cái)務(wù)成本7510 利息費(fèi)用(6)

29、 (7) 7630 外幣兌換 ( 損) 益淨(jìng)額(10,476) (3) 1,962 1 7000 營業(yè)外收入及支出合計(jì)(224) 9,575 3 7900 稅前淨(jìng)利34,780 10 49,830 14 7950 所得稅費(fèi)用註四及二十一5,525 2 8,950 3 8200 本期淨(jìng)利$ 29,255 8 $ 40,880 11 其他綜合損益8310 不重分類至損益之項(xiàng)目8311 確定福利計(jì)畫之再衡量數(shù)註十七(1,918) 494 8349 與不重分類項(xiàng)目相關(guān)之所得稅利益( 費(fèi)用 ) 註二十一 523 (84) (1,395) 410 8360 後續(xù)可能重分類至損益之項(xiàng)目8361 國外營運(yùn)機(jī)構(gòu)

30、財(cái)務(wù)報(bào)表換算之兌換差額註十八(1,458) (1,060) 8300 本期其他綜合損益(2,853) (650) 8500 本期綜合損益總額$ 26,402 8 $ 40,230 11 每股盈餘註二十二9750 基本每股盈餘$ 1.32 $ 1.85 9850 稀釋每股盈餘$ 1.28 $ 1.81 後列之附註係本個(gè)體財(cái)務(wù)報(bào)表之一部分( 請參閱臺經(jīng)聯(lián)合會計(jì)師事務(wù)所民國一七年三月十六日查核報(bào)告書) 事長：陳永修經(jīng)理人：陳永修會計(jì)主管：郭錦美通泰積體電路股份有限公司個(gè)體權(quán)益變動表民國一六年及一五年一月一日至十二月三十一日單位：新臺幣仟元保留盈餘其他權(quán)益普 通 股股本資本公積發(fā)行溢價(jià)法定盈餘公積特別

31、盈餘公積未分配盈餘國外營運(yùn)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)報(bào)表換算之兌換差額合計(jì)一五年一月一日餘額$ 221,345 $ 41,585 $ 106,991 $ 690 $ 112,140 $ 841 $ 483,592 提列法定盈餘公積3,420 (3,420) 迴轉(zhuǎn)特別盈餘公積(690) 690 分配股東紅利現(xiàn)金(26,562) (26,562) 以資本公積配發(fā)現(xiàn)金股利(11,067) (11,067) 一五年度淨(jìng)利40,880 40,880 一五年度其他綜合損益 410 (1,060) (650) 一五年十二月三十一日餘額$ 221,345 $ 30,518 $ 110,411 $ $ 124,138 $ (21

32、9) $ 486,193 一六年一月一日餘額$ 221,345 $ 30,518 $ 110,411 $ $ 124,138 $ (219) $ 486,193 提列法定盈餘公積4,088 (4,088) 提列特別盈餘公積 220 (220) 分配股東紅利現(xiàn)金(35,415) (35,415) 以資本公積配發(fā)現(xiàn)金股利(8,854) (8,854) 一六年度淨(jìng)利 29,255 29,255 一六年度其他綜合損益(1,395) (1,458) (2,853) 一六年十二月三十一日餘額$ 221,345 $ 21,664 $ 114,499 $ 220 $ 112,275 $ (1,677) $ 4

33、68,326 後列之附註係本個(gè)體財(cái)務(wù)報(bào)表之一部分( 請參閱臺經(jīng)聯(lián)合會計(jì)師事務(wù)所民國一七年三月十六日查核報(bào)告書) 董事長：陳永修經(jīng)理人：陳永修會計(jì)主管：郭錦美通泰積體電路股份有限公司個(gè)體現(xiàn)金流量表民國一六年及一五年一月一日至十二月三十一日單位：新臺幣仟元一六年度一五年度營業(yè)活動之現(xiàn)金流量：稅前淨(jìng)利$ 34,780 $ 49,830 收益費(fèi)損項(xiàng)目：呆帳費(fèi)用提列 ( 迴轉(zhuǎn)) 數(shù)637 (651) 折舊費(fèi)用1,868 2,136 攤銷費(fèi)用354 477 利息收入(1,086) (1,354) 採用權(quán)益法認(rèn)列之子公司、關(guān)聯(lián)企業(yè)及合資損( 益) 之份額(6,893) (3,077) 未實(shí)現(xiàn)銷貨利益4,40

