SAP_AM資產(chǎn)管理模塊操作和配置(整理版)

1、SAP ECC 6.002007 年 8 月English簡體中文N72：資產(chǎn)管理SAP AGDietmar-Hopp-Allee 1669190 WalldorfGermany業(yè)務(wù)處理過程© SAP AG第 44 頁，共 44 頁SAP Best PracticesN72：有形資產(chǎn)處理-BPP 版權(quán)© Copyright 2007 SAP AG. All rights reserved. No part of this publication may be reproduced or transmitted in any form or for any purpose w

2、ithout the express permission of SAP AG. The information contained herein may be changed without prior notice. Some software products marketed by SAP AG and its distributors contain proprietary software components of other software vendors. Microsoft, Windows, Outlook, and PowerPoint are registered

3、trademarks of Microsoft Corporation. IBM, DB2, DB2 Universal Database, OS/2, Parallel Sysplex, MVS/ESA, AIX, S/390, AS/400, OS/390, OS/400, iSeries, pSeries, xSeries, zSeries, z/OS, AFP, Intelligent Miner, WebSphere, Netfinity, Tivoli, Informix, i5/OS, POWER, POWER5, OpenPower and PowerPC are tradem

4、arks or registered trademarks of IBM Corporation. Adobe, the Adobe logo, Acrobat, PostScript, and Reader are either trademarks or registered trademarks of Adobe Systems Incorporated in the United States and/or other countries.Oracle is a registered trademark of Oracle Corporation. UNIX, X/Open, OSF/

5、1, and Motif are registered trademarks of the Open Group. Citrix, ICA, Program Neighborhood, MetaFrame, WinFrame, VideoFrame, and MultiWin are trademarks or registered trademarks of Citrix Systems, Inc. HTML, XML, XHTML and W3C are trademarks or registered trademarks of W3C®, World Wide Web Con

6、sortium, Massachusetts Institute of Technology. Java is a registered trademark of Sun Microsystems, Inc. JavaScript is a registered trademark of Sun Microsystems, Inc., used under license for technology invented and implemented by Netscape. MaxDB is a trademark of MySQL AB, Sweden. SAP, R/3, my

7、SAP, mySAP.com, xApps, xApp, SAP NetWeaver, and other SAP products and services mentioned herein as well as their respective logos are trademarks or registered trademarks of SAP AG in Germany and in several other countries all over the world. All other product and service names mentioned are the tra

8、demarks of their respective companies. Data contained in this document serves informational purposes only. National product specifications may vary.These materials are subject to change without notice. These materials are provided by SAP AG and its affiliated companies ("SAP Group") for in

9、formational purposes only, without representation or warranty of any kind, and SAP Group shall not be liable for errors or omissions with respect to the materials. The only warranties for SAP Group products and services are those that are set forth in the express warranty statements accompanying suc

10、h products and services, if any. Nothing herein should be construed as constituting an additional warranty.目錄1目的52準(zhǔn)備63主數(shù)據(jù)維護(hù)83.1一般主數(shù)據(jù)/組織分配84處理固定資產(chǎn)104.1采購104.2與應(yīng)付帳會計集成的采購114.3資產(chǎn)瀏覽器（資產(chǎn)值顯示）124.4含自動抵消分錄的采購134.5報廢134.6有收入和客戶的報廢144.7有收入和無客戶的報廢174.8因廢棄而報廢184.9公司內(nèi)部轉(zhuǎn)帳194.10資產(chǎn)瀏覽器（資產(chǎn)值顯示）204.11資本化記帳214.12增計234.1

11、3計劃外折舊244.14在建工程255定期處理325.1折舊過帳運(yùn)行325.2重新計算值355.3過帳采購和生產(chǎn)成本值375.4折舊模擬/初級成本計劃385.5會計年度更改405.6年末結(jié)算416信息系統(tǒng)43資產(chǎn)會計-有形資產(chǎn)處理1 目的有形資產(chǎn)處理 功能使您能夠說明和注釋固定資產(chǎn)的開發(fā)，以進(jìn)行會計。資產(chǎn)會計是總帳的輔助分類帳，通常用于管理和詳細(xì)注釋固定資產(chǎn)事務(wù)。在總帳會計中，您能夠更新折舊和更改資產(chǎn)會計中的資產(chǎn)負(fù)債表值。同時為這些事務(wù)分配不同科目到成本會計。作為 mySAP ERP 系統(tǒng)的集成結(jié)果，資產(chǎn)會計 (FI-AA) 直接將數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)帳到其它 SAP ECC 組件（或從其它 SAP ECC

12、 組件轉(zhuǎn)帳）。例如，您可直接從物料管理 (MM) 組件過帳至 FI-AA。當(dāng)采購一項資產(chǎn)或在國內(nèi)采購一項資產(chǎn)時，您可以直接過帳發(fā)票收據(jù)或貨物收據(jù)，或過帳倉庫提貨至資產(chǎn)會計組件中的資產(chǎn)。同時，您可將折舊和利息直接過帳到財務(wù)會計 (FI) 和成本會計 (CO) 組件。通過工廠維護(hù) (PM) 組件，您可結(jié)算需要資產(chǎn)資本化的維護(hù)活動。要處理有形資產(chǎn)，可使用下列系統(tǒng)組件的業(yè)務(wù)功能：組件功能財務(wù)會計 (FI)與總帳和其它輔助分類帳集成資產(chǎn)會計 (FI-AA)固定資產(chǎn)評估和在建工程結(jié)算 成本會計 (CO)過帳成本會計折舊 2 準(zhǔn)備公司代碼公司代碼是外部會計中的組織單位，在外部會計中通常能夠創(chuàng)建資產(chǎn)負(fù)債表和損

13、益表。在該系統(tǒng)中映射以下公司代碼：公司代碼描述BP01公司代碼 BP01公司代碼是財務(wù)會計中最小的組織單位，在財務(wù)會計中，可為外部會計可配置完整的自包含科目集。科目圖表科目圖表是與總帳合并所必需的。特殊科目在個別事務(wù)的資產(chǎn)會計中定義。這些科目可在后臺中存取且自動過帳。對每一公司代碼分配一個科目圖表。公司代碼科目圖表描述BP01CAZH科目圖表 - 行業(yè)控制范圍控制范圍是內(nèi)部會計的組織單位，用于表示以成本會計為目的的已關(guān)閉系統(tǒng)。每個控制范圍至少分配一個公司代碼。 在該系統(tǒng)中定義以下成本控制范圍：控制范圍公司代碼BP01BP01 （科目表 CAZH）折舊圖表折舊圖表包含已定義折舊區(qū)域。同時還包含特

