2020年整合金融理論與實(shí)務(wù)考試大綱概要名師精品資料

1、金融理論與實(shí)務(wù)考試大綱高等教育自學(xué)考試是個人自學(xué)、社會助學(xué)和國家考試相結(jié)合的一種新的高等教育形式，是我國高等 教育體系的一個組成部分，是落實(shí)憲法規(guī)定的“鼓勵自學(xué)成才”的重要措施，是提高中華民族思想道德 和科學(xué)文化素質(zhì)的需要，也是造就和選拔人才的一種途徑。全國高等教育自學(xué)考試指導(dǎo)委員制定頒行的金融理論與實(shí)務(wù)自學(xué)考試大綱是該課程編寫教材和 自學(xué)輔導(dǎo)書的依據(jù)與個人自學(xué)、社會助學(xué)和國家考試（課程命題）的依據(jù)，也是安徽財(cái)經(jīng)大學(xué)高等教育 自學(xué)考試專升本科金融理論與實(shí)務(wù)考試課程助學(xué)輔導(dǎo)和統(tǒng)一命題考試的依據(jù)?？荚囌n程金融理論 與實(shí)務(wù)由安徽財(cái)經(jīng)大學(xué)根據(jù)國家考委制定的自學(xué)考試大綱組織命題，統(tǒng)一組織考試以及閱卷工作

2、。一、課程性質(zhì)和特點(diǎn)金融理論與實(shí)務(wù)是高等教育自學(xué)考試經(jīng)濟(jì)管理類專業(yè)的一門必修課。它是對基本金融理論、金 融機(jī)構(gòu)體系的構(gòu)成及其業(yè)務(wù)、金融市場的運(yùn)行原理、對外金融關(guān)系的基本業(yè)務(wù)、以及宏觀金融政策的理 論與運(yùn)用等所作的概要性的論述。這門課程的特點(diǎn)，主要是對學(xué)生介紹有關(guān)金融的基本理論知識、基本 業(yè)務(wù)知識與技能和基本制度規(guī)定，使學(xué)生認(rèn)識金融在國民經(jīng)濟(jì)中的地位和作用，加強(qiáng)金融工作對經(jīng)濟(jì)管 理的影響；弄清金融的基本范疇；掌握金融的基本理論；熟悉金融的基本業(yè)務(wù)知識和技能。二、課程的目的和要求 隨著中國市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，社會經(jīng)濟(jì)生活中到處都存在著金融現(xiàn)象，時(shí)時(shí)都會遇到金融問題，金融 是社會經(jīng)濟(jì)活動的中樞系統(tǒng)，對一

3、國國民經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定和發(fā)展起著舉足輕重的作用。成功的企業(yè)家、稱職 的政府工作人員，乃至善于持家的居民，都必須熟悉金融知識，懂得金融活動規(guī)律，這樣才能適應(yīng)當(dāng)今 社會經(jīng)濟(jì)生活中日新月異的發(fā)展變化。此外，金融理論是經(jīng)濟(jì)理論體系的重要組成部分，每一個經(jīng)濟(jì)工 作者，特別是經(jīng)濟(jì)理論工作者都必須掌握它，而金融政策是國家重要的宏觀調(diào)控政策之一，學(xué)好金融對 于政策的制定和理解及其貫徹都有重要的意義。（ 1）、學(xué)習(xí)金融理論與實(shí)務(wù) ，要注意理論聯(lián)系實(shí)際，會用所學(xué)的理論去分析現(xiàn)實(shí)中的問題，并 不斷更新、充實(shí)所學(xué)的知識，提高分析問題和解決問題的能力。（ 2）、學(xué)習(xí)金融理論與實(shí)務(wù) ，要密切關(guān)注金融和國民經(jīng)濟(jì)的改革與發(fā)展變化情

4、況。經(jīng)濟(jì)社會的 發(fā)展變化日新月異，很多新的金融現(xiàn)象層出不窮，同時(shí)，政府的相關(guān)金融政策也在不斷變化和更新，這 都要求我們要堅(jiān)持用與時(shí)俱進(jìn)的方法去學(xué)習(xí)和運(yùn)用金融理論知識。三、金融理論與實(shí)務(wù)考核要求與主要試題范圍第一章 貨幣考核要求（一）貨幣是商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展的產(chǎn)物1. 識記：價(jià)值、貨幣和信用貨幣。2. 領(lǐng)會：貨幣的演變過程和形態(tài)。（二）貨幣的職能1. 識記：價(jià)值尺度、流通手段、支付手段和貯藏手段諸職能的含義。2. 領(lǐng)會：（1）為什么說價(jià)值尺度和流通手段的統(tǒng)一是貨幣； （ 2）貯藏手段職能的特征。（三）幣值1. 識記：（1）對內(nèi)幣值； （2）對外幣值。2. 領(lǐng)會：（1）貨幣幣值與市場商品價(jià)格的關(guān)系； （