34、4 3,782 已實(shí)現(xiàn)銷貨利益(3,782) (875) 與營業(yè)活動相關(guān)之資產(chǎn) / 負(fù)債變動數(shù)：應(yīng)收票據(jù)1,035 (628) 應(yīng)收帳款12,417 5,468 應(yīng)收帳款 -關(guān)係人(17,291) (4,457) 存貨(16,550) (8,062) 預(yù)付款項(xiàng)(140) 143 其他流動資產(chǎn)(1,182) (171) 應(yīng)付帳款13,248 3,667 其他應(yīng)付款(5,100) 3,856 其他流動負(fù)債167 143 淨(jìng)確定福利負(fù)債 -非流動(1,296) (428) 營運(yùn)產(chǎn)生之現(xiàn)金流入15,590 49,799 收取之利息1,089 1,374 支付所得稅(9,471) (6,074) 營業(yè)活

35、動之淨(jìng)現(xiàn)金流入7,208 45,099 投資活動之現(xiàn)金流量：取得不動產(chǎn)、廠房及設(shè)備(450) (360) 其他非流動資產(chǎn)(2,000) (6) 投資活動之淨(jìng)現(xiàn)金流出(2,450) (366) 籌資活動之現(xiàn)金流量：其他非流動負(fù)債 - 存入保證金(338) 760 發(fā)放現(xiàn)金股利(44,269) (37,629) 籌資活動之淨(jìng)現(xiàn)金流出(44,607) (36,869) 本期現(xiàn)金及約當(dāng)現(xiàn)金 ( 減少)增加(39,849) 7,864 期初現(xiàn)金及約當(dāng)現(xiàn)金餘額184,363 176,499 期末現(xiàn)金及約當(dāng)現(xiàn)金餘額$ 144,514 $ 184,363 後列之附註係本個(gè)體財(cái)務(wù)報(bào)表之一部分( 請參閱臺經(jīng)聯(lián)合會

36、計(jì)師事務(wù)所民國一七年三月十六日查核報(bào)告書) 董事長：陳永修經(jīng)理人：陳永修會計(jì)主管：郭錦美會計(jì)師查核報(bào)告通泰積體電路股份有限公司公鑒：查核意見通泰積體電路股份有限公司及其子公司民國一六年及一五年十二月三十一日之合併資產(chǎn)負(fù)債表，暨民國一六年及一五年一月一日至十二月三十一日之合併綜合損益表、合併權(quán)益變動表、合併現(xiàn)金流量表，以及合併財(cái)務(wù)報(bào)告附註（包括重大會計(jì)政策彙總），業(yè)經(jīng)本會計(jì)師查核竣事。依本會計(jì)師之意見 ，基於本會計(jì)師之查核結(jié)果及其他會計(jì)師之查核報(bào)告( 請參閱其他事項(xiàng)段)，上開合併財(cái)務(wù)報(bào)表在所有重大方面?zhèn)S依照證券發(fā)行人財(cái)務(wù)報(bào)告編製準(zhǔn)則暨經(jīng)金融監(jiān)督管理委員會認(rèn)可並發(fā)布生效之國際財(cái)務(wù)報(bào)導(dǎo)準(zhǔn)則、國際會計(jì)

