全國計算機信息高新技術考試指定教材會計應用軟件(用友)教案

1、1 會計軟件應用 (用友軟件系列 )教案第一單元建立會計核算體系第一節(jié)系統(tǒng)管理與基礎設置一、系統(tǒng)管理概述（一）系統(tǒng)管理的功能具有系統(tǒng)注冊、建立賬套、引入、輸出、權限（增加操作員、權限）。(二)系統(tǒng)管理員和賬套主管系統(tǒng)管理員和帳套主管的權限區(qū)別,現(xiàn)在就把這兩個操作員的權限區(qū)別列示如下：2 功能操作員建 立帳套備份 、恢 復帳套增加操作員設 置帳 套主 管權限增加一般操作員權限修 改帳套單 獨啟 用模塊年度帳管理結 轉上 年數(shù)據(jù)系 統(tǒng) 管 理員 admin 帳套主管3 4 二、 操作員管理增加、刪除、注銷、權限設置5 三、 賬套管理（一）建立賬套步驟：系統(tǒng)管理 -系統(tǒng)注冊-用戶名 admin ，密

2、碼確定 - 賬套建立，按照向導建立帳套啟用購買的模塊。注意 : ?啟用會計期：要根據(jù)實際情況選擇,可以設置非自然月份的會計期間。?企業(yè)類型：對于啟用了購銷存模塊的企業(yè),選擇工業(yè)比選擇商業(yè)，在庫存模塊多出材料出庫單、產成品入庫單等單據(jù). ?行業(yè)性質：即選擇什么會計制度來核算，系統(tǒng)預置了40 種行業(yè)性質；?是否預制科目：如果選擇是，則按照選擇的會計制度預6 制科目，如果選擇不預制，則公司核算所需要的會計科目一個一個增加；?編碼方案：如果預制科目，則科目編碼方案不允許再修改；設置適合自己公司需要的編碼方案，在沒有使用前,可以修改。?啟用模塊 :購買的模塊啟用，沒有購買的模塊不要啟用。模塊的啟用日期要

3、晚于建賬日期。以后新購買的模塊可用帳套主管登陸系統(tǒng)管理，再啟用相關模塊。? 建立帳套例子? 模擬建立一個帳套：? 帳套號 :001 帳套名稱：北京科技公司核算帳套? 啟用會計期 2010.3 月份單位名稱：北京科技公司? 企業(yè)類型：工業(yè)行業(yè)性質：新企業(yè)會計制度? 帳套主管 :demo 預制會計科目? 客戶分類外幣核算7 8 單擊完成（二）修改賬套系統(tǒng)管理系統(tǒng)注冊-用戶名： 賬套主管， 密碼9 - 選擇賬套確定-賬套菜單修改。可以修改的信息：帳套名稱、單位信息、沒有使用過的分類信息和編碼方案。（三）刪除帳套10 以 admin登陸系統(tǒng)管理 -點擊帳套下的備份，點擊“刪除當前備份帳套”按鈕,則該帳

4、套備份后從軟件中刪除。單擊確定(四）啟用新增模塊系統(tǒng)管理系統(tǒng)-注冊用戶名：賬套主管，密碼- 選擇賬套 -確定 -賬套菜單在新增的模塊前打勾. 11 (五）輸出和引入賬套輸出步驟：系統(tǒng)管理- 系統(tǒng)注冊-用戶名 admin ，密碼確定賬套輸出引入步驟：系統(tǒng)管理-系統(tǒng)注冊用戶名admin, 密碼 -確定賬套引入- 選擇要引入的企業(yè)賬套確定- 引入成功單擊確認12 選擇打開賬套四、操作員及權限管理(一）增加操作員系統(tǒng)管理 -系統(tǒng)注冊-用戶名 admin, 密碼權限操作員增加，錄入編碼、名稱、口令等-“增加”按鈕。注意 :編碼唯一13 （二）修改或刪除操作員權限刪除、修改操作員：對于新增的操作員，可以直

