財務(wù)主管年度工作計劃

1、財務(wù)主管年度工作計劃xx年財務(wù)部目標計劃財務(wù)部秉承“降低成本、工作做細、提高效率”的宗 旨。根據(jù)公司領(lǐng)導xx的工作指示和公司具體情況制定了 xx 年的工作目標。第一部分，各項目標一、制度建設(shè)目標1、財務(wù)工作符合會計法和其它財經(jīng)法律或法規(guī)。2、財務(wù)違法亂紀行為為零。二、財務(wù)工作目標1、財務(wù)效益指標：提高應收賬款催收力度，提高公司 回款率、資金收益率。2、及時提供財務(wù)報表分析和預測報告，為公司提高整 體利潤率奉獻力量。三、成本控制目標1、完善成本控制制度，提出成本控制措施，年度企業(yè) 成本比上年度降低。四、會計核算管理目標1、會計核算資料準確及時完整，會計報告及時。五、資金管理目標1、降低企業(yè)資金管

2、理成本，提高企業(yè)投資收益率。六、部門管理目標1、部門工作完成率100%,部門人員考核合格率85%以上。七、精神文明目標1、工作狀態(tài)飽滿積極。2、工作認真負責。八、業(yè)務(wù)培訓目標1、加強培訓，隊伍綜合素質(zhì)不斷提高。財務(wù)部各崗位目標分解：管理崗位目標：會計崗位工作目標 出納崗位工作目標 倉管崗位工作目標xx年度工作總結(jié)及xx年度工作計劃xx年在公司領(lǐng)導的正確領(lǐng)導和各部門同事的大力支持 配合下，以強烈的責任心和敬業(yè)精神，以提高企業(yè)效益為 核心，以成本管理和資金管理為重點，及時地為公司領(lǐng)導、 相關(guān)部門提供了財務(wù)數(shù)據(jù)和分析報告，較好地完成了各項 工作任務(wù)，充分發(fā)揮了財務(wù)管理在企業(yè)管理中的核心作用。 為了使

3、財務(wù)工作進一步提高，現(xiàn)將xx年工作做如下總結(jié)： 一、財務(wù)工作總結(jié)全部預算管理年初，根據(jù)報集團及國資委的“二上二下”的“全面 預算管理、加強資金管理”的預算宗旨，結(jié)合公司的實際 經(jīng)營情況，在上年度賬務(wù)預算管理的基礎(chǔ)上，制定了公司 一年財務(wù)預算及五年戰(zhàn)略計劃預算，作出了全面的利潤預 算、企業(yè)現(xiàn)金流的預算，從而為財務(wù)預算的執(zhí)行、全面考 核經(jīng)營執(zhí)行情況提供了依據(jù)。年度審計工作1道同基金管理公司審計。根據(jù)集團要求，財務(wù)部配 合大信會計師事務(wù)所審計。遵循嚴謹性的原則，積極配合 外部審計。針對公司財務(wù)中的相關(guān)賬務(wù)處理，積極的與審 計人員進行對接、溝通，對股權(quán)投資類公司的稅收優(yōu)惠進 行了探討，從中發(fā)現(xiàn)金融工具

4、類會計科目分類的差異，并 根據(jù)審計的要求進行了調(diào)整，規(guī)范并強化了公司的會計核算工作。這些工作得益于在集團久其軟件中相關(guān)財務(wù) 數(shù)據(jù)的詳盡的錄入、日常企業(yè)費用項目合理及全面的歸集 核算。2.道同元禾合伙企業(yè)審計。在審計期間，積極配合， 在與基金合伙企業(yè)的審計人員的溝通中，發(fā)現(xiàn)合伙企業(yè)的 合伙協(xié)議內(nèi)容存在不妥之處、工商變更登記的信息存 在錯誤，事后積極改正，及時對工商信息資料進行更正， 同時提請相關(guān)部門人員對合伙協(xié)議進一步完善，為后 續(xù)道同領(lǐng)航的合伙協(xié)議的擬定提供了參考。合伙企業(yè)會計核算大量查閱企業(yè)會計準則、相關(guān)法規(guī)，參照證券投 資基金會計核算業(yè)務(wù)指引，規(guī)范了道同元禾合伙企業(yè)和道 同領(lǐng)航合伙企業(yè)的賬

