采購的付款及報銷流程

1、采購的付款及報銷流程為了規(guī)范采購報銷流程，加強物品及資金的使用管理，保障優(yōu)質(zhì)廉價及經(jīng)營需求，特 制訂采購報銷制度及流程。以下是小編為你整理的采購的付款及報銷流程，希望能幫到你。第一條采購付款報銷流程1.采購預付款應先填寫支付證明單和采購請款單，材料名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、價格、 金額、運費、供貨單位及付款方式（現(xiàn)金、支票、電匯等）支票、電匯方式的須附上供貨單 位銀行賬號資料（加蓋供應商公章），并附上采購訂單、報價單（須有總經(jīng)理簽宇認可），并 由部門主管簽字確認，交總經(jīng)辦審核落實，由財務會計審核交財務總監(jiān)審核簽字認可，并 由總經(jīng)理簽字同意，方可向財務部辦理借款手續(xù)并支取款項（現(xiàn)金或支票等）2.采購

2、貨到付款先填寫支付證明單、采購請款單，材料名稱、規(guī)格型號，數(shù)量，價格, 金額.運費，供貨單位及付款方式（現(xiàn)金、支票、電匯等）支票、電匯方式的須附上供貨單 位銀行賬號資料（加蓋供應商公章），并附上采購訂單、報價單（須有總經(jīng)理簽宇認可）、倉 庫進倉單、并由部門主管簽宇確認，交總經(jīng)辦審核落實，由財務會計總監(jiān)審核簽宇認可， 并由總經(jīng)理簽字同意，方可向財務部辦理付款手續(xù)（現(xiàn)金或支票等）3.采購部門借款采購部分，采購完成后采購員應在三天內(nèi)報賬，采購員持有效單據(jù)到 財務部結算，即必須附有正確及有效的票據(jù)來證實支出、收據(jù)、發(fā)票必須是正本，并加蓋 對方公章、復印件、白條將不需受理，采購員采購時應盡可能要求供應商

3、開發(fā)票，交回財 務部，以便財務做賬4.為保證款項支付的及時性，采購付款的單據(jù)須提前三天到達財務部，以上單據(jù)手續(xù) 不齊全，總經(jīng)辦盒財務部有權拒簽。第二條借款報銷流程1,因工作需要向公司暫支借款，需先填寫借款單盒簽報單，借款單中需標明借款日 期，借款金額，借款用途及借款人本人簽字，其中借款金額大小寫須相符，且借款單表面 不得涂改，舊賬未清應先核銷舊賬，否則不可以再借款2,借款人將填好的借款單交由借款人所屬部門經(jīng)理簽字， 部門經(jīng)理肅問明借款緣由, 確認用途妥當后方可簽字審批。3,借款人將部門經(jīng)理簽字后的借款單交由財務會計審核后再交總經(jīng)辦確認落實，并 由財務總監(jiān)簽字審批，總經(jīng)理簽字后視為財務部可以支付

4、該款項。4,財務部出納員看到簽批手續(xù)齊全的借款單后，方可付款，如有一項簽批手續(xù)不全, 出納員不予支付。5,借款人需保證在借款之日起一周內(nèi)報賬還款（出差人員則在回公司后一周內(nèi)結清， 如需延長時限，應提前通知財務部，無理由的延期還款，財務部有權按逾期一天，扣除報 銷總額的5%,超2天10%。依此類推。結算方式，以現(xiàn)金歸還或報銷單抵扣第三條日常費用報銷流程1.因工作需要購買物品，需先填寫簽報單（辦公用品將由行政部統(tǒng)一在月底統(tǒng)計物品 種類、數(shù)量、編制月度采購計劃）經(jīng)總經(jīng)辦、財務會計、財務總監(jiān)和總經(jīng)理審核統(tǒng)一后方 可采購。2.后買物品后需先填寫費用報銷單并附上之前審批完畢的簽報單（確保提供正規(guī)發(fā)票） 經(jīng)

5、部門主管確認，總經(jīng)辦審核、財務會計審核、財務總監(jiān)審批，并由總經(jīng)理簽字同意，方 可向出納支取款項。3.出差人員會公司后，出納應及時提醒、督促報銷，一周內(nèi)必須完成報銷工作。報銷 內(nèi)容：按出差管理制度執(zhí)行，有關請客送禮需預先報請財務總監(jiān)確認，然后由總經(jīng)理簽字 方可實施報銷單盒簽報單填寫：寫明出差時間、報銷內(nèi)容、金額等，并由部門經(jīng)理簽宇確 認。4.報銷人將原始票據(jù)（正規(guī)發(fā)票）粘貼規(guī)整后，填制費用報銷單.費用報銷單上需寫明 報銷人報銷日期，報銷人所屬部門、報銷事由、后附單據(jù)數(shù)量及報銷金額，其中報銷金額 大小寫須相符，且費用報銷單表面不得涂抹。5.填好的費用報銷單竊先交由報銷人所屬部門經(jīng)理審核，部門經(jīng)理應