14、定國家或經(jīng)濟(jì)區(qū)域的資產(chǎn)評估規(guī)則。在該系統(tǒng)中映射以下折舊圖表：折舊圖表描述BP01折舊圖表：BU SMB 公司（中國）每個公司代碼分配到一個折舊圖表。幾個公司代碼可與相同折舊圖表共同使用。折舊圖表和科目圖表之間互不相關(guān)。折舊區(qū)域折舊圖表包含下列折舊區(qū)域。折舊區(qū)域的目的是對特定合法規(guī)定或業(yè)務(wù)目標(biāo)的固定資產(chǎn)進(jìn)行評估。折舊圖表 BP01：BU SMB 公司（中國）折舊區(qū)域折舊區(qū)域名稱01帳面折舊02最終明細(xì)表中 APC 的特殊稅款折舊 20成本會計折舊30當(dāng)?shù)刎泿诺暮喜①Y產(chǎn)負(fù)債表32平行貨幣的帳面折舊41從資產(chǎn)扣除的投資支持51過帳到負(fù)債的投資支持52過帳到負(fù)債的投資支持示例：折舊區(qū)域 01（帳面折舊

15、）用于對有關(guān)合法規(guī)定的固定資產(chǎn)進(jìn)行評估。在此例中，PC 的使用年限可以為 3 年。從業(yè)務(wù)角度看，由于 PC 行業(yè)的快速發(fā)展，此復(fù)雜固定資產(chǎn)兩年后就會過期。在折舊區(qū)域 20（成本會計折舊）中可以考慮這一點。在此折舊區(qū)域中，不能利用使用年限執(zhí)行評估。資產(chǎn)類別：使用資產(chǎn)類別在資產(chǎn)會計組件中構(gòu)造或分類固定資產(chǎn)。資產(chǎn)負(fù)債表中的項目一般用于定義這些資產(chǎn)類別。所有集團(tuán)的資產(chǎn)類別被定義且包含代碼控制參數(shù)，例如編號分配、科目確定和屏幕格式。下列資產(chǎn)類別在此系統(tǒng)中定義：資產(chǎn)類別描述Y100無形資產(chǎn)Y200長期攤銷Y300建筑物Y400機(jī)器和設(shè)備Y500辦公家具Y600車輛Y700PC、便攜式電腦Y800低值資產(chǎn)附

16、屬裝置Y900在建工程為了映射個別事務(wù)，您必須創(chuàng)建總帳科目，此總帳科目是在各自科目圖表和公司代碼段中為科目確定所定義的?？颇看_定過程中，每一資產(chǎn)類別的輔助分類帳和總帳間的鏈接被創(chuàng)建。流程流有形資產(chǎn)處理 業(yè)務(wù)情景規(guī)定了對來自個別資產(chǎn)生命周期透視的固定資產(chǎn)監(jiān)控和詳細(xì)管理。此業(yè)務(wù)情景包含資產(chǎn)從采購訂單或初始采購（可作為在建工程管理）到資產(chǎn)報廢的整個生命周期。在采購訂單或初始采購和資產(chǎn)報廢之間，系統(tǒng)處理所有資產(chǎn)相關(guān)業(yè)務(wù)事務(wù)，并且確保與總帳合并。 3 主數(shù)據(jù)維護(hù)用途固定資產(chǎn)是企業(yè)擁有的對象、權(quán)限或其他項目，旨在長期使用并可在資產(chǎn)負(fù)債表中個別標(biāo)識。維護(hù)固定資產(chǎn)包含創(chuàng)建、更改和顯示資產(chǎn)主記錄。為了使用戶更易

17、于創(chuàng)建、維護(hù)和評估主數(shù)據(jù)，根據(jù)系統(tǒng)中使用區(qū)域和功能來構(gòu)造不同項目的信息。每個資產(chǎn)主記錄由下述兩個部分組成。3.1 一般主數(shù)據(jù)/組織分配這部分主記錄包含有關(guān)固定資產(chǎn)的一般信息。下列字段組存在：· 一般信息（描述、數(shù)量等）· 科目分配· 過帳信息（例如，資本化日期）· 時間相關(guān)分配（例如，成本中心）· 工廠維護(hù)信息· 凈值稅分錄· 不動產(chǎn)信息· 資產(chǎn)來源信息· 實際庫存數(shù)據(jù)· 用戶字段/評估組· 保險數(shù)據(jù)要定義資產(chǎn)主記錄的格式，使用在資產(chǎn)類別中定義的屏幕格式規(guī)則。例如，您可隱藏不動產(chǎn)和建筑

18、物的牌照編號，但是要將其定義為運(yùn)輸工具的所需條目字段。評估參數(shù)在資產(chǎn)主記錄的評估部分，定義為每個折舊區(qū)域定義評估固定資產(chǎn)的方式。在此例中，主要的折舊參數(shù)是普通折舊的開始日期（它由折舊碼、采購過帳的資產(chǎn)值日期確定）、折舊碼和使用年限。示例：在機(jī)器的評估部分，指定要在三年期間內(nèi)在折舊區(qū)域 20（成本會計折舊）中注銷的機(jī)器。該機(jī)器要使用直線折舊進(jìn)行注銷。同時指定，如果該機(jī)器還在使用，則在其使用年限到期后注銷。為此，需要定義適當(dāng)?shù)恼叟f碼，該折舊碼提供直線折舊方法并允許零下折舊。此折舊碼還確定在過帳購置時是考慮第一年的約定還是考慮期間特定的確定。步驟1. 選擇以下導(dǎo)航選項之一訪問該事務(wù)：選項1: SAP