5、務(wù)核算，真實反映了企業(yè)的經(jīng)營情況。 完善財務(wù)制度建設(shè)，進一步規(guī)范各項會計工作1 工作要落實，制度是保障。對于業(yè)務(wù)費、會務(wù)費、差旅費等費用，在預算合理范圍下，堅持事前報備，事后 及時按審批流程進行報銷。資金的調(diào)拔、費用的報銷做到 層層申批。2 針對市委巡視工作，結(jié)合財務(wù)制度及規(guī)范文件，通過從審批程序、資金管理、會計核算、預算控制幾個方面1=1入手，對工作中發(fā)現(xiàn)的問題及時進行自查自糾，完善了財 務(wù)制度的建設(shè)、規(guī)范了財務(wù)會計核算。開展經(jīng)營分析，及時報送財務(wù)資料結(jié)合財務(wù)預算，每月對公司的經(jīng)營進行詳盡的分析,及時的向集團報送財務(wù)快報、月報、資金預算。通過對月 度報表的分析，與上月數(shù)據(jù)及預算數(shù)據(jù)及財務(wù)指標

6、的對比分析，實時監(jiān)督預算執(zhí)情況。根據(jù)集團下達的工作指標，對公司的經(jīng)營情況、財務(wù)狀況作全面的分析，及時動態(tài)地掌握公司營運和財務(wù) 狀況，發(fā)現(xiàn)工作中的問題，并提出財務(wù)建議，為領(lǐng)導決策 提供可靠的財務(wù)依據(jù)。加強財務(wù)管理，發(fā)揮財務(wù)的核算與監(jiān)督職能結(jié)合公司財務(wù)相關(guān)制度及企業(yè)會計準則，規(guī)范企業(yè) 財務(wù)管理，維護財經(jīng)紀律，對費用報銷及相關(guān)票據(jù)進行層 層保關(guān)、層層審核，使公司的財務(wù)核算更加規(guī)范化。對不 合理的支出，堅持原則，對于發(fā)現(xiàn)的問題，不隱瞞，及時 向公司領(lǐng)導匯報，有效發(fā)揮了財務(wù)的管理及監(jiān)督職能。加強資金管理與審批，減少資金占用，提高資金利用 率。1 對各項應收應付賬款進行了清理，減少了資金的占用。2對外投資

7、款項，按提交批準的項目設(shè)立批準書、可 行報告、公司章程、合伙協(xié)議、投委會決議等，待逐級審 核、審批完成后方可進行資金調(diào)撥，加強了資金的管理。3對公司閑置資金進行了合理的使用，選擇風險小、 收益性高的理財產(chǎn)品，提高了資金的收益。4.建立了資金管理制度，從資金的預算、審批、使 用方面做到強化管理，加強資金使用的安全性，提高了資 金的利用率。公司資產(chǎn)、銀行賬戶及相關(guān)經(jīng)濟合同管理、清理1 .固定資產(chǎn)。為了全面掌握公司固定資產(chǎn)及低值易耗 品的使用情況，公司固定資產(chǎn)及低值易耗品實行定期盤點。 對發(fā)現(xiàn)的問題及時向 領(lǐng)導報告，加強了資產(chǎn)的管理。2. 資金管理及清查。在日常費用報銷過程中，嚴格按照公司的規(guī)章制度

8、執(zhí)行，在每一個環(huán)節(jié)上嚴格審查，對不合理、不合規(guī)、不合 法的費用單據(jù)一律拒絕報銷，做到規(guī)范化、合規(guī)化、合法 化。在費用報銷、資金調(diào)撥審批上，嚴格遵循事前審批， 審批同意后方可組織實施、轉(zhuǎn)入報銷、調(diào)撥流程。2.銀行賬戶。公司財務(wù)中心負責銀行賬戶管理的基本 信息臺賬的建立、日常維護和管理。所有銀行賬戶信息均 有專門人員制作賬戶信息臺賬并對信息進行實時更新。在本年度，根據(jù)國資委及集團下發(fā)的有關(guān)銀行賬戶管 理相關(guān)文件及會議精神，公司領(lǐng)導積極組織并積極配合集 團全方位的賬戶清理工作，并結(jié)合公司的實際經(jīng)營發(fā)展需 要，對公司所有的賬戶進行了逐一清查，對相關(guān)零余額賬 戶且在未來無經(jīng)營安排的賬戶進行了一定的清理，