6、確認各項費用為 應該發(fā)生，方可簽宇。6.部門經(jīng)理審核簽宇后，報銷人將報銷單交至總經(jīng)辦審核，交由財務會計審核簽字， 財務部審核應本著以下原則：(1)審核單據(jù)粘貼是否規(guī)范，字跡有無涂抹(2)審核單據(jù)填寫是否完整，各項費用金額大小寫是否與后附原始單據(jù)金額相符(3)審核各項費用發(fā)生是否切合實際，有無虛報、多報(4)審核簽批手續(xù)是否齊全若以上四條有一項不符合規(guī)定，財務部有權將該報銷單追 還報銷人，要求其重新填寫7.財務會計將財務部復核后的費用報銷單上報財務總監(jiān)及總經(jīng)理簽宇審批，總經(jīng)理視 為同意財務部付款8.總經(jīng)辦將簽字審批手續(xù)齊全的費用報銷單交至財務部，要求出納員通知報銷人并給 予付款，出納員看大哦審批

7、手續(xù)齊全的費用報銷單方可向報銷人付款，如有一項手續(xù)不全, 出納員不予支付9.關于報銷部門的填寫，須寫清楚末級部門。10.為提高工作效率，現(xiàn)金報銷時間：每天15:00-16 : 0011.其他報銷內(nèi)容和要求參照相關規(guī)定附則第四條，此制度為涉及事項，暫按總經(jīng)理的意見核定報銷，之后財務部對該制度進行 補充及完善。第五條本制度解釋權歸公司財務部一、材料計劃審批流程:1、由現(xiàn)場施工員提出材料采購供應計劃；2、庫房復核；3、安全生產(chǎn)經(jīng)理審核；4、項目經(jīng)理審核；5、項目負責人審批；6、審批后的計劃表交采購員采購，同時送一份財務備案。7、日常采購計劃需提前5日申報采購計劃，大宗材料的采購計劃觸提前15日上報

8、計劃同時交一份與采購員先期進行詢價。二、材料采購流程：1、采購員憑審批后的材料計劃表采購；2、采購員憑材料計劃表、采購發(fā)票（送貨單）辦理入庫驗收手續(xù)；3、特殊悄況：采購金額在5000元以下（含5000元），可先行采購，后補辦材料計劃手續(xù)（時間控 制在2天以內(nèi)）；（2）采購金額在5000元以上10000元以下（含10000元），須電話告知項目負責人， 經(jīng)同意后予以先行采購，后補辦材料計劃手續(xù)（時間控制在2天以內(nèi)）；（3）采購金額在10000元以上的，一律必須先辦理材料計劃手續(xù)，否則采購員不予采對于提前采購的，沒有及時補辦材料采購計劃手續(xù)的以及大宗材料采購未經(jīng)審批的， 項目部財務有權不予以認可，所

9、造成的損失有采購員自行承擔。4、對于大宗材料的采購，采購員在接到采購計劃后，立即進行詢價，采購員在詢價 過程中應盡可能多的進行詢價，同時將詢價結果以及詢價單位的資料（包括但不限于營業(yè) 執(zhí)照、稅務登記證、資質(zhì)證書、組織機構代碼證等）報項目經(jīng)理及項目負責人審批;采購員 須按審批后的核價單、供應商及計劃表進行采購.三、采購專員根據(jù)材料采購計劃，填寫“借支單”，由安全生產(chǎn)經(jīng)理、項目經(jīng)理及項目 總負責人審批簽字后由會計主管確認，然后到出納處辦理借支；四、庫房管-理-員依照采購計劃及采購發(fā)票（或送貨單）及時對采購物品進行分類入庫, 開具入庫單，五、采購員執(zhí)采購計劃、采購發(fā)票、入庫單及送貨單等按照日常費用報

10、銷簽字流程報 銷采購費用，采購員須在采購后3天內(nèi)完成簽字報銷手續(xù)，并交財務進行沖帳（特殊情況 除外）。六、對于未付款林料應及時將送貨單及入庫單交財務部門掛賬，并定時協(xié)助財務部門 逬行往來確認。采購部門負責建筑過程中所需的原材料以及外發(fā)委托加工的采購工作。1、 采購費用種類實物形態(tài)的物品，原林料，生產(chǎn)設備等采購2、 費用報銷的一般規(guī)定及流程、采購合同確認后的預付款支付:財務部門憑采購申請單、采購合同或付款清單，辦理預付款的支付工作;審批流程：部門經(jīng)理審核 T 財務出納票據(jù)審核 T 財務主管復核；財務付款：完成以上審批程序后，安排付款；原材料現(xiàn)金采購費用的報銷：財務部憑采購申請單、費用報銷單、購貨清單、送貨單、入庫 單,發(fā)票辦理報銷業(yè)務；審批流程：部門經(jīng)理審核 T 財務出納票據(jù)審核 T 財務主管復核 T 總經(jīng)理復核審批簽字。財務付款：報銷人憑審