19、 圖形用戶界面 (SAP GUI) SAP ECC 菜單會計核算 ®財務(wù)會計 ®固定資產(chǎn) ®資產(chǎn) ®創(chuàng)建 ®資產(chǎn)事務(wù)代碼AS01選項2: 經(jīng)由AIO角色的SAP Netweaver業(yè)務(wù)客戶端 (SAP NWBC)AIO角色 (名稱)SAP_AIO_FINACC-S (資產(chǎn)會計)AIO角色菜單資產(chǎn)會計 ®資產(chǎn) ® 創(chuàng)建資產(chǎn)主記錄2. 在 創(chuàng)建資產(chǎn)：初始屏幕 中，進(jìn)行以下輸入：注冊選項卡字段名稱描述用戶操作和值注釋創(chuàng)建資產(chǎn)：初始屏幕資產(chǎn)分類Y400機(jī)器公司代碼BP01類似資產(chǎn)的編號1選擇 回車 或 主數(shù)據(jù)顯示幾個用于輸入主數(shù)據(jù)的

20、標(biāo)簽頁。表頭資產(chǎn)在間隔1 到 9999中分配自定義編號要自動更改編號分配，請使用事務(wù) AS08。概覽描述任何選擇時間相關(guān)時間相關(guān)成本中心1201第二個選項卡3. 保存輸入。結(jié)果資產(chǎn)主記錄已在公司代碼 BP01下指定的編號和類 Y400 下創(chuàng)建。請記錄下此資產(chǎn)的編碼，以便下步使用。您還可以使用以下功能來維護(hù)固定資產(chǎn)：1. 使用以下導(dǎo)航選項之一訪問該事務(wù)：選項1: SAP 圖形用戶界面 (SAP GUI) SAP ECC 菜單 會計核算®財務(wù)會計®固定資產(chǎn)®資產(chǎn)事務(wù)代碼AS02（更改資產(chǎn)）AS03（顯示資產(chǎn)）AS06（刪除資產(chǎn)）AS05（鎖定資產(chǎn)）AS11（創(chuàng)建子編號

21、）選項2: 經(jīng)由AIO角色的SAP Netweaver業(yè)務(wù)客戶端 (SAP NWBC)AIO角色 (名稱)SAP_AIO_FINACC-S (資產(chǎn)會計)AIO角色菜單資產(chǎn)會計® 資產(chǎn)2. 從屏幕中標(biāo)記資產(chǎn)行，然后選擇以下按鈕之一： 更改資產(chǎn)主數(shù)據(jù)顯示資產(chǎn)主數(shù)據(jù)刪除資產(chǎn)凍結(jié)資產(chǎn)您可創(chuàng)建主資產(chǎn)編號的資產(chǎn)子編號。資產(chǎn)子編號是系統(tǒng)分配的序列號（從 1 開始），附加在主資產(chǎn)編號上。管理例如子編號這樣的資產(chǎn)組件的原因有以下幾個：· 對于每個子編號而言，資產(chǎn)組件值的開發(fā)是獨(dú)立的。· 子編號有不同的成本會計分配（例如，分配至不同的成本中心）。· 資產(chǎn)可按技術(shù)行劃分（例如

22、工廠維護(hù)中設(shè)備鏈接）。· 投資支持可被表示為負(fù)的子編號。· 如果為了能夠分別監(jiān)控折舊和帳面值而必須分別管理后續(xù)采購，則必須管理不相關(guān)子編號的采購。對于所有后續(xù)采購，要按采購的年度來創(chuàng)建新的子編號。同時可確保僅在折舊碼的資本化年度標(biāo)識內(nèi)設(shè)置采購來創(chuàng)建子編號。 4 處理固定資產(chǎn)4.1 采購用途外部資產(chǎn)采購是因業(yè)務(wù)伙伴的資產(chǎn)采購而產(chǎn)生的業(yè)務(wù)事務(wù)（與內(nèi)部采購相比）?？梢允褂靡韵露喾N不同方式過帳外部資產(chǎn)的采購：· 在資產(chǎn)會計中 (FI-AA) 與應(yīng)付科目 (FI-AP) 合并· 在資產(chǎn)會計中未與應(yīng)付科目結(jié)合（過帳至清算科目 含或不含清算）。存在兩種方案：a) 接收

23、發(fā)票之前進(jìn)行資產(chǎn)采購。抵消分錄自動過帳。b) 接收發(fā)票之后進(jìn)行資產(chǎn)采購。將發(fā)票作為未清項目過帳到清算帳戶。在此不進(jìn)一步描述此場景。有關(guān)更多信息，請參考應(yīng)付帳會計文檔。前提您還可以直接從過帳事務(wù)創(chuàng)建資產(chǎn)主記錄。然而，在下面示例中，假定資產(chǎn)主記錄在安裝時已使用事務(wù) AS01（在主數(shù)據(jù)維護(hù) 下描述）或通過 LSMW 創(chuàng)建。4.2 與應(yīng)付帳會計集成的采購如果您同時使用應(yīng)付帳會計，則在采購資產(chǎn)時可利用集成選項直接將資產(chǎn)過帳到供應(yīng)商（不引用采購訂單）。這意味著為事務(wù)中的供應(yīng)商過帳資產(chǎn)采購和相應(yīng)應(yīng)付帳款。這將節(jié)省輸入數(shù)據(jù)和錯誤范圍所需的時間和精力。 步驟1. 選擇以下導(dǎo)航選項之一訪問該事務(wù)：選項1: SAP

24、 圖形用戶界面 (SAP GUI) SAP ECC 菜單會計核算®財務(wù)會計®固定資產(chǎn)®過帳®購置®外部購置®有供應(yīng)商事務(wù)代碼F-90選項2: 經(jīng)由AIO角色的SAP Netweaver業(yè)務(wù)客戶端 (SAP NWBC)AIO角色 (名稱)SAP_BP_FINACC-S (Assets Accountant)AIO角色菜單資產(chǎn)會計 ® 過帳 ® 從供應(yīng)商處的購貨2. 在 從供應(yīng)商處的購貨：抬頭數(shù)據(jù) 屏幕中，進(jìn)行以下輸入：字段名稱描述用戶操作和值備注憑證日期例如，當(dāng)天日期憑證類型KR公司代碼BP01參照例如，任何發(fā)票編號