5、接刪除，或者點擊修改 ,修改其姓名、口令、所屬部門.但不能修改編碼 . 注銷操作員：對于已經使用的操作員,不能直接刪除，如果不再使用他了，只能注銷.點擊修改注銷當前操作員修改- 操作員界面點擊刷新，狀態(tài)變?yōu)椤白N”，不能再對帳套進行操作。14 五、操作員權限系統(tǒng)管理系統(tǒng)注冊用戶名admin, 密碼-權限權限?賬套主管：直接在右上角對應賬套的賬套主管打勾；取消帳套主管，則取消這個選項。帳套主管擁有該帳套的所有功能權限。?一般操作員： 選中這個操作員， 選擇對應的帳套， 點擊“增加”按鈕，先選中功能模塊，再增加該模塊下的明細權限（在對應的授權欄雙計,變成明藍色，說明選中）。設置完成后，在操作員權限

6、界面，顯示選中的操作員對該帳套的權限。15 操作員管理例子增加三個操作員：111 張會計財務部222 李會計財務部333 趙出納財務部操作員權限設置：張會計為 999 帳套 2008 年的帳套主管 ,同時取消 demo對999 帳套的帳套主管權限（在賬套主管前打勾）李會計為 999 帳套 2008 年的財務會計，擁有總賬的所有權限（雙擊功能模塊總賬前的授權單元格,變成明藍色）趙出納對 999 帳套 2008 年只有出納簽字權限(單擊總賬功能模塊，在明細權限中雙擊“出納簽字對應的授權單元格)。六、年度帳管理(一）建立年度賬16 系統(tǒng)管理系統(tǒng)注冊用戶名:帳套主管 ,密碼，選擇帳套，年度確定 -年度

7、帳建立建立該帳套的下一年年度帳，會把上年的基礎檔案轉過來。注意：沒有安裝加密盒情況下，不能建立新的年度帳. （二）結轉上年數(shù)據(jù)系統(tǒng)管理系統(tǒng)注冊用戶名：帳套主管，密碼，選擇帳套 ,新的年度確定年度帳結轉上年數(shù)據(jù).把上年的期末余額結轉過來作為新的年度的期初數(shù)據(jù)。17 （三）備份、恢復年度帳：系統(tǒng)管理系統(tǒng)注冊用戶名:帳套主管，密碼 ,選擇帳套，年度確定-年度帳備份：年度帳備份文件為uf2kyer.lst和 ufdata.ba_ 恢復：從備份路徑下 ,選擇 uf2kyer 。lst 的文件引入，年度帳就恢復了。18 （四 )刪除年度帳：年度帳備份的時候，點擊“刪除當前備份年度按鈕，則該年度帳從軟件中刪

8、除 . 第二單元建立會計核算基礎信息19 一、登錄賬套（1）啟用總賬系統(tǒng)以任意操作員的身份（密碼為空）在2002 年 1 月 25 日登錄注冊總賬系統(tǒng) 201 賬套。二、會計科目設置(1）增加會計科目步驟：基礎設置財務-會計科目增加輸入科目代碼科目名稱- 設置輔助核算確定20 21 （2）修改會計科目步驟： 基礎設置財務會計科目選擇要修改的會計科目-單擊修改 -修改完成后-確定單擊修改22 （3）刪除會計科目步驟： 基礎設置財務會計科目選擇要刪除的會計科目單擊刪除確定23 三、憑證類別設置步驟：基礎設置財務-憑證類別選擇所需要的憑證類型24 四、設置常用摘要基礎設置 -常用摘要錄入摘要第三單元

9、總賬輔助信息設置一、總賬管理系統(tǒng)概述25 總賬系統(tǒng)是財務系統(tǒng)的核心模塊。總賬系統(tǒng)的初始化是總賬系統(tǒng)使用的基礎， 是將一個通用軟件與具體單位的會計核算工作相聯(lián)系、將手工會計系統(tǒng)與計算機會計系統(tǒng)相銜接的重要環(huán)節(jié)。(一） 總賬管理系統(tǒng)主要功能1、掌握如何啟用總賬系統(tǒng)總賬系統(tǒng)選項的內容和選項的確定；會計科目設置的內容，增加、修改和刪除會計科目的方法，憑證類別設置的內容和方法，初始余額錄人的方法;初始余額的試算平衡。2、日常業(yè)務處理主要包括：記賬憑證的錄入、修改、查詢與審核；記賬、試算與對賬、 月末結賬， 報表模板的調用與報表生成;賬簿的查詢等基本功能。（二）總賬管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關系26 （三 )