9、使資金 更加集中，提高了資金的使用效率。3合同管理及清查。公司日常所有對外簽訂的合同， 嚴格遵循事前合同審批，符合規(guī)范的合同方可蓋章、執(zhí)行。 涉及到經(jīng)濟條款合同，嚴格按照合同相關(guān)條款執(zhí)行。由于 日常合同的規(guī)范管理，在集團組織的合同清查工作中未發(fā) 現(xiàn)問題，工作結(jié)果得到了領(lǐng)導的充分肯定。財務(wù)檔案管理工作財務(wù)部日常及時對原始憑證、各種文檔報表進行裝訂、歸檔，極大方便后續(xù)查閱，特別是為外部審計業(yè)務(wù)提供了相對完備的歸檔數(shù)據(jù)資料，提高了審計工作效率。對于需要查閱的財務(wù)檔案，按照公司制度隨時辦理資料的查閱手續(xù)，做到有據(jù)可圓滿完成各項涉稅工作xx年每月嚴格把控納稅申報時間結(jié)點，及時、準確填 報稅務(wù)機關(guān)要求填制

10、的各類報表，及時完成道同基金管理 公司、元禾、領(lǐng)航、展寧、三度各項稅務(wù)申報，及時繳納 各類稅款及社?？铐?；完成了企業(yè)所得稅的匯算清繳。財務(wù)部積極運用各類稅收優(yōu)惠政策，為公司及員工在 稅金方面爭取了更大的利益。對稅務(wù)部門定期發(fā)布的各類法規(guī)、政策、要求，財務(wù) 部定期要求財務(wù)人員進行學習，一定程度上完善了稅務(wù)知 識結(jié)構(gòu)。與外部建立并保持良好的聯(lián)系。通過日常對外關(guān)系的 不斷維護、溝通，與銀行建立了優(yōu)良的銀企關(guān)系、與稅務(wù) 機構(gòu)建立了良好的稅企關(guān)系。二積極參與經(jīng)營管理，配合其他部門工作 業(yè)務(wù)工作配合1. 積極的參與業(yè)務(wù)部的項目，對投資項目，能使用較 為科學的方法做財務(wù)可行性分析，為領(lǐng)導決策提供了財務(wù) 風險

11、參考，為投資風險的控制提供了借鑒。2. 參與了四川弘航公司收購南通華大石化有限公司項 目盡職調(diào)查，對相關(guān)財務(wù)數(shù)據(jù)進行了分析、測算，并在盡 職報告中進行了詳盡的撰寫。一、財務(wù)工作*單位財務(wù)工作計劃財務(wù)科要在單位領(lǐng) 導的正確指導下，一絲不茍地開展工作，以高度的責任感做好單位的財務(wù)工作。1、做到認真詳細的審核各項費用憑證及報銷，月末按 要求及時準確填報各類帳、表；月末資金庫存無損失，貸款重要憑證保管無丟失。2、會計與出納互相監(jiān)督，工作上出現(xiàn)問題及時糾正， 以避免為單位造成損失。3、根據(jù)會計制度與會計準則結(jié)合實際情況，進行業(yè)務(wù) 核算，做好財務(wù)工作。4、隨時核算客戶及往來單位的往來情況，并及時將有 關(guān)情