25、記帳碼過帳代碼31供應(yīng)商發(fā)票科目供應(yīng)商103回車轉(zhuǎn)至下一屏金額1,160計算稅額激活自動稅確定記帳碼過帳代碼70借方資產(chǎn)科目資產(chǎn)已創(chuàng)建資產(chǎn)編號在3.1步 創(chuàng)建好事務(wù)類型事務(wù)類型100外部資產(chǎn)采購回車轉(zhuǎn)至下一屏金額1,1603. 過帳憑證4. 消息: 憑證 190000000X 記帳在公司代碼BP01“ 會顯示在屏幕底部。結(jié)果資產(chǎn)已以指定金額資本化。在資產(chǎn)主記錄中，過帳第一采購的同時設(shè)置的資本化和貶值開始日期。 4.3 資產(chǎn)瀏覽器（資產(chǎn)值顯示）用途資產(chǎn)瀏覽器允許分析個別資產(chǎn)主記錄中的更改。它允許固定資產(chǎn)的計劃和過帳資產(chǎn)負(fù)債表和折舊值分別為不同的形式和匯總級別。資產(chǎn)瀏覽器包括· 輸入公司

26、代碼和所需資產(chǎn)的表頭部分· 在不同折舊區(qū)域之間導(dǎo)航的概述樹· 顯示與資產(chǎn)相關(guān)的對象的概述樹· 用于分析計劃值、過帳值、不同參數(shù)和比較會計年度、折舊區(qū)域的選項卡有關(guān)這些功能的詳細(xì)描述和使用資產(chǎn)瀏覽器的更多信息，請參閱 mySAP ERP 文檔。前提已創(chuàng)建資產(chǎn)主記錄并且過帳到系統(tǒng)。步驟1. 選擇以下導(dǎo)航選項之一訪問該事務(wù)：選項1: SAP 圖形用戶界面 (SAP GUI) SAP ECC 菜單會計核算®財務(wù)會計®固定資產(chǎn)®資產(chǎn)®資產(chǎn)瀏覽器事務(wù)代碼AW01N選項2: 經(jīng)由AIO角色的SAP Netweaver業(yè)務(wù)客戶端 (SAP

27、NWBC)AIO角色 (名稱)SAP_AIO_FINACC-S (資產(chǎn)會計)AIO角色菜單資產(chǎn)會計 ® 資產(chǎn) ® 資產(chǎn)瀏覽器 2. 在 資產(chǎn)瀏覽器 屏幕中，進(jìn)行以下輸入：字段名稱描述用戶操作和值注釋公司代碼BP01資產(chǎn)已創(chuàng)建資產(chǎn)編號會計年度本會計年度折舊范圍例如，01 帳面折舊結(jié)果計劃值 標(biāo)簽頁顯示更改采購和生產(chǎn)成本的所有事務(wù)，為資產(chǎn)（包括適當(dāng)?shù)闹嫡{(diào)整）計算的所有折舊值，凈帳面價值，以及任何計算利息。4.4 含自動抵消分錄的采購步驟1. 選擇以下導(dǎo)航選項之一訪問該事務(wù)：選項1: SAP 圖形用戶界面 (SAP GUI) SAP ECC 菜單會計核算®財務(wù)會計

28、74;固定資產(chǎn)®過帳®購置®外部購置®帶自動抵銷分錄的購置事務(wù)代碼ABZON選項2: 經(jīng)由AIO角色的SAP Netweaver業(yè)務(wù)客戶端 (SAP NWBC)AIO角色 (名稱)SAP_BP_FINACC-S (Assets Accountant)AIO角色菜單資產(chǎn)會計 ® 過帳 ® 帶自動抵消分錄的購置2. 在 輸入資產(chǎn)業(yè)務(wù)：帶自動抵銷分錄的購置 屏幕中，進(jìn)行以下輸入：字段名稱描述用戶操作和值注釋已存資產(chǎn)已創(chuàng)建資產(chǎn)編號在3.1步 創(chuàng)建好憑證日期當(dāng)前日期記帳金額1,0003. 過帳憑證4. 消息: 資產(chǎn)業(yè)務(wù)記賬到憑證BP01 010

29、00000xx 顯示屏幕底部。結(jié)果資產(chǎn)已以指定金額資本化。在資產(chǎn)主記錄中，過帳第一采購的同時設(shè)置的資本化和貶值開始日期。4.5 報廢用途固定資產(chǎn)報廢是從資產(chǎn)組合中清除資產(chǎn)和部分資產(chǎn)。復(fù)雜固定資產(chǎn)（部分復(fù)雜固定資產(chǎn)）的清除從薄記透視中作為資產(chǎn)報廢過帳。在資產(chǎn)會計中，您可一步同時過帳資產(chǎn)銷售和因此產(chǎn)生的收入。同時，確定是否與應(yīng)收科目會計合并過帳或過帳至清算科目。基于組織考慮或?qū)е聢髲U的業(yè)務(wù)事務(wù)，您可區(qū)分下列報廢類型：· 資產(chǎn)已售出，且產(chǎn)生收入。過帳客戶銷售。· 資產(chǎn)已售出，且產(chǎn)生收入。相對于清單科目過帳銷售。· 一項資產(chǎn)必須報廢，且沒有收入。資產(chǎn)報廢可參考整個固定資產(chǎn)

30、（完全報廢）或部分固定資產(chǎn)（部分報廢）。在這兩種情況下，系統(tǒng)使用輸入的資產(chǎn)報廢日期自動確定每一折舊區(qū)域的待注銷金額。通過輸入下面項目之一，您可開始進(jìn)行固定資產(chǎn)的部分報廢：· 正報廢的采購和生產(chǎn)成本金額· 百分率· 數(shù)量根據(jù)資產(chǎn)值日期和期間控制，系統(tǒng)自動確定報廢的參考期間。系統(tǒng)自動確定還適用于正報廢的部分固定資產(chǎn)的任何折舊（值調(diào)整），直到參考期間（報廢）。系統(tǒng)自動報廢事務(wù)報廢時的折舊。此過程確保帳面值的報廢百分比與采購和生產(chǎn)成本的報廢百分比相同。您必須始終指定一個事務(wù)類型來區(qū)分前一年和今年的采購。前提在下面的示例中，假定資產(chǎn)主記錄在安裝時已使用事務(wù) AS01（在主數(shù)