10、總賬管理系統(tǒng)的應用流程系統(tǒng)初始化填制憑證審核憑證記賬-期未轉賬定義 -期未轉賬生成賬簿查詢二、 總賬管理系統(tǒng)初始化（一 ) 選項設置總賬系統(tǒng)設置-選項工資固定資總賬ufo 報表財務分析現(xiàn)金銀行往來管理項目管理這兩個模塊可以單獨使用，也可以與總賬一起使用，數(shù)據(jù)已憑證的形式傳遞總賬這三個模塊是總賬的輔助模塊，不可以單獨使用其數(shù)據(jù)源于總賬，與總賬公用一個加密站點對賬27 三、機構設置1、部門設置增加部門檔案操作步驟：用帳套主管111 登陸用友通，進入用友通界面，點擊基礎設置 -機構設置 -部門檔案，按照編碼方案錄入檔案， 保存。例如：1、點擊“增加”按鈕，錄入部門編碼01,部門名稱“董事會 ，負責人

11、可以在錄入職員檔案后再補錄,點擊“保存”按鈕。不點擊“保存”按鈕 ,再直接點擊“增加”，或者點擊“恢復”,則放棄當前的操作 . 2、點擊“增加 按鈕，增加 06 銷售部， 0601 銷售一部， 0602銷售二部 ,分別“保存”。28 注意：1、增加：第一個部門可以直接錄入，第二個必須在第一個保存后點擊“增加”按鈕才能增加。2、必錄項：部門編碼和部門名稱必須錄入。這里的編碼必須唯一,名稱不能重復。3、字符要求：基礎檔案中的任一字段禁用以下英文字符：_ % | ？ ；? 4、保存：必須要點擊“保存”按鈕才能保存。5、修改 :選中某一部門，可以對其修改,但不能修改編碼 ,即使沒有使用過的部門 . 6

12、、刪除：對于沒有使用過的部門，可以刪除2、設置職員檔案步驟 :點擊基礎設置 -機構設置職員檔案例如：001 人員：直接錄入編碼001 ，名稱張三，所屬部門可以直接錄入銷售一部（或者0601 ），也可以點擊后面的放大鏡，參照錄入. 錄入完成，回車，增加新的一行，同樣的方法錄入002 人員。29 全部人員錄入完成，回車,增加新行，才保存。注意 : 1、增加：第一個人員直接錄入，第二個必須在第一個錄入完成后回車產生的新行中錄入。2、必錄項 :職員編碼、職員名稱、所屬部門，編碼必須唯一。3、保存 :錄入完成，回車 ,才能保存4、修改：要修改某個人員信息，直接雙擊對應的單元格進行修改。5、刪除 :對于沒

13、有使用的人員,選中，點擊“刪除”按鈕。課后練習增加職員檔案例子假定北京科技公司的職員如下：職員編號職員姓名所屬部門001 張三銷售一部002 李四銷售二部003 王五董事會111 張新財務部222 李丹財務部30 四、往來單位1、客戶設置（1）客戶分類步驟： 1、基礎設置 -往來單位 -客戶分類錄入 01 北京地區(qū)，保存。增加，錄入02 上海地區(qū) ,保存（2)客戶檔案退出客戶分類，進入基礎設置-往來單位 -客戶檔案1、選中“北京地區(qū) ，點擊“增加”菜單，在“客戶檔案卡片”上，“基本 頁簽下錄入編號001 ，名稱：北京a 公司 ,簡稱： a公司。別的如聯(lián)系信息等選擇錄入。點擊“保存” 按鈕 ,錄