5、2）貨幣對內(nèi)價(jià)值與對外價(jià)值的內(nèi)在聯(lián)系及其差異。（四）人民幣1. 識記：法定貨幣2 領(lǐng)會：（1）人民幣貨幣制度的基本內(nèi)容； （ 2）人民幣是信用貨幣。（五）國際貨幣1 識記：世界貨幣和可兌換貨幣的含義。2 領(lǐng)會：（1）不兌換信用貨幣制度下國際貨幣的特征； （2）可自由兌換貨幣的特點(diǎn)。第二章 信用和融資方式考核要求（一）信用及其職能1. 識記：（ 1）信用的定義（ 2）貨幣資本化。2. 領(lǐng)會：信用的職能。（二）信用的基本形式1. 識記：（1）商業(yè)信用； （2）銀行信用；（3）國家信用；（4）消費(fèi)信用；（5）民間信用。2. 領(lǐng)會 :（1） 商業(yè)信用形式的特點(diǎn)、作用和局限性； （2）銀行信用的特點(diǎn)及其

6、在我國融資結(jié)構(gòu)中的重 要地位；（3）銀行信用與商業(yè)信用的關(guān)系； （ 4）國家信用的特點(diǎn)及其積極作用； （5）國家信用與銀行信 用的關(guān)系；（ 6）消費(fèi)信用的基本類型及其經(jīng)濟(jì)意義； （7）民間信用的特點(diǎn)及其在我國經(jīng)濟(jì)中的地位。3. 綜合應(yīng)用：（1）商業(yè)信用票據(jù)化的意義、困境與出路； （ 2）分析說明我國信用形式多樣化的必然 性。（三）間接融資方式和直接融資方式1. 識記：（ 1）直接融資； （ 2）間接融資； （ 3）金融證券化。2. 領(lǐng)會：（1）直接融資和間接融資的相互關(guān)系與區(qū)別； （ 2）金融證券化對傳統(tǒng)的直接融資和間接融 資方式的影響。3. 應(yīng)用：（1）闡明我國投融資體制的改革及融資方式和結(jié)

7、構(gòu)的發(fā)展?fàn)顩r；（2）金融市場證券化趨勢的積極意義。第三章 利息和利率考核要求（一）利息和利率的基本概念1. 識記：利息；利率；收益率；到期收益率。2. 領(lǐng)會：利率和收益率的區(qū)別與聯(lián)系。（二）利率的種類1. 識記：單利率；復(fù)利率；固定利率；浮動利率；名義利率；實(shí)際利率；官定利率；市場利率；公 定利率；基準(zhǔn)利率；優(yōu)惠利率。2. 領(lǐng)會：通貨膨脹率與名義利率之間的關(guān)系。（三）利率總水平的決定因素1. 領(lǐng)會：馬克思的利率決定理論。2. 應(yīng)用：利率水平主要決定因素綜述。（四）我國的利率體系和利率決定1. 識記：利率體系的概念。2. 領(lǐng)會：傳統(tǒng)上，我國利率政策制定的出發(fā)點(diǎn)及主要決定因素。3. 應(yīng)用：（1）我

8、國利率體系發(fā)展的現(xiàn)狀及未來展望； （2）我國應(yīng)如何發(fā)揮利率引導(dǎo)資金流向、合理 配置資源的作用。第四章 金融機(jī)構(gòu)體系考核要求（一）金融體系的職能1. 識記：金融體系的含義。2. 領(lǐng)會：金融體系的經(jīng)濟(jì)職能及其實(shí)現(xiàn)的方式（二）金融機(jī)構(gòu)體系的構(gòu)成1. 識記：金融機(jī)構(gòu)體系的概念。2. 領(lǐng)會：各國金融體系的構(gòu)成。（三）我國金融機(jī)構(gòu)體系的建立與發(fā)展1. 識記：我國金融機(jī)構(gòu)體系的構(gòu)成。2. 領(lǐng)會：（ 1）我國金融體系的建立過程； （ 2）我國金融機(jī)構(gòu)體系改革的三個階段。（四）商業(yè)銀行的性質(zhì)和職能1. 識記：（1）商業(yè)銀行的含義； （ 2）商業(yè)銀行的基本職能。2. 領(lǐng)會：（ 1）商業(yè)銀行的信用中介職能； （ 2