12、況匯報給廠長。5、妥善保管會計檔案資料，對各種會計憑證、報表歸 檔、立卷、調(diào)閱、銷毀。6、妥善保管好庫存現(xiàn)金、空白支票和收據(jù)按照銀行的 有關(guān)決算制度的規(guī)定，辦理款項的收付。7、做好數(shù)據(jù)錄入，系統(tǒng)備份、恢復操作運行及打印賬表。8、做好財務(wù)核算工作，嚴守財務(wù)數(shù)字密秘。9、做好固定產(chǎn)的管理工作，定期固定資產(chǎn)賬目，做到賬物相符10、做好收付款業(yè)務(wù)，及時與銀行賬單核對，對未達賬項要及時查詢，確保賬目相符。11、深入研究稅收政策，合理避稅增加效益。二、做好領(lǐng)導臨時交辦的其他工作總之，財務(wù)部將嚴 格遵守會計制度，遵守職業(yè)道德，全面、細致、及時地為 單位領(lǐng)導提供詳實信息，為領(lǐng)導決策提供可靠依據(jù)，積極為單位 發(fā)

13、展獻計獻策。*單位財務(wù)科xx年9月20日篇二：財務(wù)部xx年上半年工作總結(jié)及 下半年工作計劃財務(wù)部xx年上半年工作總結(jié)及下半年工作 計劃財務(wù)部在公司領(lǐng)導的支持和幫助下，在其他部門的有 效配合下，以企業(yè)效益為中心，圍繞部門年度工作目標和重要任務(wù)，全體財務(wù)人員共同 努力，力求做到及時準確完成核算工作，為公司經(jīng)營發(fā)展做好監(jiān)督服務(wù)；真實反映公司財務(wù)狀 況、經(jīng)營成果，為領(lǐng)導經(jīng)營決策提供依 據(jù)?，F(xiàn)就上半年度實際工作總結(jié)匯報如下:、認真做好xx年年終決算工作。全面反映了公司的 經(jīng)營狀況、債權(quán)債務(wù)、資本結(jié)構(gòu)，為xx年度的績效考核、經(jīng)營責任目標考核工作提供了 真實可信詳盡的數(shù)據(jù)信息。財務(wù)部將根據(jù)公司領(lǐng)導的經(jīng)營思路

14、，不斷積累經(jīng)驗，提供更加 詳盡的財務(wù)數(shù)據(jù)。二、多方協(xié)調(diào)及調(diào)整，科學編制xx年財務(wù)經(jīng)營預算。 圍繞公司年度經(jīng)營目標，制定和下達年度財務(wù)預算，持續(xù)推進全面預算管理工作。三、認真做好常規(guī)性財務(wù)工作。財務(wù)部能夠輕重緩急 妥善處理各項工作，及時為各項經(jīng)濟活動提供有力的支持和配合，滿足了各部門對財務(wù) 部的工作要求。對日常的財務(wù)工作流程熟練掌握，能夠做到有條不紊、條理清晰、賬實相符。 從原始發(fā)票的取得到填制憑證，從會計報表編制到憑證的裝訂和保存，從經(jīng)濟合同的歸檔 到各種基礎(chǔ)財務(wù)資料的收集，都達到了正規(guī)化、標準化。收集、整理、裝訂、歸檔，一律按 照財務(wù)檔案管理制度執(zhí)行，深化了財務(wù) 基礎(chǔ)工作，使得財務(wù)部成為公司

15、的信息庫。四、認真完成公司日常各項財務(wù)核算工作，嚴格遵守 財務(wù)會計制度和稅收法規(guī)，認真履行職責，嚴格按照公司有關(guān)規(guī)定程序和審批權(quán)限辦理。 每月能按時按質(zhì)完成憑證編制復核，按時編制報送財務(wù)報 表，及時反映公司經(jīng)營狀況。五、防范經(jīng)營風險，特別是防范稅務(wù)風險，促進公司 穩(wěn)健經(jīng)營。建立了良好的銀企關(guān)系和稅企關(guān)系；定期與國稅地稅業(yè)務(wù)溝通，認真聽取對 方意見和建議，使工作能更快速、更有效得完成。按時辦理納稅申報，及時足額交納各項稅 款。六、積極做好匯算清繳工作。在規(guī)定的時間內(nèi)向稅局 報送年度企業(yè)所得稅納稅申報表，并匯算清繳，結(jié)清應繳應退稅款。報送的資料包括年 度企業(yè)所得稅納稅申報表紙質(zhì)資料和電 子數(shù)據(jù)。七