14、入 002客戶的信息 . 31 單擊增加輸入有關資料單擊保存2、退出，選中“上海地區(qū)”，點擊“增加”菜單，在“客戶檔32 案卡片”上 ,“基本”頁簽下錄入編號sh01, 名稱：上海 c 公司，簡稱： c 公司 .點擊“保存”按鈕 ,錄入 sh02 客戶的信息。注意：1、必錄項：編碼、名稱、簡稱。編碼未一，簡稱不能重復. 2、修改：選中某條記錄，點擊“修改”按鈕.不能修改編碼3、刪除：對于沒有使用的客戶檔案，選中，點擊“刪除”按鈕. 2、供應商設置（1）供應商分類步驟： 1、基礎設置往來單位供應商分類錄入 01 華南地區(qū) ,保存。增加 ,錄入 02 華北地區(qū)，保存（2)供應商檔案退出供應商檔案分

15、類， 進入基礎設置往來單位- 供應商檔案1、選中“華南地區(qū)”，點擊“增加”菜單，在“供應商檔案卡33 片”上，“基本 頁簽下錄入編號001 ，名稱：abc 公司，簡稱：abc。別的如聯(lián)系信息等選擇錄入。點擊“保存按鈕，注意：34 1、必錄項：編碼、名稱、簡稱。編碼未一，簡稱不能重復。2、修改：選中某條記錄，點擊“修改”按鈕。不能修改編碼3、刪除：對于沒有使用的客戶檔案，選中，點擊“刪除”按鈕。五、項目檔案項目的設置 -科目準備項目管理模塊的主要功能是項目輔助數(shù)據(jù)的查詢，其數(shù)據(jù)來源于總賬 ,這一點與部門輔助核算、往來輔助核算、個人輔助核算等一樣的。就賬表的查詢功能來說：提供項目總賬、項目明細賬、

16、 項目統(tǒng)計表的分析。 賬表的查詢功能就不在向大家作解釋。項目管理模塊比較重要的是項目的設置問題,因為這里項目檔案的增加與如客戶檔案的增加稍有不同，所以重點講一下項目設置的步驟。（一）項目管理設置的步驟35 為了便于理解 ,客戶往來設置對比1、在會計科目檔案中把相關的科目設置為項目輔助核算的。-就像把相關的科目設置為客戶輔助核算。如把“主營業(yè)務收入”,“營業(yè)費用”兩個科目設置為項目輔助核算的。2、增加項目大類，即公司要對什么進行項目核算- 說明：這一步在客戶往來設置中是沒有的。因為不管是什么樣的公司 ,其對于客戶往來關系的管理都可以用“客戶管理”這個名詞來定義，客戶管理下指的就是一家家的客戶.所

17、以不再細分具體的名稱 . 而項目管理則不同，項目管理是一個泛泛的概念,對于不同的企業(yè)來說 ,項目所值的具體含義就不一樣。比如一家房地產公司，一個個建設工程是他的項目，它可能用“在建工程來定義它的核算項目更貼切， 那么他核算的可能就是 “工程物資” 、 “在建工程 等科目；再比如一家培訓機構，那么他的一此次的培訓是一個項目，考核每次培訓的收入和費用，所以用“培訓管理”比較合適。由上可知 :企業(yè)性質不同，要進行項目核算的具體內容也不同。為了給出一個更恰當?shù)拿Q，尤其對于業(yè)務比較復雜的企業(yè)，可能要涉及不同的業(yè)務領域,要設置不同的項目管理。所以在項目管理模塊， 要增加項目大類， 就像設置一個小賬套，核

18、算什么內容，核算哪些科目。每個企業(yè)不一樣. 36 比如要增加一個“培訓管理”這個項目大類，項目管理模塊設置項目目錄進入“項目檔案”界面，點擊“增加”按鈕-“項目大類定義增加”界面- 錄入項目大類名稱“培訓管理”，選擇普通項目。37 3、 定義項目分類級次- -相當與初始建賬時選擇的客戶分類級次4、項目欄目定義 - - 即在項目檔案列表中,顯示哪些欄目 .系統(tǒng)默認的是項目編號，項目名稱 ,是否結算，所屬分類碼可以根據(jù)實際情況，增加、刪除欄目。點擊“完成”按鈕，完成對“項目大類”的設置,項目進入“項目檔案”界面 . 5、核算科目 :把核算科目選進去，一個科目只能被一個核算大類選擇 - - 設置了項