31、據(jù)維護(hù) 下描述）創(chuàng)建且已接收采購過帳或者通過 LSMW 作為舊資產(chǎn)創(chuàng)建。4.6 有收入和客戶的報廢如果您同時使用財務(wù)會計組件，則在銷售資產(chǎn)時可以在一個事務(wù)中將應(yīng)收帳款過帳到客戶、收入和資產(chǎn)報廢中。在相關(guān)過帳事務(wù)中，首先必須過帳收入（客戶到銷售資產(chǎn)收入），然后才能過帳資產(chǎn)報廢。過帳事務(wù)中的標(biāo)識指導(dǎo)系統(tǒng)在過帳收入之后過帳資產(chǎn)報廢。下圖顯示帶有 3000 收入的 5000 APC 報廢。適當(dāng)?shù)闹嫡{(diào)整 1250 產(chǎn)生報廢凈帳面值 3750，損失為 750。 步驟1. 選擇以下導(dǎo)航選項之一訪問該事務(wù)：選項1: SAP 圖形用戶界面 (SAP GUI) SAP ECC 菜單會計核算®財務(wù)會計&#

32、174;固定資產(chǎn)®過帳®報廢®有收入的報廢® 有客戶事務(wù)代碼F-92選項2: 經(jīng)由AIO角色的SAP Netweaver業(yè)務(wù)客戶端 (SAP NWBC)AIO角色 (名稱)SAP_BP_FINACC-S (Assets Accountant)AIO角色菜單資產(chǎn)會計 ® 過帳 ® 銷售部門用戶處的資產(chǎn)報廢2. 在 銷售部門處的資產(chǎn)報廢：抬頭數(shù)據(jù) 屏幕中，進(jìn)行以下輸入：字段名稱描述用戶操作和值注釋憑證日期當(dāng)前日期憑證類型DR客戶發(fā)票公司代碼BP01參照例如，任何發(fā)票編號記帳碼過帳代碼01客戶發(fā)票科目客戶103 選擇回車轉(zhuǎn)至下一屏金額收入（

33、銷售價格）100計算稅額激活自動稅確定記帳碼過帳代碼50貸方科目收入清算帳戶63010401選擇回車轉(zhuǎn)至下一屏金額收入（銷售價格）100資產(chǎn)收回選擇選擇選擇回車轉(zhuǎn)至下一屏資產(chǎn)已創(chuàng)建資產(chǎn)編號在3.1步 創(chuàng)建好事務(wù)類型260具有收入的當(dāng)年購置的報廢資產(chǎn)價值日報廢日期例如，當(dāng)天日期完全報廢不選擇記帳金額含部分報廢的正報廢APC 金額200比率含部分報廢的正報廢APC 金額數(shù)量含部分報廢的正報廢資產(chǎn)的編號（集中管理）3. 選擇回車，然后過帳憑證4. 消息: 憑證18000000xx記賬到公司代碼BP01 顯示屏幕底部。結(jié)果特定資產(chǎn)的三個部分報廢已輸入。系統(tǒng)自動計算實現(xiàn)的利潤或損失，并過帳到在定制中定義

34、的帳戶。如果資產(chǎn)報廢是完全報廢，則在資產(chǎn)主記錄中根據(jù)過帳自動設(shè)置報廢日期。4.7 有收入和無客戶的報廢步驟1. 選擇以下導(dǎo)航選項之一訪問該事務(wù)：選項1: SAP 圖形用戶界面 (SAP GUI) SAP ECC 菜單會計核算®財務(wù)會計®固定資產(chǎn)®過帳®報廢®有收入的報廢®無客戶的資產(chǎn)銷售事務(wù)代碼ABAON選項2: 經(jīng)由AIO角色的SAP Netweaver業(yè)務(wù)客戶端 (SAP NWBC)AIO角色 (名稱)SAP_AIO_FINACC-S (資產(chǎn)會計)AIO角色菜單資產(chǎn)會計 ® 資產(chǎn) ® 無客戶的資產(chǎn)銷售2. 在

35、輸入資產(chǎn)業(yè)務(wù)：無客戶的資產(chǎn)銷售 屏幕中，進(jìn)行以下輸入：字段名稱描述用戶操作和值注釋資產(chǎn)已創(chuàng)建資產(chǎn)編號在3.1步 創(chuàng)建好憑證日期例如，當(dāng)天日期過帳日期例如，當(dāng)天日期資產(chǎn)價值日報廢日期例如，當(dāng)天日期手工收入收入（銷售價格）50來自NBV的收入折舊區(qū)域的凈帳面值為收入手工值的替換條目選擇 部分報廢（標(biāo)簽頁）轉(zhuǎn)至下一屏記帳金額含部分報廢的正報廢APC 金額200百分比含部分報廢的正報廢APC 金額數(shù)量含部分報廢的正報廢資產(chǎn)的編號（集中管理）來自當(dāng)前年度購置激活3. 選擇 過帳 過帳憑證。結(jié)果特定資產(chǎn)的三個部分報廢已輸入。系統(tǒng)自動計算實現(xiàn)的利潤或損失，并過帳到在定制中定義的帳戶。如果資產(chǎn)報廢是完全報廢，

36、則在資產(chǎn)主記錄中根據(jù)過帳自動設(shè)置報廢日期。4.8 因廢棄而報廢無收入報廢 涉及從公司固定資產(chǎn)移除不為資產(chǎn)實現(xiàn)收入的復(fù)雜固定資產(chǎn)（例如，廢棄）。報廢沒有收入的資產(chǎn)時，系統(tǒng)生成相當(dāng)于報廢凈帳面值的無收入資產(chǎn)報廢損失 而不生成收入和損益過帳。步驟1. 選擇以下導(dǎo)航選項之一訪問該事務(wù)：選項1: SAP 圖形用戶界面 (SAP GUI) SAP ECC 菜單會計核算®財務(wù)會計®固定資產(chǎn)®過帳®報廢® 通過報廢收回資產(chǎn)事務(wù)代碼ABAVN選項2: 經(jīng)由AIO角色的SAP Netweaver業(yè)務(wù)客戶端 (SAP NWBC)AIO角色 (名稱)SAP_AIO_F