16、、有效開展成本核算，加強了對各項業(yè)務(wù)的財務(wù)監(jiān)督管理。對收入、成本、費用作專項檢查，加強非生產(chǎn)費用和可控費用的控制、執(zhí)行力度，不能超支的絕不超支，以提高公司經(jīng)濟效益，加強經(jīng)濟活動分析，提供各種數(shù)據(jù)給領(lǐng)導參考決策，當好領(lǐng)導的參謀，為公司發(fā) 展出謀獻策。八、加強應收賬款的管理，協(xié)助客服部做好公司的資金回款，控制好費用，有效控制應收賬款的增長。九、完善財務(wù)部各工作崗位職責。要求各崗位會計人員根據(jù)本崗位的職責要求，進行工作總結(jié)，崗位評述和認定，對各自的工作提出建議、 作出計劃。這樣，強化了各崗位會計人員的責任感，加強了內(nèi)部核算監(jiān)督，促進了各崗位的 交流、合作與團結(jié)。下半年工作計劃：鑒于工作中存在的問題，

17、在下半年工作中重點放在以 下幾個方面進行：一、積極參與企業(yè)經(jīng)營治理，搞好公司財產(chǎn)物資的清查與盤點。隨著公司的發(fā)展的蒸蒸日上，財務(wù)管理職能的 日益顯現(xiàn)，財務(wù)治理參與到企業(yè)治理的方方面面，使其更加符合財務(wù)制度規(guī)定，經(jīng)得起各審計、稅務(wù)部門的財務(wù)檢查。二、不斷學習，以此提高部門員工的業(yè)務(wù)技能水平和法律意識隨著各項財務(wù)、稅務(wù)的新規(guī)定不斷出臺，財務(wù)人員還需及時針對專業(yè)知識方面加強培訓。尤其增值稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅等，財務(wù)部應多加培訓，進行學習、討論,爭取使企業(yè)利潤最大化。將公司財務(wù)人員培養(yǎng)為不僅能夠做好資金收付工作，還能夠充分發(fā)揮財務(wù)管理的作用，增強獨立解決問題的能力。三、迎接國稅稽查的檢查。7、8

18、月份，國稅稽查將按計劃對公司x x年財務(wù)工作進行審計，針對敏感問題我部門先進行自查自改，確保提供的數(shù)據(jù)合理化，統(tǒng)一口徑，提升會計 信息報告精細度，保證審計工作的順利進行。四、完成xx年預算初稿編制工作。根據(jù)集團歷年要求,在10、11月份會進行下一年度的預算初稿編制工作，根據(jù)公司的運行方式，結(jié)合 生產(chǎn)實際，通過對公司的各項費用認真調(diào)研和測算做好初稿的編制工作。最后，財務(wù)部的工 作并非獨立的，離不開各個部門的配合，希望在今后的工 作中，大家互相支持，互相幫助，發(fā)揚兄弟人的精神，為完成下 半年度的工作，為企業(yè)的經(jīng)營目標的實現(xiàn)做出更大的貢獻!xx年6月20日篇三：xx年下半年 財務(wù)工作規(guī)劃xx年下半年

19、財務(wù)工作規(guī)劃初步財務(wù)工作規(guī)劃 的構(gòu)思公司整體業(yè)務(wù)發(fā)展迅猛，內(nèi)部管理特別是會計核算 和財務(wù)綜合系統(tǒng)管理在圍繞財務(wù)核算體系、流程體系假設(shè)、內(nèi)控制度的構(gòu)造等方面進行了一定的探索，但都局限于非常傳統(tǒng)思維模式。從公司本身發(fā)展趨勢來看，公司財務(wù)管理體系 還很薄弱，制度建設(shè)的任務(wù)還十分艱巨，企業(yè)發(fā)展規(guī)模愈大，速度愈快，企業(yè)面臨的風險愈大, 經(jīng)營環(huán)境愈復雜，如果沒有規(guī)范健全的管理制度體系來保障，企業(yè)資產(chǎn)安全、市場開拓和 業(yè)績鞏固和提升將會收到內(nèi)部和外來的 沖擊。要制訂完善公司的會計核算和管理體系，有賴于公司管理觀念的改變和 公司經(jīng)營管理系統(tǒng)的改革和文化逐步認可，還需能學習借鑒目前成功 公司的管理思想和方法，并