37、準(zhǔn)則、國際財(cái)務(wù)報(bào)導(dǎo)解釋及解釋公告編製，足以允當(dāng)表達(dá)通泰積體電路股份有限公司及其子公司民國一六年及一五年一月一日至十二月三十一日之合併財(cái)務(wù)狀況，暨民國一六年及一五年一月一日至十二月三十一日之合併財(cái)務(wù)績效及合併現(xiàn)金流量。查核意見之基礎(chǔ)本會計(jì)師係依照會計(jì)師查核簽證財(cái)務(wù)報(bào)表規(guī)則及一般公認(rèn)審計(jì)準(zhǔn)則執(zhí)行查核工作。本會計(jì)師於該等準(zhǔn)則下之責(zé)任將於會計(jì)師查核合併財(cái)務(wù)報(bào)表之責(zé)任段進(jìn)一步說明。本會計(jì)師所隸屬事務(wù)所受獨(dú)立性規(guī)範(fàn)之人員已依會計(jì)師職業(yè)道德規(guī)範(fàn)，與通泰積體電路股份有限公司及其子公司保持超然獨(dú)立，並履行該規(guī)範(fàn)之其他責(zé)任。本會計(jì)師相信已取得足夠及適切之查核證據(jù)，以作為表示查核意見之基礎(chǔ)。關(guān)鍵查核事項(xiàng)關(guān)鍵查核事項(xiàng)

38、係指依本會計(jì)師之專業(yè)判斷，對通泰積體電路股份有限公司及其子公司民國一六年度合併財(cái)務(wù)報(bào)表之查核最為重要之事項(xiàng)。該等事項(xiàng)已於查核合併財(cái)務(wù)報(bào)表整體及形成查核意見之過程中予以因應(yīng)，本會計(jì)師並不對該等事項(xiàng)單獨(dú)表示意見。茲對通泰積體電路股份有限公司及其子公司民國一六年度合併財(cái)務(wù)報(bào)表之關(guān)鍵查核事項(xiàng)敘明如下：收入認(rèn)列收入為企業(yè)永續(xù)經(jīng)營之基本營運(yùn)活動，攸關(guān)企業(yè)營運(yùn)績效，其先天存在較高舞弊風(fēng)險(xiǎn)，且針對主要客戶之銷售條件不盡相同，須對客戶訂單或合約文件判別交易條件，因涉及銷售商品所有權(quán)風(fēng)險(xiǎn)及報(bào)酬移轉(zhuǎn)時(shí)點(diǎn)之複雜度，致其營業(yè)收入之認(rèn)列存有顯著風(fēng)險(xiǎn)，因此本會計(jì)師決定此為關(guān)鍵查核事項(xiàng)。會計(jì)政策如合併財(cái)務(wù)報(bào)告附註四所述。本會

39、計(jì)師因應(yīng)上述關(guān)鍵查核事項(xiàng)所執(zhí)行之查核程序?yàn)槌闃訙y試公司與主要客戶之交易合約，檢視合約條款，以確認(rèn)收入認(rèn)列及其會計(jì)處理與合約約定之移轉(zhuǎn)所有權(quán)及風(fēng)險(xiǎn)時(shí)點(diǎn)一致，針對每月銷貨收入進(jìn)行分析性覆核程序及於資產(chǎn)負(fù)債表日前後一段時(shí)間執(zhí)行截止點(diǎn)測試等查核程序。應(yīng)收帳款之估計(jì)減損應(yīng)收帳款提列備抵金額係管理當(dāng)局針對逾期及有問題之帳款以主觀的判斷決定可回收金額，其估計(jì)呆帳費(fèi)用的金額係受管理當(dāng)局對客戶信用風(fēng)險(xiǎn)假設(shè)的影響，因此本會計(jì)師特別關(guān)注於金額重大且收款緩慢的款項(xiàng)，以及管理階層對其提列呆帳金額的合理性。會計(jì)政策如合併財(cái)務(wù)報(bào)告附註四所述。應(yīng)收帳款之帳面金額，請參閱合併財(cái)務(wù)報(bào)告附註七之揭露。本會計(jì)師進(jìn)行之查核程序，係審慎

