集團(tuán)財(cái)務(wù)工作計(jì)劃

1、集團(tuán)財(cái)務(wù)工作計(jì)劃集團(tuán)財(cái)務(wù)工作規(guī)劃隨著公司的業(yè)務(wù)發(fā)展，由北京單個(gè)城市發(fā)展到多個(gè)城市，由一個(gè) 公司發(fā)展到多家公司， 由單一業(yè)務(wù)發(fā)展到多元化業(yè)務(wù)， 公司朝著集團(tuán) 公司方面發(fā)展。 財(cái)務(wù)部如何能順應(yīng)公司的發(fā)展， 為公司高層領(lǐng)導(dǎo)及時(shí) 提供經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)并為其他部門提供數(shù)據(jù)支撐， 減少運(yùn)營(yíng)數(shù)據(jù)上報(bào)錯(cuò)誤和 企業(yè)內(nèi)部各部門經(jīng)營(yíng)舞弊的風(fēng)險(xiǎn)， 避免公司損失，提高企業(yè)運(yùn)營(yíng)效率， 為企業(yè)創(chuàng)造價(jià)值。財(cái)務(wù)部應(yīng)根據(jù)公司戰(zhàn)略發(fā)展相應(yīng)設(shè)置財(cái)務(wù)部人員和崗位，讓財(cái)務(wù) 部各崗位職能清晰， 服務(wù)公司各部門為公司創(chuàng)造價(jià)值。 以下是我對(duì)集 團(tuán)財(cái)務(wù)部工作規(guī)劃的想法：一、1 年內(nèi)財(cái)務(wù)管理制度規(guī)范化、制度化、統(tǒng)一化，做好財(cái)務(wù)會(huì) 計(jì)核算工作；資金集中管理

2、，合理利用資源；內(nèi)部控制體系建立，防 范舞弊風(fēng)險(xiǎn)（一）財(cái)務(wù)管理制度規(guī)范化、制度化、統(tǒng)一化，做好財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核 算工作1 建立健全合理完善的財(cái)務(wù)管理制度， 使財(cái)務(wù)人員在工作過(guò)程中 能夠嚴(yán)格按照工作章程，防止財(cái)務(wù)管理工作中的不合理性和隨意性。2 嚴(yán)格實(shí)行企業(yè)的財(cái)務(wù)責(zé)任制度，對(duì)于那些因?yàn)槭韬龃笠夂?_ 造成的財(cái)務(wù)損失， 應(yīng)該追究相關(guān)人員的責(zé)任， 以此加強(qiáng)其對(duì)企業(yè)的忠 誠(chéng)度和在工作中的責(zé)任感。3 提高財(cái)務(wù)工作在整個(gè)企業(yè)管理中的地位， 將財(cái)務(wù)管理納入集團(tuán) 企業(yè)的戰(zhàn)略管理體系中， 賦予財(cái)務(wù)部門更多的自主權(quán)和管理權(quán)， 為財(cái) 務(wù)管控有效性的提高創(chuàng)造便利條件。4 集團(tuán)企業(yè)規(guī)模大型化的發(fā)展要求管理組織需要根據(jù)實(shí)際決定

3、集 權(quán)與分權(quán)。 集團(tuán)企業(yè)內(nèi)部管理權(quán)限的劃分， 最主要的問(wèn)題是找到適合 本企業(yè)實(shí)際情況的集分權(quán)適度點(diǎn)。 隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的日 益激烈，企業(yè)走集團(tuán)化道路是大勢(shì)所趨，面對(duì)多元化和規(guī)?；?jīng)營(yíng)， 財(cái)務(wù)嚴(yán)格執(zhí)行授權(quán)審批管理制度。5 為了適應(yīng)集團(tuán)企業(yè)財(cái)務(wù)集中統(tǒng)一管理的要求， 制定委派財(cái)務(wù)人 員的管理辦法， 委派的財(cái)務(wù)人員應(yīng)該貫徹執(zhí)行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的相關(guān)法律法 規(guī)和單位的內(nèi)部規(guī)章制度，所負(fù)責(zé)公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)等進(jìn)行監(jiān)督管理。 對(duì)委派的財(cái)務(wù)人員進(jìn)行考核， 集團(tuán)財(cái)務(wù)部有七成考核比例， 委派財(cái)務(wù) 人員服務(wù)的公司管理負(fù)責(zé)人有三成考核比例6 做好各公司的財(cái)務(wù)核算工作， 有專職財(cái)務(wù)人員對(duì)對(duì)各公司會(huì)計(jì) 憑證及賬表進(jìn)行審核，