9、）商業(yè)銀行的支付中介職能； （ 3）商業(yè)銀行 變化幣收為貨幣資本的職能； （ 4）商業(yè)銀行創(chuàng)造信用流通工具的職能。3. 應(yīng)用：分析商業(yè)銀行在市場經(jīng)濟(jì)條件下如何發(fā)揮其各項(xiàng)職能。（五）商業(yè)銀行的類型和組織形式3. 識記：（ 1）商業(yè)銀行的組織形式； （ 2）單元銀行制； （ 3）總分行制；（ 4）控股公司制； （ 5） 連鎖銀行制； （6）跨國聯(lián)合制。4. 領(lǐng)會：（1）商業(yè)銀行的類型； （ 2）商業(yè)銀行組織形式的內(nèi)容。（六）我國商業(yè)銀行體系的構(gòu)1. 識記；我國商業(yè)銀行的特點(diǎn)。2. 領(lǐng)會：我國商業(yè)銀行體系的構(gòu)成。（七）中央銀行的產(chǎn)生1. 識記：中央銀行的含義。2. 領(lǐng)會：（1）中央銀行制度產(chǎn)生的必要

10、性； （ 2）中央銀行的類型。（八）中央銀行的性質(zhì)和職能1. 識記：中央銀行的性質(zhì)。2. 領(lǐng)會：（ 1）中央銀行是發(fā)行的銀行； （ 2）中央銀行是銀行的銀行； （3）中央銀行是國家的銀行。3. 應(yīng)用：分析各國中央銀行是如何發(fā)揮各項(xiàng)職能的。（九）我斬中央銀行1. 識記：中國人民銀行的性質(zhì)。2. 領(lǐng)會：我國中央銀行的職能特點(diǎn)。（十）非銀行金融機(jī)構(gòu)1. 識記：（1）保險(xiǎn)公司； （ 2）基金公司；（ 3）信托投資公司； （4）投資銀行。2. 領(lǐng)會：（ 1）投資銀行在金融體系中的地位和意義； （ 2）各種基金公司的存在與發(fā)展；（3）信托投資公司的主要職能； （ 4）保險(xiǎn)公司在金融體系中的意義。（十一）政

11、策性金融機(jī)構(gòu)1. 識記：（ 1）政策性金融機(jī)構(gòu)； （ 2）國家開發(fā)銀行； （ 3）中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行； （4）中國進(jìn)出口銀行。2. 領(lǐng)會：（1）政策性金融機(jī)構(gòu)的性質(zhì)； （ 2）政策性金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營特點(diǎn)。第五章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)考核要求（一）商業(yè)銀行的經(jīng)營原則1. 識記：（1）效益性原則； （2）安全性原則； （ 3）流動性原則。2. 領(lǐng)會：（ 1）商業(yè)銀行為什么要堅(jiān)持效益性、安全性和流動性原則？（2）商業(yè)銀行各項(xiàng)經(jīng)營原則之間存在怎樣的關(guān)系？（二）商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論的發(fā)展1. 識記：（1）資產(chǎn)管理理論； （ 2）負(fù)債管理理論； （3）資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論。2. 領(lǐng)會：（1）資產(chǎn)管理理論的內(nèi)容； （2

12、）負(fù)債管理理論的內(nèi)容； （3）資產(chǎn)負(fù)債管理理論的內(nèi) 容。3. 應(yīng)用：（ 1）商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論發(fā)展各階段之間存在怎樣的關(guān)系（2）負(fù)債管理理論產(chǎn)生的背景如何？（ 3）現(xiàn)代商業(yè)銀行為什么要實(shí)行資產(chǎn)負(fù)債綜合管理？（ 三） 商業(yè)銀行的資本金1. 識記：商業(yè)銀行資本金。2. 領(lǐng)會：（ 1）商業(yè)銀行資本金的構(gòu)成； （ 2）商業(yè)銀行資本金的意義； （3）巴塞爾協(xié)議對資 本有何規(guī)定？3. 應(yīng)用：我國國有商業(yè)銀行的資本金狀況如何？（四）商業(yè)銀行存款類和非存款類資金來源1. 識記：（1）活期存款賬戶； （20 個人支票與儲蓄存款賬戶； （3）可轉(zhuǎn)讓支付令賬戶； （4） 貨幣市場賬戶； （ 5）定期存款賬戶。2.