40、評估管理階層對於應(yīng)收帳款帳齡的分類及提列比率之合理性，這包括測試應(yīng)收帳款帳齡報(bào)告的正確性，比較本年度和以前年度應(yīng)收帳款帳齡分布情形，以及檢視當(dāng)年度與以前年度呆帳沖銷情形，並透過檢查期後現(xiàn)金收款確認(rèn)流通在外款項(xiàng)的可回收性。檢視客戶交易信用限額核準(zhǔn)及複核應(yīng)收帳款分類帳沖轉(zhuǎn)之情形以測試與應(yīng)收帳款有關(guān)之內(nèi)部控制有效性。其他事項(xiàng) - 提及其他會計(jì)師之查核列入通泰積體電路股份有限公司及其子公司之合併財(cái)務(wù)報(bào)表中，部份子公司之財(cái)務(wù)報(bào)表未經(jīng)本會計(jì)師查核，而係由其他會計(jì)師查核。因此，本會計(jì)師對上開合併財(cái)務(wù)報(bào)表所表示之意見中，有關(guān)該子公司財(cái)務(wù)報(bào)表所列示之金額，係依據(jù)其他會計(jì)師之查核報(bào)告。民國一六年及一五年十二月三十

41、一日上述子公司之資產(chǎn)總額分別為新臺幣31,517 仟元及 38,324 仟元，分別占合併資產(chǎn)總額之5.35%及 6.41%，民國一六年及一五年一月一日至十二月三十一日之營業(yè)收入淨(jìng)額分別為新臺幣147,297 仟元及 148,660 仟元，分別占合併營業(yè)收入淨(jìng)額之 36.51%及 38.53%。管理階層與治理單位對合併財(cái)務(wù)報(bào)表之責(zé)任管理階層之責(zé)任係依照證券發(fā)行人財(cái)務(wù)報(bào)告編製準(zhǔn)則暨經(jīng)金融監(jiān)督管理委員會認(rèn)可並發(fā)布生效之國際財(cái)務(wù)報(bào)導(dǎo)準(zhǔn)則、國際會計(jì)準(zhǔn)則、國際財(cái)務(wù)報(bào)導(dǎo)解釋及解釋公告編製允當(dāng)表達(dá)之合併財(cái)務(wù)報(bào)表，且維持與合併財(cái)務(wù)報(bào)表編製有關(guān)之必要內(nèi)部控制，以確保合併財(cái)務(wù)報(bào)表未存有導(dǎo)因於舞弊或錯(cuò)誤之重大不實(shí)表達(dá)

42、。於編製合併財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，管理階層之責(zé)任亦包括評估通泰積體電路股份有限公司及其子公司繼續(xù)經(jīng)營之能力、相關(guān)事項(xiàng)之揭露，以及繼續(xù)經(jīng)營會計(jì)基礎(chǔ)之採用，除非管理階層意圖清算通泰積體電路股份有限公司及其子公司或停止?fàn)I業(yè)，或除清算或停業(yè)外別無實(shí)際可行之其他方案。通泰積體電路股份有限公司及其子公司之治理單位負(fù)有監(jiān)督財(cái)務(wù)報(bào)導(dǎo)流程之責(zé)任。會計(jì)師查核合併財(cái)務(wù)報(bào)表之責(zé)任本會計(jì)師查核合併財(cái)務(wù)報(bào)表之目的，係對合併財(cái)務(wù)報(bào)表整體是否存有導(dǎo)因於舞弊或錯(cuò)誤之重大不實(shí)表達(dá)取得合理確信，並出具查核報(bào)告。合理確信係高度確信，惟依照一般公認(rèn)審計(jì)準(zhǔn)則執(zhí)行之查核工作無法保證必能偵出合併財(cái)務(wù)報(bào)表存有之重大不實(shí)表達(dá)。不實(shí)表達(dá)可能導(dǎo)因於舞弊或錯(cuò)誤

43、。如不實(shí)表達(dá)之個(gè)別金額或彙總數(shù)可合理預(yù)期將影響合併財(cái)務(wù)報(bào)表使用者所作之經(jīng)濟(jì)決策，則被認(rèn)為具有重大性。本會計(jì)師依照一般公認(rèn)審計(jì)準(zhǔn)則查核時(shí)，運(yùn)用專業(yè)判斷並保持專業(yè)上之懷疑。本會計(jì)師亦執(zhí)行下列工作：1. 辨認(rèn)並評估合併財(cái)務(wù)報(bào)表導(dǎo)因於舞弊或錯(cuò)誤之重大不實(shí)表達(dá)風(fēng)險(xiǎn)；對所評估之風(fēng)險(xiǎn)設(shè)計(jì)及執(zhí)行適當(dāng)之因應(yīng)對策；並取得足夠及適切之查核證據(jù)以作為查核意見之基礎(chǔ)。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實(shí)聲明或疏越內(nèi)部控制，故未偵出導(dǎo)因於舞弊之重大不實(shí)表達(dá)之風(fēng)險(xiǎn)高於導(dǎo)因於錯(cuò)誤者。2. 對與查核攸關(guān)之內(nèi)部控制取得必要之瞭解，以設(shè)計(jì)當(dāng)時(shí)情況下適當(dāng)之查核程序，惟其目的非對通泰積體電路股份有限公司及其子公司內(nèi)部控制之有效性表