4、 納稅申稅需要集團(tuán)財(cái)務(wù)部審批后才能進(jìn)行納稅 申報(bào)。（二）資金集中管理 資金是企業(yè)的血液， 提高資金管理的前瞻性、 預(yù)見性，保證企業(yè)資金安全有效運(yùn)轉(zhuǎn)，控制經(jīng)營(yíng)質(zhì)量，是企業(yè)財(cái)務(wù)管 理的工作重點(diǎn)。集中資金管理，合理統(tǒng)一調(diào)度資金，實(shí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控， 全力保障企業(yè)經(jīng)營(yíng)的有效運(yùn)轉(zhuǎn)。 在信息溝通等方面， 加強(qiáng)統(tǒng)籌管理和 信息共享，避免各自為政。同時(shí)，不斷加強(qiáng)資金的管理，制定了中期 資金規(guī)劃和年、季、月度資金計(jì)劃，統(tǒng)籌安排資金，有先有后有保有 壓，在確保不發(fā)生資金風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上， 優(yōu)先對(duì)經(jīng)營(yíng)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的必要支 出。加快資金的回收，減少不必要的資金沉淀；減少不必要的資金占 用；集團(tuán)下屬各公司根據(jù)所核定的最高現(xiàn)金限額，必

5、須將每日超出部 分的現(xiàn)金收入轉(zhuǎn)入集團(tuán)下屬各公司銀行開立的賬戶， 由集團(tuán)財(cái)務(wù)部集 中管理集團(tuán)下屬各公司的現(xiàn)金收入， 不得擅自挪用。 集團(tuán)財(cái)務(wù)部通過(guò) 核定集團(tuán)下屬各公司日常備用的貨幣資金， 統(tǒng)一撥付集團(tuán)下屬各公司 因業(yè)務(wù)需要而所需的貨幣資金， 監(jiān)控貨幣資金的使用方向。 為確保整 個(gè)集團(tuán)的資金需要， 由集團(tuán)財(cái)務(wù)部辦理各公司之間的往來(lái)結(jié)算， 以減 少資金沉淀，提高資金利用效率和效益。另外，集團(tuán)下屬各公司都有 自己的財(cái)務(wù)部門，有獨(dú)立的賬號(hào)（通常是二級(jí)賬號(hào)）進(jìn)行獨(dú)立核算，因此，并不意味著 將各分公司的全部資金完全集中到集團(tuán)總部， 而是關(guān)于資金流動(dòng)集中 化，各分公司依然擁有較大的資金經(jīng)營(yíng)權(quán)和決策權(quán)。（三）建

6、立健全集團(tuán)企業(yè)的內(nèi)部控制制度，防范舞弊風(fēng)險(xiǎn)1 集團(tuán)企業(yè)要完善內(nèi)部控制制度，保證企業(yè)資產(chǎn)的安全完整，實(shí) 現(xiàn)內(nèi)部控制在集團(tuán)企業(yè)內(nèi)部的有效運(yùn)行， 保證企業(yè)財(cái)會(huì)人員提供會(huì)計(jì) 信息的質(zhì)量，充分發(fā)揮企業(yè)財(cái)務(wù)管理的監(jiān)督控制職能。2 集團(tuán)企業(yè)要以資金管理為核心，對(duì)企業(yè)資金進(jìn)行優(yōu)化配置，提 高企業(yè)資金的利用效率， 加快企業(yè)資金的流轉(zhuǎn)速度， 提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì) 效益。 3 內(nèi)部控制及風(fēng)險(xiǎn)管理方面，可以很好的規(guī)避業(yè)務(wù)人員為了 盲目的追求銷售額而忽視風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)象， 通過(guò)有效的銷售政策控制， 將 業(yè)務(wù)人員的薪酬與合同回款掛鉤， 可以很好的降低合同回款管理的難 度和風(fēng)險(xiǎn)， 還有效的分配了合同回款的責(zé)任人問(wèn)題， 業(yè)務(wù)人員是合同

7、回款的回收第一責(zé)任人， 財(cái)務(wù)是監(jiān)督和催收的責(zé)任。 通過(guò)對(duì)成本構(gòu)成 以及成本因素的分析， 可以對(duì)各項(xiàng)收費(fèi)業(yè)務(wù)在定價(jià)策略上提出財(cái)務(wù)的 建議，可以幫助企業(yè)更好的開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，提升價(jià)值。通過(guò)對(duì)相關(guān)稅法以及規(guī)定的了解， 去規(guī)避公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)， 在 業(yè)務(wù)發(fā)生前期進(jìn)行稅務(wù)問(wèn)題的籌劃，降低納稅成本。（四）財(cái)務(wù)架構(gòu)二、1-2年內(nèi)全集團(tuán)及下屬公司信息平臺(tái)的建立（ERP系統(tǒng)）（一）信息化平臺(tái)建立的意義和作用有效的管理信息系統(tǒng)（會(huì)計(jì)核算平臺(tái)與管理信息收集平臺(tái)）能夠 幫助集團(tuán)企業(yè)提高內(nèi)部控制和財(cái)務(wù)管控的有效性， 具體來(lái)說(shuō)，完善的 管理信息系統(tǒng)應(yīng)該有助于企業(yè)控制標(biāo)準(zhǔn)的建立與修正， 有助于企業(yè)控 制活動(dòng)成