13、 領(lǐng)會：（1）商業(yè)銀行存款類資金來源的主要內(nèi)容； （ 2）商業(yè)銀行非存款類資金來源的主要 內(nèi)容。（五）商業(yè)銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)的變化1. 識記：商業(yè)銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)。2. 領(lǐng)會：近年來，國際商業(yè)銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)性哪些變化？3. 應(yīng)用：商業(yè)銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)的變化對商業(yè)銀行有什么影響？（六）儲蓄存款的原則、種類及其作用1. 識記：（1）儲蓄存款；（2）活期存款；（3）定期存款； （4）保值儲蓄。2. 領(lǐng)會：商業(yè)銀行辦理儲蓄存款的原則是什么？3. 應(yīng)用：儲蓄存款對國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的意義有哪些？（七）商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)1. 識記：（1）商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)； （2）現(xiàn)金資產(chǎn)； （ 3）貸款；（ 4）貸款的分類； （ 5）貸款

14、的 信用評估；（6）貸款定價(jià)；（7）貸款呆賬準(zhǔn)備金； （8）貸款程序；（9）貸款管理； （10）有問題貸土 款；（11）貼現(xiàn)；（12）證券投資。2. 領(lǐng)會：（1）商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的主要作用是什么？（2）貸款程序包括哪些內(nèi)容？（ 3）什么是貸款原則？（ 4）為什么要提取貸款呆賬準(zhǔn)備金？（5）如何為貸款定價(jià)？（ 6）貼現(xiàn)與貸款存在怎樣的關(guān)系？（ 7）商業(yè)銀行進(jìn)行證券投資的目的是什么？（8）商業(yè)銀行證券投資的對象主要是什么？3. 應(yīng)用：為什么要對貸款進(jìn)行信用分析？信用分析的內(nèi)容主要有哪些？（八）商業(yè)銀行的其他業(yè)務(wù)1. 識記：（1）商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)； （2）匯兌業(yè)務(wù)； （ 3）結(jié)算業(yè)務(wù)； （ 4）代理

15、業(yè)務(wù)； （5）信托 業(yè)務(wù)；（6）租賃業(yè)務(wù)； （ 7）銀行卡業(yè)務(wù)； （ 8）表外業(yè)務(wù)。2. 領(lǐng)會：（ 1）商業(yè)銀行為什么要開展中間業(yè)務(wù)？（2）商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)有哪些？第六章 信托與租賃考核要求（一）信托1. 識記：（1）信托；（ 2）信托行為；（3）信托財(cái)產(chǎn)；（4）信托關(guān)系2. 領(lǐng)會：信托行為形成的條件。（二）信托的種類及其職能1. 識記：（ 1）公益信托和私益信托； （ 2）商事信托和民事信托； （ 3）設(shè)定信托和他益信托； （5）國內(nèi)信托和國際信托2. 領(lǐng)會：信托種類劃分標(biāo)準(zhǔn)的意義。3. 應(yīng)用：分析信托在國民經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮的職能。（三）資金信托1. 識記：資金信托的含義。2. 領(lǐng)會：資金信托的內(nèi)

16、容和特點(diǎn)。（四）動產(chǎn)信托和不動產(chǎn)信托1. 識記：（ 1）動產(chǎn)信托； （ 2）不動產(chǎn)信托2. 領(lǐng)會：（ 1）動產(chǎn)信托的方式和特點(diǎn)； （ 2）不動產(chǎn)信托的內(nèi)容和意義。（五）租賃業(yè)務(wù)1. 識記：（1）租賃；（2）融資性租賃； （3）服務(wù)性租賃2. 領(lǐng)會：（1）租賃業(yè)務(wù)對經(jīng)濟(jì)生活有何意義？（2）融資性租賃的功能何在？（ 3）為什么要服務(wù)性租賃？第七章 保險(xiǎn)考核要求（一）保險(xiǎn)的要概念及其職能1. 識記：（ 1）保險(xiǎn)；（ 2）保險(xiǎn)的基本職能。2. 領(lǐng)會：（1）保險(xiǎn)概念的內(nèi)容； （ 2）什么是保險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償功能？3. 應(yīng)用：分析保險(xiǎn)在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)生活中存在的意義。（二）保險(xiǎn)的種類和原則1. 識記：保險(xiǎn)的分類2.

17、 領(lǐng)會：（ 1）保險(xiǎn)的最大誠信原則； （ 2）保險(xiǎn)的可保利益原則； （ 3）保險(xiǎn)的近因原則； （ 4） 保險(xiǎn)的補(bǔ)償原則。3. 應(yīng)用：分析保險(xiǎn)的基本原則及其意義。（三）保險(xiǎn)合同與保險(xiǎn)市場1. 識記：（1）保險(xiǎn)合同；（2）保險(xiǎn)合同的轉(zhuǎn)讓； （3）保險(xiǎn)合同的終止； （ 4）保險(xiǎn)市場2. 領(lǐng)會：（ 1）保險(xiǎn)合同的構(gòu)成要素； （ 2）保險(xiǎn)合同的特點(diǎn)； （ 3）保險(xiǎn)合同的成立； （ 4）保險(xiǎn) 合同的轉(zhuǎn)讓與變更； （5）保險(xiǎn)合同的終止； （ 6）保險(xiǎn)市場的組成。（四）保險(xiǎn)業(yè)務(wù)1. 識記：（1）財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)；（2）人身保險(xiǎn)；（3）涉外保險(xiǎn)； （4）責(zé)任保險(xiǎn)；（5）再保險(xiǎn)。2. 領(lǐng)會：（1）財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)主要有哪些形式？