20、將公司的會計核算和財務(wù)綜合管理體系建設(shè)作為一項重要的制度 系統(tǒng)建設(shè)，有計劃、有步驟地向前推進。結(jié)合我?guī)讉€月對 企業(yè)的觀察，參照我自己的職業(yè)判斷，我認為目前公司管 理特別是財務(wù)管理在制度流程和體系健全性、制度可操作性，以及 在具體執(zhí)行上可能存在如下幾方面缺陷：第一，財務(wù)管理定位模糊，對財務(wù)和會計工作認識不 足。由于受傳統(tǒng)思維的影響，財務(wù)工作停留在核算和記帳方面，所謂的分析也只是事后算帳，由于傳統(tǒng)核算模式和分析思路不能揭示成本超支的真正原因以及可行的糾正改進措施,給人一種老是算不對的印象，實際上真正的利潤不是財務(wù)算出來，而是生產(chǎn)經(jīng)營出來的,財務(wù)職責是首先發(fā)現(xiàn)正常的利潤被吃掉的問題，然后和其他部門一

21、起找到吃掉利潤的黑手。第二，內(nèi)部會計核算和管理控制制度缺乏系統(tǒng)和可操作性，基本流于形式，沒有結(jié)合公司業(yè) 務(wù)實際形成自己的可行的制度體系，功能不全，難以有效發(fā)揮作用。第三，在制度執(zhí)行中存在諸多障礙。主要表現(xiàn)在：制度在執(zhí)行過程中賦予過多人為的彈性。通常是違規(guī)問題逐 漸積累，例如產(chǎn)品破損后面很難落實到責任人，隨時間推移，對產(chǎn)品破損 追蹤和監(jiān)控記錄沒有一套流程，管理人員和工人都習以為常。成本日益膨脹，財務(wù)缺乏規(guī)范成本控制流程，很難發(fā)現(xiàn)成本增加后面 的黑手。制度的落實缺乏剛性。在執(zhí)行中過多強調(diào)客觀原因， 互相推卸責任。對違反制度的人和事只要沒有造成惡果就難受處懲，而且對違規(guī) 違紀操作的處罰缺乏統(tǒng)一的尺度

22、。第四、公司會計核算和 組織管理體系的框架比較紊亂，沒有站在公司綜合管理角度去設(shè)計，工作重復重疊，做大量無用功。人員雖然不少， 人員素質(zhì)參差不齊，這種情況給人員調(diào)配和內(nèi)部科學分工管理帶來難度，出現(xiàn)分工不合理， 職責不明，缺乏激勵，沒有形成系統(tǒng)的 內(nèi)部組織體系。第五部門之間及部門內(nèi)部缺乏協(xié)調(diào)配合機制財務(wù)系統(tǒng) 缺乏與外部門溝通的意識，相對封閉，和業(yè)務(wù)部門業(yè)務(wù)脫 節(jié)，坐等數(shù)據(jù)，就數(shù)據(jù)談數(shù)據(jù)，別人說什么就信什么，缺乏專業(yè)判斷和推 理，沒有主動溝通的意識為此，作為財務(wù)總裁，應對公司 基本情況進行摸底了解，確認公司管理特別是財務(wù)管理存在的薄弱環(huán)節(jié)，站在公司全局角度去思考，針對存 在的問題，分輕重緩急，進行

