小公司財務(wù)管理制度最新范本33520

1、精品公司財務(wù)管理制度全體財務(wù)人員應認真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財政法規(guī)及會計制度，敬業(yè)愛崗，不做有損于公司的事。嚴格按照公司財務(wù)制度做好自己的本職工作。對待工作認真踏實，樹立為客戶服務(wù)意識。一、財務(wù)部職責范圍1 、認真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)管理的法律法規(guī)，確保財務(wù)工作的合法性。2 、建立健全公司各種財務(wù)管理制度，嚴格按照財務(wù)工作程序執(zhí)行。3 、采取切實有效的措施保證公司資金和財產(chǎn)的安全，維護公司的合法權(quán)益。4 、編制和執(zhí)行財務(wù)收支計劃，督促有關(guān)部門加強資金回流，確保資金的有效供應。5 、進行成本、費用核算、考核和控制，督促有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費用，提高經(jīng)濟效益。6 、建立健全各種財務(wù)帳目，編制財務(wù)報表

2、。7 、參與公司工程承包合同和采購合同的評審工作。8 、及時核算和上繳各種稅金。9 、參與業(yè)務(wù)項目結(jié)算，參與采供部與材料供應商結(jié)算。10 、會計檔案資料的收集、整理，確保檔案資料的完整、安全、有效。11 、完成公司工作程序規(guī)定的其他工作，完成領(lǐng)導布置的其他任務(wù)。12 、加強本部門人員的培訓，提高本部門工作人員素質(zhì)。二、借款和各種費用開支標準及審批制度借款審批及標準：1 、出差借款：出差人員應先到財務(wù)部領(lǐng)取“借款單 ”，詳細填寫借款日期、資金性質(zhì)、部門、出差地、出差事由、預計出差天數(shù)及金額，經(jīng)本部門主管簽字后報總經(jīng)理簽批；持已批“借款單”至財務(wù)處領(lǐng)款。前次借支出差返回時間超過5天無故未報銷者，不

3、得再借款。2 、出差在外人員借款：已出差在外或者從一出差地轉(zhuǎn)另一出差地人員借款，先請一代理人到財務(wù)部部領(lǐng)取“借款單 ”，詳細填寫借款日期、資金性質(zhì)、部門、出差地、出差事由、預計出差天數(shù)及金額，經(jīng)本部門主管簽字后報總經(jīng)理簽批；持已批“借款單”至財務(wù)處領(lǐng)款。3 、日常費用借款：各部門因辦理業(yè)務(wù)需要借款，到財務(wù)部領(lǐng)取借款單，填寫好資金性質(zhì)(支票或現(xiàn)金 )、部門、借款事由，所借金額，審批程序同第1 條。4 、其他臨時借款：如業(yè)務(wù)費、招待費、周轉(zhuǎn)金等，審批程序同第1 條。5 、借款出差人員回公司后五天內(nèi)應按規(guī)定到財務(wù)部報帳，報帳后所欠金額三天內(nèi)補齊，對于不辦理報銷手續(xù)且三天內(nèi)不能補齊所欠款項的，財務(wù)部有

4、權(quán)從當月工資中扣回。6 、所有借款均遵循前帳不清后帳不借的原則。7 、嚴格禁止個人借款，特殊情況需由公司部門經(jīng)理以上級別人員批準后方可借支。三、日常費用報銷：1 、公司員工在日常費用支出時，需堅持勤儉節(jié)約的原則。2 、日常支出時應盡量取得原始發(fā)票，對于不能取得原始發(fā)票的情況，需由對方出具收款證明。3 、報銷時須由經(jīng)手人在發(fā)票上面簽字并簡述事由，并經(jīng)相應領(lǐng)導簽字后到財務(wù)部報銷;4 、所有日常購用物品均須到庫房辦理入庫手續(xù)，報銷時發(fā)票后面附有經(jīng)庫房管理員簽字的入庫單，并經(jīng)各相應領(lǐng)導簽字后到財務(wù)部報銷 ;5 、補充說明感謝下載載精品如報銷審批人出差在外，則應由審批人簽署指定代理人，交財務(wù)部備案，指定