18、（ 2）人身保險(xiǎn)的內(nèi)容有哪些？（ 3）為什么要有再 保險(xiǎn)？（五）保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理1. 識記：（1）展業(yè)管理；（2）承保管理；（3）理賠管理； （4）防災(zāi)管理；（5）再保險(xiǎn)管理 領(lǐng)會：（ 1）保險(xiǎn)公司為什么要開展展業(yè)管理？（2）為什么說承保管理的質(zhì)量關(guān)系到保險(xiǎn)企業(yè)的經(jīng)營穩(wěn)定性程度？（ 3）理賠管理的內(nèi)容有哪些？（ 4）防災(zāi)管理的目的是什么？（ 5）再保險(xiǎn)管理的內(nèi)容 和意義是什么第八章 金融市場運(yùn)行考核要求（一）金融市場的功能與構(gòu)成1. 識記：（1）金融市場的定義； （2）金融工具、行市、股票價(jià)格指數(shù)。2. 領(lǐng)會：（1）金融市場的四大功能； （ 2）金融市場的構(gòu)成要素。（二）金融市場運(yùn)行的微觀基礎(chǔ)1.

19、 識記：效用；風(fēng)險(xiǎn)；成本。2. 領(lǐng)會：（ 1）籌資者對成本和風(fēng)險(xiǎn)的權(quán)衡； （2）投資者對收益和風(fēng)險(xiǎn)的權(quán)衡。（三）金融市場運(yùn)行的宏觀考察1. 識記：（ 1）同業(yè)拆借市場 ; （ 2）再貼現(xiàn)市場 ; （ 3）再貸款市場 ; （ 4）初級市場 ;（5）二級市場 ;（6） 衍生市場 ;（7） 貨幣市場和資本市場 ;（8） 期權(quán)市場和期貨市場 .2. 領(lǐng)會：（1）發(fā)行市場和流通市場的區(qū)別和聯(lián)系 ; （ 2）兩種場內(nèi)交易系統(tǒng)的利弊比較 ;（3） 傳統(tǒng)金融 市場和衍生金融市場的區(qū)別和聯(lián)系 ;（4） 貨幣市場在金融市場中的地位和作用。3. 簡單應(yīng)用：（ 1）流通市場的健康穩(wěn)定發(fā)展對國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的積極意義; （

20、2）發(fā)展衍生金融市場的積極意義 .4. 綜合應(yīng)用： （1） 以銀行為核心的市場體系和以券商為核心的市場體系的各自的體系結(jié)構(gòu)與二者之 間的聯(lián)系 ;（2） 如何發(fā)揮資本市場在國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的地位和作用 ;（3） 分析說明金融市場深入發(fā)展的意 義.第九章 證券市場投融資業(yè)務(wù)與風(fēng)險(xiǎn)管理考核要求（一）從事證券市場投融資業(yè)務(wù)的基本規(guī)則1. 識記：證券發(fā)行、交易的基本原則。2. 領(lǐng)會：持續(xù)信息披露制度的基本要求及其意義。3. 綜合應(yīng)用：概括中華人民共和國證券法的基本內(nèi)容并闡述其對證券市場發(fā)展的重要意義。（二）股票市場的投融資業(yè)務(wù)1. 識記：（ 1）股票、普通股和優(yōu)先股； （2）系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)； （3）

21、基礎(chǔ)分析法、技術(shù)分析法、 數(shù)量化方法。2. 領(lǐng)會：（1）股票的發(fā)行方式； （2）普通股和優(yōu)先股的融資利弊分析； （3）決定發(fā)行價(jià)格的因素； （4）分析股票投資收益的內(nèi)涵。3. 簡單應(yīng)用：試列舉可供企業(yè)選擇的融資方式，比較說明在什么情況下以股票融資對企業(yè)最有利。4. 綜合應(yīng)用：（1）綜合分析說明投資者應(yīng)如何管理股票投資的風(fēng)險(xiǎn)；（2）分析比較投資管理三種方法的優(yōu)劣。（三）債券市場的投融資業(yè)務(wù)1. 識記：債券；國家債券；地方政府債券；金融債券；企業(yè)債券；外國債券；歐洲債券；附息債券； 貼現(xiàn)債券；存款單式債券。2. 領(lǐng)會：（ 1）分析比較附息債券和貼現(xiàn)債券在風(fēng)險(xiǎn)和收益方面的差異；（2）與借款和發(fā)行股票