37、INACC-S (資產(chǎn)會計)AIO角色菜單資產(chǎn)會計 ® 資產(chǎn) ® 通過報廢來報廢資產(chǎn)2. 在 輸入資產(chǎn)業(yè)務(wù)：通過廢棄的資產(chǎn)報廢 屏幕中，進(jìn)行以下輸入：字段名稱描述用戶操作和值注釋資產(chǎn)已創(chuàng)建資產(chǎn)編號在3.1步 創(chuàng)建好憑證日期例如，當(dāng)天日期過帳日期例如，當(dāng)天日期資產(chǎn)價值日報廢日期例如，當(dāng)天日期選擇部分報廢（標(biāo)簽頁）轉(zhuǎn)至下一屏記帳金額含部分報廢的正報廢APC 金額200百分比含部分報廢的正報廢APC 金額數(shù)量含部分報廢的正報廢資產(chǎn)的編號（集中管理）來自當(dāng)前年度購置激活3. 選擇過帳 過帳憑證。結(jié)果特定資產(chǎn)的三個部分報廢已輸入。系統(tǒng)自動計算實現(xiàn)的利潤或損失，并過帳到在定制中定義的帳

38、戶。如果資產(chǎn)報廢是完全報廢，則在資產(chǎn)主記錄中根據(jù)過帳自動設(shè)置報廢日期。4.9 公司內(nèi)部轉(zhuǎn)帳用途對于需要在一個公司代碼內(nèi)執(zhí)行公司內(nèi)部轉(zhuǎn)帳，基本上有三個原因。一個原因是是否對組織結(jié)構(gòu)進(jìn)行更改（重新分類資產(chǎn)類別，更改業(yè)務(wù)區(qū)域或利潤中心等等）。原因之二，如果科目分配不正確（例如，不正確的資產(chǎn)類別）可能需要公司內(nèi)部轉(zhuǎn)帳。第三個原因是是否為結(jié)算匯總完成管理在建工程。在相同公司代碼中能夠一步執(zhí)行從一項固定資產(chǎn)到另一項固定資產(chǎn)的公司間轉(zhuǎn)帳。僅當(dāng)發(fā)送的資產(chǎn)沒有丟失任何值并且目標(biāo)資產(chǎn)的每個區(qū)域都提供了值時自動公司間轉(zhuǎn)帳才是可能的。前提如果要轉(zhuǎn)帳本年采購，始終應(yīng)該首先執(zhí)行沖銷轉(zhuǎn)帳，然后執(zhí)行（正確）采購轉(zhuǎn)帳。如果主記

39、錄中不存在自動計算的折舊碼，則僅能轉(zhuǎn)帳本年采購。如果公司內(nèi)部轉(zhuǎn)帳包含向必須創(chuàng)建的新資產(chǎn)主記錄的轉(zhuǎn)帳，則可按以上描述創(chuàng)建主記錄或者從轉(zhuǎn)帳事務(wù)生成主記錄。 在下面例子中，假定您已在執(zhí)行轉(zhuǎn)帳前創(chuàng)建主記錄。步驟1. 選擇以下導(dǎo)航選項之一訪問該事務(wù)：選項1: SAP 圖形用戶界面 (SAP GUI) SAP ECC 菜單會計核算®財務(wù)會計®固定資產(chǎn)®過帳 ®傳輸 ® 在公司代碼內(nèi)傳輸事務(wù)代碼ABUMN選項2: 經(jīng)由AIO角色的SAP Netweaver業(yè)務(wù)客戶端 (SAP NWBC)AIO角色 (名稱)SAP_BP_FINACC-S (Assets Ac

40、countant)AIO角色菜單資產(chǎn)會計 ® 過帳 ® 在公司代碼內(nèi)傳輸2. 在 輸入資產(chǎn)業(yè)務(wù)：在公司代碼內(nèi)傳輸 屏幕，進(jìn)行以下輸入：字段名稱描述用戶操作和值注釋資產(chǎn)已報廢資產(chǎn)編號在3.1步 創(chuàng)建好憑證日期例如，當(dāng)天日期過帳日期例如，當(dāng)天日期資產(chǎn)價值日例如，當(dāng)天日期新資產(chǎn)新資產(chǎn)選擇選擇 部分傳輸（標(biāo)簽頁）轉(zhuǎn)至下一屏記帳金額含部分轉(zhuǎn)帳的正報廢APC 金額200百分比含部分轉(zhuǎn)帳的正報廢APC 金額數(shù)量部分轉(zhuǎn)帳情況下正報廢資產(chǎn)的編號（集中管理）來自當(dāng)前年度購置激活3. 選擇過帳 過帳憑證。結(jié)果轉(zhuǎn)帳整個采購與生產(chǎn)成本 (APC) 和累計折舊 （完全轉(zhuǎn)帳）, 或含相關(guān)均等累計折舊的特

41、定 APC部分（部分轉(zhuǎn)帳）至接收資產(chǎn)。公司內(nèi)部轉(zhuǎn)帳的標(biāo)準(zhǔn)事務(wù)類型 (300) 以這種方式進(jìn)行配置，即接收資產(chǎn)采用資本化開始日期和來自報廢資產(chǎn)的過去折舊開始日期。事務(wù)類型 310、320、330 不采用資本化日期和折舊開始日期。4.10 資產(chǎn)瀏覽器（資產(chǎn)值顯示）用途資產(chǎn)瀏覽器允許分析個別資產(chǎn)主記錄中的更改。它允許固定資產(chǎn)的計劃和過帳資產(chǎn)負(fù)債表和折舊值分別為不同的形式和匯總級別。資產(chǎn)瀏覽器包括· 輸入公司代碼和所需資產(chǎn)的表頭部分· 在不同折舊區(qū)域之間導(dǎo)航的概述樹· 顯示與資產(chǎn)相關(guān)的對象的概述樹· 用于分析計劃值、過帳值、不同參數(shù)和比較會計年度、折舊區(qū)域的選項

42、卡有關(guān)這些功能的詳細(xì)描述和使用資產(chǎn)瀏覽器的更多信息，請參閱 mySAP ERP 文檔。前提已創(chuàng)建資產(chǎn)主記錄并且過帳到系統(tǒng)。步驟1. 選擇以下導(dǎo)航選項之一訪問該事務(wù)：選項1: SAP 圖形用戶界面 (SAP GUI) SAP ECC 菜單會計核算®財務(wù)會計®固定資產(chǎn)®資產(chǎn)®資產(chǎn)瀏覽器事務(wù)代碼AW01N選項2: 經(jīng)由AIO角色的SAP Netweaver業(yè)務(wù)客戶端 (SAP NWBC)AIO角色 (名稱)SAP_AIO_FINACC-S (資產(chǎn)會計)AIO角色菜單資產(chǎn)會計 ® 資產(chǎn) ® 資產(chǎn)瀏覽器2. 在 資產(chǎn)瀏覽器 屏幕，進(jìn)行以下輸入：