44、示意見。3. 評估管理階層所採用會計(jì)政策之適當(dāng)性，及其所作會計(jì)估計(jì)與相關(guān)揭露之合理性。4. 依據(jù)所取得之查核證據(jù)，對管理階層採用繼續(xù)經(jīng)營會計(jì)基礎(chǔ)之適當(dāng)性，以及使通泰積體電路股份有限公司及其子公司繼續(xù)經(jīng)營之能力可能產(chǎn)生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結(jié)論。本會計(jì)師若認(rèn)為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報(bào)告中提醒合併財(cái)務(wù)報(bào)表使用者注意合併財(cái)務(wù)報(bào)表之相關(guān)揭露，或於該等揭露係屬不適當(dāng)時(shí)修正查核意見。本會計(jì)師之結(jié)論係以截至查核報(bào)告日所取得之查核證據(jù)為基礎(chǔ)。惟未來事件或情況可能導(dǎo)致通泰積體電路股份有限公司及其子公司不再具有繼續(xù)經(jīng)營之能力。5. 評估合併財(cái)務(wù)報(bào)表（包括相關(guān)附註）之整體

45、表達(dá)、結(jié)構(gòu)及內(nèi)容，以及合併財(cái)務(wù)報(bào)表是否允當(dāng)表達(dá)相關(guān)交易及事件。6. 對於集團(tuán)內(nèi)組成個(gè)體之財(cái)務(wù)資訊取得足夠及適切之查核證據(jù)，以對合併財(cái)務(wù)報(bào)表表示意見。本會計(jì)師負(fù)責(zé)集團(tuán)查核案件之指導(dǎo)、監(jiān)督及執(zhí)行，並負(fù)責(zé)形成集團(tuán)查核意見。本會計(jì)師與治理單位溝通之事項(xiàng)，包括所規(guī)劃之查核範(fàn)圍及時(shí)間，以及重大查核發(fā)現(xiàn)（包括於查核過程中所辨認(rèn)之內(nèi)部控制顯著缺失）。本會計(jì)師亦向治理單位提供本會計(jì)師所隸屬事務(wù)所受獨(dú)立性規(guī)範(fàn)之人員已遵循會計(jì)師職業(yè)道德規(guī)範(fàn)中有關(guān)獨(dú)立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認(rèn)為會影響會計(jì)師獨(dú)立性之關(guān)係及其他事項(xiàng)（包括相關(guān)防護(hù)措施） 。本會計(jì)師從與治理單位溝通之事項(xiàng)中，決定對通泰積體電路股份有限公司及其子

46、公司民國一六年度合併財(cái)務(wù)報(bào)表查核之關(guān)鍵查核事項(xiàng)。本會計(jì)師於查核報(bào)告中敘明該等事項(xiàng)，除非法令不允許公開揭露特定事項(xiàng)，或在極罕見情況下，本會計(jì)師決定不於查核報(bào)告中溝通特定事項(xiàng)，應(yīng)可合理預(yù)期此溝通所產(chǎn)生之負(fù)面影響大於所增進(jìn)之公眾利益。通泰積體電路股份有限公司業(yè)已編製民國一六年度及一五年度之個(gè)體財(cái)務(wù)報(bào)表，並經(jīng)本會計(jì)師出具無保留意見之查核報(bào)告在案，備供參考。臺 經(jīng) 聯(lián) 合 會 計(jì) 師 事 務(wù) 所會計(jì)師蔡秀麗會計(jì)師張銘哲金融監(jiān)督管理委員會核準(zhǔn)文號金融監(jiān)督管理委員會核準(zhǔn)文號金管證審字第 1010029847號金管證審字第 1000057632號中華民國一七年三月十六日通泰積體電路股份有限公司及其子公司合併資