22、相比，企業(yè)發(fā)行債券的風(fēng)險(xiǎn)收益如何？（ 3）為什么說利率風(fēng)險(xiǎn)是債券投資的主要風(fēng)險(xiǎn)？3. 簡單應(yīng)用：說明信用評級及其在債券投融資中的意義。4. 綜合應(yīng)用：說明如何對利率風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。（四）投資基金市場1. 識記：投資基金；增長型基金；收入型基金；收入增長混合基金；指數(shù)基金；國際基金；貨幣市 場基金；風(fēng)險(xiǎn)投資基金。2領(lǐng)會：（ 1）公司型投資基金和契約型基金的區(qū)別； （2）開放式投資基金和封閉式投資基金的區(qū) 別；（3）分析說明投資基金的收益、風(fēng)險(xiǎn)構(gòu)成。3. 應(yīng)用：闡述全面認(rèn)識投資基金收益和風(fēng)險(xiǎn)的重要意義。（五）衍生金融工具及其在風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用1 識記：風(fēng)險(xiǎn)管理；期權(quán)；期貨；掉期；套期保值。2 理解：

23、分析說明衍生金融工具在風(fēng)險(xiǎn)管理中的主要作用。第十章 對外金融關(guān)系考核要求（一）國際收支1. 識記：國際收支；國際收支平衡表；外匯收支；經(jīng)常項(xiàng)目；資本項(xiàng)目。2. 領(lǐng)會：（1）經(jīng)常項(xiàng)目、資本項(xiàng)目和錯誤與遺漏項(xiàng)目的內(nèi)容； （2）國際收支平衡表的內(nèi)容； （3）國 際收支平衡表中三大項(xiàng)目的聯(lián)系。（二）外匯與匯率1. 識記：外匯、匯率、固定匯率和浮動匯率的含義。2. 領(lǐng)會：（1）外匯包含的內(nèi)容； （2）外匯與外幣的聯(lián)系與區(qū)別； （ 3）匯率的表示法。3. 應(yīng)用：（1）匯率變化對進(jìn)出口的影響； （2）我國人民幣匯率制度的特點(diǎn)。（三）利用外資1. 識記：外債的含義。2. 領(lǐng)會：（1）主要利用外資形式的內(nèi)容和特

24、點(diǎn)； （2）外債管理的必要性和主要內(nèi)容。3. 應(yīng)用：我國利用外資的現(xiàn)狀及其經(jīng)濟(jì)意義。（四）外匯管理1. 識記：外匯管理的含義。2. 領(lǐng)會：（1）世界各國外匯管理制度的類型； （2）外匯管理一般包含的內(nèi)容； （3）我國現(xiàn)行外匯管 理制度的內(nèi)容。3. 應(yīng)用：我國外匯管理制度演變的特點(diǎn)及發(fā)展趨勢。第十一章 貨幣供求與均衡考核要求（一）貨幣的需求1. 識記：（1）金幣流通； 2）紙幣流通。2. 領(lǐng)會：（1）馬克思關(guān)于流通中貨幣量理論的假定前提； （2）凱恩斯貨幣需求理論和弗里德曼貨幣 需求理論的區(qū)別； （ 3）紙幣流通規(guī)律的基本要求。3. 應(yīng)用：試結(jié)合我國實(shí)際情況說明馬克思的流通中貨幣量理論的科學(xué)性。

25、（二）貨幣的供給1. 識記：貨幣供給量； M0 M1、M2的內(nèi)容；原始存款和派生存款；基礎(chǔ)貨幣、貨幣乘數(shù)的含義。2. 領(lǐng)會： （1）劃分貨幣層次的意義和依據(jù)； （2）商業(yè)銀行派生存款的原理； （3）制約商業(yè)銀行創(chuàng)造存款貨幣的基本因素及其關(guān)系式； （4）中央銀行的基礎(chǔ)貨幣和商業(yè)銀行創(chuàng)造存款貨幣的關(guān)系；（5）制約貨幣乘數(shù)的因素。3. 簡單應(yīng)用：說明我國當(dāng)前貨幣層次的劃分法及其依據(jù)。4. 綜合應(yīng)用：中央銀行在調(diào)節(jié)貨幣供給中的主導(dǎo)地位。（三）貨幣供求與社會總供給和總需求1. 識記：總供給和總需求的含義。2. 領(lǐng)會：開放條件下社會總供求平衡。第十二章 通貨膨脹與通貨緊縮考核要求（一）通貨膨脹與通貨緊縮的