43、字段名稱描述用戶操作和值注釋公司代碼BP01資產(chǎn)已創(chuàng)建資產(chǎn)編號上一步內(nèi)部傳輸產(chǎn)生的新的資產(chǎn)會計年度本會計年度折舊范圍例如，01 帳面折舊3. 在屏幕底部的業(yè)務(wù)部分，可以發(fā)現(xiàn)事務(wù)類型是330當(dāng)年購置的收購轉(zhuǎn)帳，就是上一步操作產(chǎn)生的。結(jié)果計劃值 標(biāo)簽頁顯示更改采購和生產(chǎn)成本的所有事務(wù)，為資產(chǎn)（包括適當(dāng)?shù)闹嫡{(diào)整）計算的所有折舊值，凈帳面價值，以及任何計算利息。4.11 資本化記帳用途過帳資本化表示為對固定資產(chǎn)的采購和生產(chǎn)成本(APC) 的后續(xù)更正。例如，如果在正結(jié)算的會計年度中您忽視了添加與資產(chǎn)采購或裝配連接的費(fèi)用和成本到它的 APC，則需要此種類型的更正。此示例也適用于部分資產(chǎn)和整個復(fù)雜固定資產(chǎn)。

44、下列示例基于整個復(fù)雜固定資產(chǎn)。4.11.1 創(chuàng)建資產(chǎn)主記錄步驟1. 選擇以下導(dǎo)航選項之一訪問該事務(wù)：選項1: SAP 圖形用戶界面 (SAP GUI) SAP ECC 菜單會計核算®財務(wù)會計®固定資產(chǎn)®資產(chǎn)®創(chuàng)建®資產(chǎn)事務(wù)代碼AS01選項2: 經(jīng)由AIO角色的SAP Netweaver業(yè)務(wù)客戶端 (SAP NWBC)AIO角色 (名稱)SAP_AIO_FINACC-S (資產(chǎn)會計)AIO角色菜單資產(chǎn)會計 ® 資產(chǎn) ® 創(chuàng)建資產(chǎn)主記錄2. 在 創(chuàng)建資產(chǎn)：初始屏幕 中，進(jìn)行以下輸入：注冊選項卡字段名稱描述用戶操作和值注釋創(chuàng)建資產(chǎn)

45、：初始屏幕資產(chǎn)分類Y400機(jī)器公司代碼BP01類似資產(chǎn)的編號1資本化記帳激活選擇 回車 或 主數(shù)據(jù)顯示幾個用于輸入主數(shù)據(jù)的標(biāo)簽頁。表頭 資產(chǎn)在間隔1 到 9999中分配自定義編號要自動更改編號分配，請使用事務(wù) AS08。概覽描述Machine資本化日期歷史上資產(chǎn)的資本化日期已結(jié)算的會計年度中的日期,2006.10.01要注意不能在當(dāng)年 。時間相關(guān)成本中心12013. 保存輸入。4. 記下資產(chǎn)編號。4.11.2 過帳資本化步驟1. 選擇以下導(dǎo)航選項之一訪問該事務(wù)：選項1: SAP 圖形用戶界面 (SAP GUI) SAP ECC 菜單會計核算®財務(wù)會計®固定資產(chǎn)®過

46、帳®記帳資本事務(wù)代碼ABNAN選項2: 經(jīng)由AIO角色的SAP Netweaver業(yè)務(wù)客戶端 (SAP NWBC)AIO角色 (名稱)SAP_BP_FINACC-S (Assets Accountant)AIO角色菜單資產(chǎn)會計 ® 過帳 ® 記帳資本2. 在輸入資產(chǎn)業(yè)務(wù)：記帳資本 屏幕中，進(jìn)行以下輸入：字段名稱描述用戶操作和值注釋已存資產(chǎn)現(xiàn)有資產(chǎn)上一步創(chuàng)建的資產(chǎn)的編號，憑證日期例如，當(dāng)天日期初始起息日歷史值日期一般與歷史資本化日期同歷史資本化日期，2006.10.01記帳金額APC30003. 選擇 保存 過帳憑證。結(jié)果過帳資本化被過帳至含標(biāo)準(zhǔn)事務(wù)類型 400 的

47、新資產(chǎn)。在最初指定的值日期的基礎(chǔ)上自動確定歷史折舊（累計折舊）。如果資產(chǎn)已作為確定的累計折舊帳戶的結(jié)果完全注銷，則僅能從資產(chǎn)負(fù)債表帳戶到累計折舊執(zhí)行過帳。如果此時凈帳面值仍存在，則將其過帳至定制中定義的過帳資本化收入 帳戶。4.12 增計用途增計 一般被理解為對資產(chǎn)評估的后續(xù)更改（折舊沖銷）。增計使固定資產(chǎn)的帳面價值提高。當(dāng)使用基于凈帳面價值的折舊方法時，增計提高了計劃折舊。會計年度更改過程中，直到年末過帳的增計使用折舊金額進(jìn)行平衡。 前提增計僅能用于累計折舊（也就是，前一年的折舊）。同時為增計配置各種標(biāo)準(zhǔn)事務(wù)類型。根據(jù)待更正的折舊類型（例如，普通折舊和特殊折舊）和待過帳的折舊區(qū)域（例如，僅帳

48、面折舊），這些事務(wù)屬于不同的類型。您可以選擇功能區(qū)域 并為每個折舊區(qū)域輸入不同的增計。在下面的示例中，所有管理折舊區(qū)域的普通折舊被更正。步驟1. 選擇以下導(dǎo)航選項之一訪問該事務(wù)：選項1: SAP 圖形用戶界面 (SAP GUI) SAP ECC 菜單會計核算®財務(wù)會計®固定資產(chǎn)®過帳® 手工價值改正 ® 增記事務(wù)代碼ABZU選項2: 經(jīng)由AIO角色的SAP Netweaver業(yè)務(wù)客戶端 (SAP NWBC)AIO角色 (名稱)SAP_BP_FINACC-S (Assets Accountant)AIO角色菜單資產(chǎn)會計 ® 過帳