47、產(chǎn)負(fù)債表民國一六年及一五年十二月三十一日單位：新臺幣仟元一六年十二月三十一日一五年十二月三十一日代碼資產(chǎn)附註金額金額流動資產(chǎn)1100 現(xiàn)金及約當(dāng)現(xiàn)金註四及六$ 162,670 28 $ 199,698 34 1150 應(yīng)收票據(jù)淨(jìng)額註七6,925 1 1,658 1170 應(yīng)收帳款淨(jìng)額註四及七69,313 12 72,253 12 130 x 存貨註四及八87,149 15 65,171 11 1410 預(yù)付款項(xiàng)557 560 1470 其他流動資產(chǎn)註九及二十六102,624 17 100,907 17 11xx 流動資產(chǎn)合計(jì)429,238 73 440,247 74 非流動資產(chǎn)1600 不動產(chǎn)

48、、廠房及設(shè)備註四及十102,313 17 103,265 17 1760 投資性不動產(chǎn)淨(jìng)額註四及十一47,002 8 47,418 8 1780 無形資產(chǎn)註四及十二334 643 1840 遞延所得稅資產(chǎn)註四及二十6,932 1 5,446 1 1900 其他非流動資產(chǎn)註九2,768 1 550 15xx 非流動資產(chǎn)合計(jì)159,349 27 157,322 26 1xxx 資產(chǎn)總計(jì)$ 588,587 100 $ 597,569 100 後列之附註係本財(cái)務(wù)報(bào)表之一部分( 請參閱臺經(jīng)聯(lián)合會計(jì)師事務(wù)所民國一七年三月十六日查核報(bào)告書) 事長：陳永修經(jīng)理人：陳永修會計(jì)主管：郭錦美通泰積體電路股份有限公司

49、及其子公司合併資產(chǎn)負(fù)債表(續(xù)) 民國一六年及一五年十二月三十一日單位：新臺幣仟元一六年十二月三十一日一五年十二月三十一日代碼負(fù)債及權(quán)益附註金額金額流動負(fù)債2170 應(yīng)付帳款註十三$ 58,947 10 $ 39,929 7 2200 其他應(yīng)付款註十四22,224 4 27,280 4 2230 本期所得稅負(fù)債註四及二十1,807 5,315 1 2300 其他流動負(fù)債註十五743 4,039 1 21xx 流動負(fù)債合計(jì)83,721 14 76,563 13 非流動負(fù)債2570 遞延所得稅負(fù)債註四及二十4,199 1 2,739 2600 其他非流動負(fù)債註十五4,606 1 4,961 1 26

50、40 淨(jìng)確定福利負(fù)債-非流動註四及十六27,735 4 27,113 5 25xx 非流動負(fù)債合計(jì)36,540 6 34,813 6 2xxx 負(fù)債總計(jì)120,261 20 111,376 19 權(quán)益註十七3100 股本3110 普通股股本221,345 38 221,345 37 3200 資本公積3210 資本公積發(fā)行溢價(jià)21,664 4 30,518 5 3300 保留盈餘3310 法定盈餘公積114,499 19 110,411 18 3320 特別盈餘公積 220 3350 未分配盈餘112,275 19 124,138 21 保留盈餘合計(jì)226,994 38 234,549 39

51、3400 其他權(quán)益3410 國外營運(yùn)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)報(bào)表換算之兌換差額註四(1,677) (219) 3xxx 權(quán)益總額468,326 80 486,193 81 負(fù)債及權(quán)益總計(jì)$ 588,587 100 $ 597,569 100 後列之附註係本財(cái)務(wù)報(bào)表之一部分( 請參閱臺經(jīng)聯(lián)合會計(jì)師事務(wù)所民國一七年三月十六日查核報(bào)告書) 董事長：陳永修經(jīng)理人：陳永修會計(jì)主管：郭錦美通泰積體電路股份有限公司及其子公司合併綜合損益表民國一六年及一五年一月一日至十二月三十一日單位：除每股盈餘為新臺幣元外，餘為新臺幣仟元一六年度一五年度代碼項(xiàng)目附註金額金額營業(yè)收入4110 銷貨收入註四$ 402,130 100 $ 38