26、內(nèi)涵和度量1. 識記：通貨膨脹和通貨緊縮的含義。2. 領(lǐng)會：通貨膨脹和通貨緊縮是一種經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象。3. 簡單應(yīng)用：通貨膨脹和通貨緊縮的衡量標(biāo)志。（二）通貨膨脹的成因1. 識記： （1）需求拉上型通貨膨脹； （2）成本推動型通貨膨脹； （3）結(jié)構(gòu)失調(diào)型通貨膨脹。2. 領(lǐng)會：西方國家通貨膨脹成因理論。3. 簡單應(yīng)用：分析我國通貨膨脹的成因。（三）通貨膨脹對經(jīng)濟(jì)的影響1 .領(lǐng)會： （1）通貨膨脹破壞生產(chǎn)正常運(yùn)行； （2）通貨膨脹使流通陷于混亂； （3）通貨膨脹改變社會成員的收入和財(cái)富占有的比例； （ 4）通貨膨脹降低居民實(shí)際消費(fèi)水平。2應(yīng)用：評述通貨膨脹可以促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長的理論。（四）通貨膨脹的治理1 理

27、解：治理通貨膨脹的基本途徑；調(diào)節(jié)社會總需求的措施和意義；增加社會商品有效 供給的措施和意義。2 應(yīng)用：分析我國在治理通貨膨脹上的經(jīng)驗(yàn)。（五）通貨緊縮的成因和影響1 理解：通貨緊縮的原因和主要標(biāo)志。2 應(yīng)用：分析通貨緊縮的消極影響。（六）通貨緊縮的治理1 理解：治理通貨緊縮的政策和途徑。第十三章 貨幣政策（一）貨幣政策目標(biāo)1 識記：貨幣政策；貨幣政策目標(biāo)。2 領(lǐng)會：貨幣政策的目標(biāo)及其相互關(guān)系；我國貨幣政策目標(biāo)的內(nèi)容。（二）貨幣政策工具1 識記：存款準(zhǔn)備金；再貸款；再貼現(xiàn)；公開市場業(yè)務(wù)。2 領(lǐng)會：存款準(zhǔn)備金率、再貼現(xiàn)率、公開市場業(yè)務(wù)三種工具作用的特點(diǎn)；我國主要運(yùn)用的 政策工具；傳統(tǒng)貨幣政策工具的特

28、點(diǎn)及其局限性。3 應(yīng)用：分析我國今后選擇運(yùn)用政策工具的發(fā)展趨勢。（三）貨幣政策的傳導(dǎo)1 識記：貨幣政策中介目標(biāo)的含義。2 領(lǐng)會：（1）貨幣政策傳導(dǎo)的過程； （ 2）確定中介目標(biāo)的依據(jù)。3 應(yīng)用：分析我國貨幣中介目標(biāo)如何選擇。（四）貨幣政策與財(cái)政政策的配合1 領(lǐng)會：（1）財(cái)政與金融的內(nèi)在聯(lián)系； （ 2）財(cái)政政策與貨幣政策的功能差異； （3）貨幣政 策與財(cái)政政策配合的必要性。2 應(yīng)用：分析我國應(yīng)如何選擇貨幣政策與財(cái)政政策的配合方式。四、 有關(guān)說明與實(shí)施要求 為了使本大綱的規(guī)定在個人自學(xué)、社會助學(xué)和考試命題中得到貫徹和落實(shí)，茲對有關(guān)問 題作如下說明，并進(jìn)而提出具體實(shí)施要求。（一）關(guān)于考核目標(biāo)的說明

29、為使考試內(nèi)容具體化和考試要求標(biāo)準(zhǔn)化，本大綱在列出課程內(nèi)容的基礎(chǔ)上，對各章規(guī)定了考核 目標(biāo)，包括考核知識點(diǎn)和考核要求。在個別章節(jié)中，部分問題列入了課程內(nèi)容，但未列入考核知識 點(diǎn)和考核要求。這些問題僅供同學(xué)閱讀參考。明確考核目標(biāo)，使自學(xué)應(yīng)考者能夠進(jìn)一步明確考試內(nèi) 容和要求，更有目的地系統(tǒng)學(xué)習(xí)教材；使考試命題能夠更加明確命題范圍，更準(zhǔn)確地安排試題的知 識能力層次和難易度。本大綱在考核目標(biāo)中，按照識記、領(lǐng)會、應(yīng)用三個層次規(guī)定其就達(dá)到的能力層次要求。三個能力 層次是遞進(jìn)關(guān)系，各能力層次的含義是：識記：知道有關(guān)的名詞、概念、知識的含義，并能正確認(rèn)識和表達(dá)。這是低層次的要求。 領(lǐng)會：在識記的基礎(chǔ)上，能全面把