49、74; 增計2. 在 增計：初始屏幕 中，進(jìn)行以下輸入：字段名稱描述用戶操作和值注釋公司代碼BP01資產(chǎn)含累計折舊的資產(chǎn)編號，例如，后資本化的資產(chǎn)編號。憑證日期例如，當(dāng)天日期過帳日期例如，當(dāng)天日期事務(wù)類型700增計普通和特殊折舊 回車轉(zhuǎn)至下一屏資產(chǎn)價值日增計日期通常為本會計年度的第一天普通折舊普通折舊的待增計金額53. 選擇 過帳 過帳憑證。結(jié)果已將增計過帳到資產(chǎn)，它在資產(chǎn)中單獨(dú)顯示。在財務(wù)會計中，已過帳資產(chǎn)負(fù)債表帳戶至定制中定義的增計贏利 帳戶中。4.13 計劃外折舊用途計劃外折舊通常是資產(chǎn)值意外永久縮減的結(jié)果。除了自動確定普通折舊外，出現(xiàn)計劃外折舊。步驟1. 選擇以下導(dǎo)航選項之一訪問該事務(wù)

50、：選項1: SAP 圖形用戶界面 (SAP GUI) SAP ECC 菜單會計核算®財務(wù)會計®固定資產(chǎn)®過帳® 手工價值改正® 未計劃的折舊事務(wù)代碼ABAA選項2: 經(jīng)由AIO角色的SAP Netweaver業(yè)務(wù)客戶端 (SAP NWBC)AIO角色 (名稱)SAP_BP_FINACC-S (Assets Accountant)AIO角色菜單資產(chǎn)會計 ® 過帳 ® 未計劃折舊2. 在未計劃折舊：初始屏幕 中，進(jìn)行以下輸入：字段名稱描述用戶操作和值注釋公司代碼BP01資產(chǎn)以前創(chuàng)建的資產(chǎn)的編號憑證日期例如，當(dāng)天日期過帳日期例如，

51、當(dāng)天日期事務(wù)類型640前一年采購的 640 計劃外折舊選擇回車轉(zhuǎn)至下一屏記帳金額計劃外折舊金額200輸入每一折舊區(qū)域的金額資產(chǎn)價值日例如，當(dāng)天日期3. 選擇 回車。4. 選擇 過帳 過帳憑證。結(jié)果計劃外折舊已過帳至指定的所有折舊區(qū)域且分別顯示。同時折舊過帳運(yùn)行過程中計劃外折舊被過帳至財務(wù)會計。4.14 在建工程用途在建工程 (在建工程) 是有形資產(chǎn)的一種特殊形式。它們通常作為單獨(dú)資產(chǎn)負(fù)債表項目顯示，因此分隔帳戶確定和它們的自有資產(chǎn)類別。資產(chǎn)在建階段期間，所有實際過帳被分配至 在建工程。資產(chǎn)完成之后，轉(zhuǎn)帳至完成固定資產(chǎn)中待創(chuàng)建的主記錄。4.14.1 創(chuàng)建在建工程和固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)用途管理結(jié)算匯總的

52、在建工程或由行項目進(jìn)行管理。匯總管理情況下，全部發(fā)生費(fèi)用被一次或多次轉(zhuǎn)帳至完成時的完成有形固定資產(chǎn)的資產(chǎn)。當(dāng)在建工程由行項目管理時，可輸入分配至在建工程的每一行項目的結(jié)算規(guī)則。前提下列示例基于行項目管理的在建工程。為此，在定制中標(biāo)識資產(chǎn)類別 Y900 為行項目管理。首先，就象在主數(shù)據(jù)維護(hù)部分中描述的一樣，在資產(chǎn)類別 Y900 中創(chuàng)建資產(chǎn)主記錄。其次，過帳采購到此在建工程。要進(jìn)行此操作，使用采購部分中所描述的一種方法。最后，在資產(chǎn)類別 Y400 中創(chuàng)建資產(chǎn)主記錄。此步會創(chuàng)建2個資產(chǎn)主數(shù)據(jù)，一個是固定資產(chǎn)類別的(非Y900)，另外一個是在建工程類別的(Y900)。步驟1. 選擇以下導(dǎo)航選項之一訪問

53、該事務(wù)：選項1: SAP 圖形用戶界面 (SAP GUI) SAP ECC 菜單會計核算 ®財務(wù)會計®固定資產(chǎn)®資產(chǎn)®創(chuàng)建®資產(chǎn)事務(wù)代碼AS01選項2: 經(jīng)由AIO角色的SAP Netweaver業(yè)務(wù)客戶端 (SAP NWBC)AIO角色 (名稱)SAP_AIO_FINACC-S (資產(chǎn)會計)AIO角色菜單資產(chǎn)會計 ® 資產(chǎn) ® 創(chuàng)建資產(chǎn)主記錄2. 在創(chuàng)建資產(chǎn)：初始屏幕 中，進(jìn)行以下輸入：注冊選項卡字段名稱描述用戶操作和值注釋創(chuàng)建資產(chǎn)：初始屏幕資產(chǎn)分類Y900在建工程類別公司代碼BP01類似資產(chǎn)的編號1選擇 回車 或 主數(shù)據(jù)

54、顯示幾個用于輸入主數(shù)據(jù)的標(biāo)簽頁。表頭概覽描述在建工程3. 保存輸入。4. 重復(fù)1-6步，使用Y400類別創(chuàng)建一個固定資產(chǎn)編號(注意其成本中心為1201)，以便下面幾步使用。結(jié)果資產(chǎn)主記錄已在公司代碼 BP01下指定的編號和類 Y400 下創(chuàng)建。請記錄下兩個資產(chǎn)主數(shù)據(jù)的編碼，以便下步使用。4.14.2 在建工程的預(yù)付定金用途在建工程的預(yù)付定金是必須資本化的固定資產(chǎn)采購，必須在資產(chǎn)負(fù)債表上作為單獨(dú)項目報告。因此，一般使用單一的特殊事務(wù)類型過帳預(yù)付定金，并且過帳至系統(tǒng)中的單一帳戶。必須過帳下列有關(guān)預(yù)付定金的事務(wù)：· 創(chuàng)建有形資產(chǎn)的預(yù)付定金請求（僅應(yīng)付帳戶會計）。· 過帳有形資產(chǎn)的預(yù)付定金。· 過帳有形資產(chǎn)的相應(yīng)結(jié)算發(fā)票。· 清算結(jié)算發(fā)票的預(yù)付定金。與應(yīng)付帳戶會