19、目輔助核算的科目，會先在“待選科目”中歸集,選擇該項目大類需要的科目，放入“已選科目”中,點擊“確定 按鈕. 6、項目結構： 對已經設置好的項目欄目進行定義。 - - - 7、項目分類定義 :- 相當于客戶分類定義. 38 注意 :錄入好一個分類后 ,點擊“確定”按鈕保存 .千萬不要點擊 “增加”按鈕8、項目目錄：-相當于客戶檔案。點擊即“維護”按鈕進入“項目目錄維護”界面點擊“增加”按鈕，增加具體的“培訓項目”名稱按回車鍵錄入下一行 . 如果不小心多回車了一行,不錄入編碼不允許“退出”，可以按“esc”鍵退出。如果一個項目結束了， 可以把“是否結算”打上“y這樣在填制憑證參照的時候，就不再顯

20、示該項目。39 五、收付結算1、結算方式增加結算方增加結算方式步驟：式步驟：基礎設置收付結算結算方式增加 -輸入代碼 -結算方式名稱確定2、付款條件基礎設置- 收付結算 -付款條件增加輸入代碼 -設置付款條件確定40 3、開戶銀行增加結算方式步驟 :基礎設置收付結算開戶銀行增加 -輸入開戶銀行名稱確定第四單元錄入期初余額一、期初余額錄入期初余額啟用總賬時，首先就是把手工賬下的“期末余額”錄入到軟件中，作為軟件的“期初余額”。如果是剛剛成立的公司，則不存在“期初余額的錄入問題。操作步驟：打開期初余額：總賬設置期初余額在末級科目錄入期初金額，累計發(fā)生41 二、修改余額方向操作步驟如下：打開期初余額

21、 :總賬設置-期初余額選擇要修改余額方向的“會計科目”-單擊方向 -確定第五單元日常業(yè)務處理一、日常業(yè)務處理（一 )填制憑證提示 :填制憑證前， 要先設置 “憑證類別 。此操作已在基礎信息財務憑證類別處做了設置。步驟：用鼠標單擊菜單【憑證】下的【填制憑證】，屏幕顯示憑證畫面42 用鼠標單擊增加按鈕或按f5鍵，增加一張新憑證，這時光標定位在憑證類別上例子 :憑證類別為“收付轉分類方式，現(xiàn)金提取500 元。摘要“現(xiàn)金提取”，借方“現(xiàn)金科目 500 元，貸方“銀行存款中國銀行科目 500 元。在總賬中增加該憑證，并把“現(xiàn)金提取”作為“常用摘要”現(xiàn)金提取憑證保存后憑證下方顯示制單人（二 ) 修改憑證打

22、開填制憑證然后直接修改然后單擊保存（三）沖銷憑證打開填制憑證制單-沖銷憑證選擇要沖銷憑證（月份、憑證類別、憑證號）-確定43 （四 )作廢及刪除憑證作廢憑證 :打開填制憑證 -選擇作廢的憑證 -制單選擇作廢刪除憑證： 打開填制憑證選擇作廢的憑證制單-選擇憑證刪除 / 整理選擇要刪除憑證期間確定選擇要刪除憑證 -確定44 (五） 出納簽字公司一般都設置一個出納人員，來負責“現(xiàn)金”和“銀行存款”的收發(fā)統(tǒng)計。所有涉及到“現(xiàn)金”和“銀行存款”科目的憑證一般要由出納簽字,借以登記“現(xiàn)金日記賬”和“銀行存款日記賬 。步驟：點擊總賬 -憑證 -出納簽字選擇查詢條件雙擊憑證點擊簽字出納簽字后憑證下方出納處顯示出納名稱45 (六）審核憑證審核憑證是審核員按照財會制度,對制單員填制的記賬憑證進行檢查核對，主要審核記賬憑證是否與原始憑證相符，會計分錄是否正確等、審查認為錯誤或有異議的憑證，應交與填制人員修改后，再審核，只有審核權的人才能使用本功能。步驟 : 點擊總賬 -憑證 -審核憑證選擇查詢條件打開憑證點擊審核注意：審核人和制單人不能是同一人憑證審核后憑證下方顯示審核人名稱46