30、握基本概念、基本原理、基本方法，能掌握有關(guān)概念、原理、方 法的區(qū)別與聯(lián)系。這是較高層次的要求。應(yīng)用：在領(lǐng)會的基礎(chǔ)上，能運(yùn)用基本概念、基本原理、基本方法分析和解決有關(guān)的理論問題和實(shí)際 問題，其中， “簡單應(yīng)用”是指在領(lǐng)會的基礎(chǔ)上，能用學(xué)過的一兩個知識點(diǎn)分析和解決簡單的 問題；“綜合應(yīng)用”是指在簡單應(yīng)用的基礎(chǔ)上，能用學(xué)過的多個知識點(diǎn)，綜合分析和解決比較 復(fù)雜的問題。這是最高層次的要求。（二）關(guān)于教材金融理論與實(shí)務(wù) （全國高等教育自學(xué)考試指導(dǎo)委員會組編） ，周升業(yè)主編，中國財(cái)政經(jīng)濟(jì)出 版社， 2000 年出版。此外，可參閱貨幣銀行學(xué) ，黃達(dá)主編，中國人民大學(xué)出版社， 1999 年出 版。（三）自學(xué)方

31、法指導(dǎo) 自學(xué)考生要想學(xué)好金融理論與實(shí)務(wù)課程，并順利通過考試，需要注意以下幾個問題：1. 依據(jù)大綱，學(xué)好教材。 本大綱是根據(jù)國務(wù)院發(fā)布的高等教育自學(xué)考試暫行條例和高等教育自學(xué)考試命題工 作手冊的有關(guān)精神和安徽財(cái)經(jīng)大學(xué)高等教育自學(xué)考試二學(xué)歷和專升本科考試課程命題的有關(guān) 規(guī)定，并參照全國高等教育自學(xué)考試指導(dǎo)委員會組織編寫和審定通過、 國家教育委員會批準(zhǔn)頒發(fā) 試行的金融理論與實(shí)務(wù)自學(xué)考試大綱制定而成，是該課程考試命題、自學(xué)和社會助學(xué)的依據(jù)。 大綱中明確了該課程性質(zhì)與設(shè)置的目的要求，規(guī)定了考試的內(nèi)容、范圍和考核的目標(biāo)，使考試標(biāo) 準(zhǔn)統(tǒng)一和具體化。2. 正確處理全面和重點(diǎn)的關(guān)系。要在全面系統(tǒng)學(xué)習(xí)的基礎(chǔ)上掌握

32、重點(diǎn)，切忌猜題、押題、死記 硬背，因?yàn)?，作為一門課程，它有獨(dú)立完整的體系，各部分內(nèi)容之間存在著內(nèi)存聯(lián)系，只有通過全 面系統(tǒng)地學(xué)習(xí)才能掌握該課程的體系和內(nèi)容，并且也只有在此基礎(chǔ)上才能發(fā)現(xiàn)重點(diǎn)，理解和掌握重 點(diǎn)，否則，孤立地去猜重點(diǎn)、背重點(diǎn)，由于割裂了重點(diǎn)與非重點(diǎn)之間的聯(lián)系，不了解重點(diǎn)的來龍去 脈，就不可能真正理解和掌握它，因而也不會取得好的效果。3. 正確處理好理解和記憶的關(guān)系，要在理解的基礎(chǔ)上加強(qiáng)記憶。要學(xué)好一門課程，對其基本 內(nèi)容，包括基本概念、范疇、公式、原理和主要制度規(guī)定等是要記憶的，但不要死記硬背，應(yīng)該在 理解 的基礎(chǔ)上記憶。只有這樣，才能記得住、記得牢、會應(yīng)用。4. 正確處理理論與實(shí)際、學(xué)習(xí)與應(yīng)用的關(guān)系，要理論聯(lián)系實(shí)際，學(xué)以致用，提高分析問題和 解決問題的能力。理論來源于實(shí)踐又指導(dǎo)實(shí)踐。金融理論是對金融實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的概括和抽象。因此， 要學(xué)懂這些理論，就要了解實(shí)際情況，聯(lián)系現(xiàn)實(shí)的經(jīng)濟(jì)情況和運(yùn)行過程進(jìn)行學(xué)習(xí)，并且用所學(xué)的理 論去解釋現(xiàn)實(shí)中的問題，不然就很難真正學(xué)懂弄通。為此，就需要大家關(guān)心當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)改革和金融 改革，注意財(cái)經(jīng)問題，閱讀報(bào)紙、雜志新近發(fā)表的文章，學(xué)著運(yùn)用所學(xué)理論去分析經(jīng)濟(jì)改革中出現(xiàn) 的新情況和新問題，逐步提高分析問題和解決問題的能力。（四）對社會助學(xué)的要求1. 社會助學(xué)者應(yīng)根據(jù)本大綱的規(guī)定的考試內(nèi)容和考核目標(biāo)，認(rèn)真鉆研指定教材，明確本