23、規(guī)劃。一、規(guī)劃原則首先，考慮眼前和將來財務(wù)工作的開展，我認為財務(wù) 規(guī)劃應遵循以下幾個原則1、財務(wù)整體工作的改觀應穩(wěn)妥求進?？紤]到目前財務(wù) 實際，不能盲目求快。整體改進分步分階段進行。2、觀念先進務(wù)實。從開始就給他們灌輸新的思維和理念，傳統(tǒng)國營企業(yè)和小型企業(yè)原始的財務(wù)觀念要屏棄，引進規(guī)范和系統(tǒng)的大型國營企 業(yè)、民營企業(yè)和合資企業(yè)以及西方企業(yè)的財務(wù)思維，結(jié)合公司實際，逐步滲透入公司日常財 務(wù)管理中去。公司要走上集團化經(jīng)營的道路，就需要求財務(wù)管理理念起點高，先進務(wù)實。3、任何工作都要本著兵馬未動糧草先行原則。制度建 設(shè)是規(guī)范之本，對于眼前的基礎(chǔ)工作，應逐步用新的規(guī)范的做法來替代舊的，不能因 循守舊。

24、任何沒有制度來規(guī)范的管理，或者過去憑人治，靠自覺發(fā)揚雷鋒精神來維持的管理 在市場經(jīng)濟社會只會引起到表里不一的效果，會使以后制度管理實施執(zhí)行力度大打折扣。4、財務(wù)工作要統(tǒng)籌兼顧，責權(quán)利和考核獎懲激勵措施 配套。從系統(tǒng)角度從長遠角度來規(guī)劃，要保持制度相對穩(wěn)定性，不能朝令夕改，經(jīng)常 自我否定。5、逐步強化財務(wù)協(xié)調(diào)服務(wù)監(jiān)督職能。以前財務(wù)工作忙 亂低效率運轉(zhuǎn)，與財務(wù)管理基礎(chǔ)薄弱有關(guān)。更重要的是，財務(wù)以前沒有被賦予真正監(jiān) 督協(xié)調(diào)控制的角色。企業(yè)發(fā)展到一定階段和規(guī)模，對企業(yè)是門檻，對財務(wù)也是門檻?，F(xiàn)在財 務(wù)管理要系統(tǒng)化規(guī)范化，管理外延應該不僅超出財務(wù)內(nèi)部,而且要涉及其他部門人員部門利益和個人利益，要涉及到業(yè)

25、務(wù)流程的銜接 和觀念的碰撞和摩擦，財務(wù)制度不是僅對財務(wù)部門，任何人和部門必須遵守。所以這一點沒 有決策層的支持，財務(wù)管理要有大的改 觀，只可能是一句空話。其次，談?wù)劸唧w開展工作的打算：一、解決存在的問題，建立業(yè)務(wù)流程。建立業(yè)務(wù)流程, 具體包括：財務(wù)人員崗位職責和分工；財務(wù)基本審批程序 和流程；成本計算控制流程，生產(chǎn)貨物流轉(zhuǎn)與倉儲物資管理，工資 管理等等。二協(xié)助建立公司集團層面整體管理架構(gòu)基于以上分析, 根據(jù)公司實際和發(fā)展規(guī)劃，從規(guī)范角度協(xié)助建立公司集團 層面整體管理架構(gòu)：第一完善管理層的構(gòu)成與職能的行使：協(xié)助建立專業(yè) 決策團隊，科學確定管理層的職責分工和配合機制；根據(jù) 授權(quán)，確定各種事項的審批

26、程序和流程。同時明確公司各 項管理制度一旦確定，從上到下，所有人員都必須遵守， 從管理層開始就須強烈統(tǒng)一認識，如果管理層團隊職位設(shè) 置不合理，有其名無其實，形同虛設(shè)，責權(quán)利不到位，會挫傷團隊成員工作積極性，讓制度監(jiān)督人，而不是讓人治去 監(jiān)督人。用人不疑，疑人不用。第二根據(jù)公司管理架構(gòu)， 健全財務(wù)組織管理體系。結(jié)合公司發(fā)展趨勢和管理要求， 動態(tài)設(shè)計財務(wù)組織管理體系。同時考慮拓展調(diào)整的空間。原則上財務(wù)系統(tǒng)初步分為會計核算，銷售核算，成本管理，資金，會計核算負責日常會計核算，報表編制，稅 務(wù)、資產(chǎn)清理等事項，初步規(guī)劃2人；銷售核算負責日常 銷售回款核對，確認發(fā)貨量，銷售發(fā)貨量與回款匹配，計 算銷售返