5、代理人可在此期間行使相應的審批權(quán)力; 或者由財務(wù)人員與審批人進行電話聯(lián)系，先行借款或報銷，待審批人回公司后再進行補簽。財務(wù)部崗位職責1 、辦理現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，嚴格按照我國有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，管好貨幣資金，不坐支現(xiàn)金，不以白條抵庫；2 、順序、及時地登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，保證數(shù)字清楚、內(nèi)容準確，做到日清月結(jié)，要及時核對庫存現(xiàn)金，每周一填寫貨幣資金周報表；3 、保管好庫存現(xiàn)金，確保其安全無缺，如有短缺要賠償損失；4 、保管好印章，嚴格按規(guī)定用途使用印章；5 、嚴格管理空白收據(jù)和空白發(fā)票，認真辦理領(lǐng)用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)支票；6 、負責登記各項經(jīng)管的明細帳、分類帳、總帳；7 、

6、全面了解、掌握國家有關(guān)財務(wù)工作制度、政策、公司的會計核算和財務(wù)管理的各項規(guī)定，并正確執(zhí)行；8 、負責總帳、明細帳、分類帳的核對工作，銀行存款的調(diào)節(jié)工作，匯總會計憑證，登記總帳；9 、對其他應收、應收帳款及時催收清理;按公司規(guī)定安排固定資產(chǎn)及庫存材料等資產(chǎn)的盤點；10 、每月編制會計報表，確保報表數(shù)字真實，計算正確，鉤稽關(guān)系清楚；11 、負責裝訂、管理會計檔案；12 、清楚工程整體概況，包括規(guī)模、合同額、所需主要材料、開竣工時間及項目部人員構(gòu)成等；13 、理解并清晰工程承包合同、明確回款條款、總包方代扣費用項目及稅金繳納方式、保函期限等，并結(jié)合合同督促項目部回款；14 、按照各工程預算進行工程成

7、本的控制；15 、每月末及時督促各項目部報帳；16 、及時、準確核算各種原始票據(jù)，并制單入帳；17 、準確把握各項材料采購、分包勞務(wù)合同，按合同執(zhí)行付款；18 、工程付款依據(jù)合同、財務(wù)帳、工程預算進行審核；19 、編制和執(zhí)行財務(wù)收支計劃，擬訂資金籌措和使用方案；20 、進行成本費用控制、核算、考核，督促本公司有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費用，提高經(jīng)濟效益；21 、參與業(yè)務(wù)項目、采購部與材料供應商的結(jié)算；22 、認真貫徹國家的財經(jīng)方針政策，執(zhí)行會計制度和財務(wù)管理方法，監(jiān)督執(zhí)行會議；23 、完成領(lǐng)導布置的其他工作。財務(wù)基礎(chǔ)工作規(guī)范財務(wù)基礎(chǔ)工作規(guī)范是財務(wù)工作最基礎(chǔ)的部分，它對財務(wù)部門日常具體工作進行指導和解釋。一、票據(jù)1 、 票據(jù)的種類：(1) 外部取得的原始發(fā)票 ;(2) 公司自制的差旅費報銷單 ;(3) 公司自制的支出證明單。2 、 票據(jù)的報銷要求：(1)外部取得的原始發(fā)票：要求填寫齊全、字跡清晰，包括客戶名稱(填寫陜西藝林實業(yè)有限責任公司)、服務(wù)項目、金額( 大小寫應一致 )、收款單位蓋章、日期。(2) 公司自制的差旅費報銷單： 此報銷單專為出差報銷使用， 后附出差火車、 船、飛機等票據(jù)、 住宿發(fā)票、 寫明出差天數(shù)、出差補貼、核出總報銷金額。票面不允許有任何涂改。感謝下載載精品(3) 公司自制的支出證明單： 此支出證明單有兩種用途， 一種為對于確實無法取得原始票據(jù)的情況， 填寫