52、8,546 100 4170 減：銷貨退回(177) (1,210) 4190 減：銷貨折讓(534) (1,518) 4618 設(shè)計(jì)收入 1,983 4000 營業(yè)收入淨(jìng)額403,402 100 385,818 100 營業(yè)成本5110 銷貨成本279,977 69 249,137 64 5900 營業(yè)毛利123,425 31 136,681 36 營業(yè)費(fèi)用6100 推銷費(fèi)用35,481 9 36,056 10 6200 管理費(fèi)用20,340 5 23,679 6 6300 研究發(fā)展費(fèi)用26,745 7 27,741 7 營業(yè)費(fèi)用合計(jì)82,566 21 87,476 23 6900 營業(yè)淨(jìng)利

53、40,859 10 49,205 13 營業(yè)外收入及支出7100 利息收入1,105 1,379 7110 租金收入淨(jìng)額註四及十一2,227 1 2,164 1 7190 其他收入其他370 1,263 7630 外幣兌換 ( 損)益淨(jìng)額(8,131) (2) (3,215) (1) 7050 財(cái)務(wù)成本7510 利息費(fèi)用(6) (7) 7610 處分不動產(chǎn)、廠房及設(shè)備損失(2) 7000 營業(yè)外收入及支出合計(jì)(4,435) (1) 1,582 7900 稅前淨(jìng)利36,424 9 50,787 13 7950 所得稅費(fèi)用註四及二十7,169 2 9,907 3 8200 本期淨(jìng)利$ 29,255

54、 7 $ 40,880 10 其他綜合損益8310 不重分類至損益之項(xiàng)目8311 確定福利計(jì)畫之再衡量數(shù)註十六(1,918) 494 8349 與不重分類項(xiàng)目相關(guān)之所得稅利益( 費(fèi)用 ) 註二十 523 (84) (1,395) 410 8360 後續(xù)可能重分類至損益之項(xiàng)目8361 國外營運(yùn)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)報(bào)表換算之兌換差額註十七(1,458) (1,060) 8300 本期其他綜合損益(2,853) (650) 8500 本期綜合損益總額$ 26,402 7 $ 40,230 10 每股盈餘註二十一9750 基本每股盈餘$ 1.32 $ 1.85 9850 稀釋每股盈餘$ 1.28 $ 1.81 後

55、列之附註係本財(cái)務(wù)報(bào)表之一部分(請參閱臺經(jīng)聯(lián)合會計(jì)師事務(wù)所民國一七年三月十六日查核報(bào)告書) 董事長：陳永修經(jīng)理人：陳永修會計(jì)主管：郭錦美通泰積體電路股份有限公司及其子公司合併權(quán)益變動表民國一六年及一五年一月一日至十二月三十一日單位：新臺幣仟元保留盈餘其他權(quán)益普 通 股股本資本公積發(fā)行溢價(jià)法定盈餘公積特別盈餘公積未分配盈餘國外營運(yùn)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)報(bào)表換算之兌換差額合計(jì)一五年一月一日餘額$ 221,345 $ 41,585 $ 106,991 $ 690 $ 112,140 $ 841 $ 483,592 提列法定盈餘公積3,420 (3,420) 迴轉(zhuǎn)特別盈餘公積(690) 690 分配股東紅利現(xiàn)金(26,562) (26,562) 以資本公積配發(fā)現(xiàn)金股利(11,067) (11,067) 一五年度淨(jìng)利40,880 40,880 一五年度其他綜合損益410 (1,060) (650) 一五年十二月三十一日餘額$ 221,345 $ 30,518 $ 110,411 $ $ 124,138 $ (219) $ 486,193 一六年一月一日餘額$ 221,345 $ 30,518 $ 110,411 $ $ 124,138 $ (219) $ 486,193 提列法定盈餘公積4,088 (4,088) 提列特別盈餘公