27、點、提成，贈品發(fā)送，外阜店面費用審核，外阜庫存、銷量、收款核對，初步規(guī)劃3人；財務(wù)成本部負責財務(wù)預算、 成本核算、成本分析控制，倉庫控制，內(nèi)部審計、車間核 算，分廠核算和車間統(tǒng)計，初步規(guī)劃2人；資金部：出納工作管理，資金管理，資金分析，融資籌資，以后上市具 體工作準備基本上初步規(guī)劃1人。同時工作組織體系建設(shè)要做到如下幾點：1、樹立分工不分家思想，跳出小圈自我思維模式，在兼顧不相容職務(wù)原則基礎(chǔ)上，考慮目前人員配備的情況，實行定期輪崗，同時要求員工自覺遵守公司管理秩序，服從工作安排, 有強烈的團隊執(zhí)行意識和協(xié)作配合精神。2、強化會計人員和業(yè)務(wù)部門之間溝通，通過系統(tǒng)的單 據(jù)和報表建立規(guī)范的溝通反饋渠

28、道，樹立整體系統(tǒng)觀念。3、通過工作分配，來細化財務(wù)各崗位的工作內(nèi)容和其 工作程序，改變以前傳統(tǒng)純粹記帳的思想觀念，樹立多問勤問主動積極的工作作風， 建立核算數(shù)據(jù)問責制，要求每個人對數(shù)字精雕細琢，不僅了解數(shù)字來源去脈，還要知其所以 然。4、不斷為新人和年輕人提供學習發(fā)展的機會和條件， 讓他們適當接觸目前本身以外的知識，有意識地進行實踐鍛煉，目前不會，不能意味學不會。不積極學習的員工和組織是將被淘汰的員工和組織。5、要求部門員工主動參與管理，主動服務(wù)業(yè)務(wù)開展，注重信息時效和價值，無效的滯后的信息是垃圾，無效的勞動是浪費個人和社會資源6、調(diào)整循序漸進，在遵循優(yōu)勝劣汰基礎(chǔ)上，充分考慮 人員的學歷技能經(jīng)

29、驗和擅長以及進行適當調(diào)整，并保持管理前后延續(xù)。7、突出強化人員責任心和主動意識，同時提高工作效率，針對程序例行性工作充分授權(quán)給具體辦理人員，辦理過程原則不予干涉，但領(lǐng)導和財務(wù)負責人加強程序控制和及時事后審查，但非程序和突發(fā)性工作，必須經(jīng)過有關(guān)審批和事先審查才能辦理。第三，健全公司各項管理制度，以財務(wù) 相關(guān)制度為主制度建設(shè)，包括兩個層次，首先是會計核算具體實施 層次，其次是財務(wù)管理。會計核算制度包括會計科目的規(guī) 劃和設(shè)置、具體會計帳務(wù)處理即原始單據(jù)的收集、審核和整理、會計科目的使用和記帳憑證的編制、報表管理。會計核算是財務(wù)工作中最基礎(chǔ)部分，是數(shù)據(jù)信息加工 的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，通過會計核算，將業(yè)務(wù)信息變成會計信息，通過財務(wù)分析，會計信息變成 決策信息來指導業(yè)務(wù)經(jīng)營。如果會計核算環(huán)節(jié)出問題，信息就會被扭曲從而誤導別人。會計 科目設(shè)置和規(guī)劃是會計核算管理第一個環(huán)節(jié)。會計科目設(shè) 置不合理，將使以后環(huán)節(jié)功虧一簧，導致數(shù)據(jù)歸集混亂，直接誤導決策。其他會計核算管理方面工作以后逐步開展，以便和其他管理工 作銜接起來。其次是財務(wù)管理制度，主要包括財務(wù)內(nèi)控管理和財務(wù)組織管理。具體來講，財務(wù)內(nèi)控管理包括財務(wù)收支管理、預算管理、資金管理、審批程序，費用管理、現(xiàn)金和銀行存款的管理、存貨入庫、出庫管理， 退貨換貨的財務(wù)管理，固定資產(chǎn)管理、應收帳款的管理、盤點制度和內(nèi)部管理單據(jù)系統(tǒng)以及