8、效的評(píng)價(jià)， 有助于控制報(bào)告的制定以及修改建議的及時(shí)傳遞。 企業(yè)應(yīng)該按照控制系統(tǒng)的需要來(lái)識(shí)別使用者的信息需要， 并在此基礎(chǔ) 上對(duì)信息進(jìn)行收集、加工和處理，將這些信息準(zhǔn)確、及時(shí)、經(jīng)濟(jì)地傳 遞到企業(yè)內(nèi)部的相關(guān)人員，使其能夠順利的履行職責(zé)。一個(gè)合適的ERP系統(tǒng)，要保證信息源是唯一的。公司財(cái)務(wù)人員往 往把寶貴的時(shí)間花費(fèi)在數(shù)據(jù) /信息的核對(duì)或者調(diào)整上，而沒有時(shí)間去 做其他更重要的事情！系統(tǒng)之間沒有銜接和集成，往往其他部分做一遍，財(cái)務(wù)核對(duì)一遍，這個(gè)過(guò)程基本上沒有價(jià)值創(chuàng)造，而且給數(shù)據(jù)出錯(cuò)或者丟失創(chuàng)造了極大的機(jī)會(huì)。因此需要一個(gè)集成的ERP系統(tǒng)來(lái) 支持公司的業(yè)務(wù)活動(dòng)，保證數(shù)據(jù)流傳的一致性和快捷性。信息化平臺(tái)的建議

9、對(duì)資金合理統(tǒng)籌調(diào)度、配置和使用，改善資金 架構(gòu)，解決資金短缺與沉淀并存的問(wèn)題，掌握企業(yè)資金流向，有效提 高資金使用率，降低資金運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和使用成本。并能實(shí)現(xiàn)追溯查詢、 遠(yuǎn)程查詢等功能， 全方位對(duì)單位財(cái)務(wù)信息進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控， 結(jié)合內(nèi)部審 計(jì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題避免產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)。（二）財(cái)務(wù)部工作內(nèi)容實(shí)現(xiàn)集中式財(cái)務(wù)管理，對(duì)所有分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行集中記賬，集中資金 調(diào)配，操控全局；實(shí)時(shí)查詢到全企業(yè)的資金信息和分支機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)狀況， 真正做到移動(dòng)辦公；實(shí)現(xiàn)銀行網(wǎng)上支付系統(tǒng)， 提升了企業(yè)資金的劃撥速度和資金管理， 將財(cái)務(wù)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換成銀行格式的數(shù)據(jù)文件進(jìn)行傳輸， 實(shí)現(xiàn)大批量 制單和大批量授權(quán)的過(guò)程， 從查詢、 制單到授權(quán)整個(gè)過(guò)

10、程都在網(wǎng)上進(jìn) 行，有形的信息流變成了無(wú)形的數(shù)據(jù)流，省卻了往返奔波等候之苦， 統(tǒng)計(jì)效率也大為提高， 財(cái)務(wù)支付過(guò)程基本取消了支票的填寫和現(xiàn)金提 取的傳遞過(guò)程。通過(guò)信息系統(tǒng)收集到的大量數(shù)據(jù)全面掌握整體經(jīng)營(yíng)指標(biāo)、銷售快 報(bào)、資金狀況等經(jīng)營(yíng)信息進(jìn)行財(cái)務(wù)分析， 為公司高層領(lǐng)導(dǎo)提供決策支 持。（三）財(cái)務(wù)部架構(gòu)三、3-5 年內(nèi)集團(tuán)及下屬公司執(zhí)行全面預(yù)算管理（ 一 ） 全面預(yù)算管理概念及作用全面預(yù)算管理是利用預(yù)算對(duì)企業(yè)內(nèi)部各部門、各單位的各種財(cái)務(wù) 及非財(cái)務(wù)資源進(jìn)行分配、考核、控制，以便有效地組織和協(xié)調(diào)企業(yè)的 生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，完成既定的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。是企業(yè)全過(guò)程，全方位及全員 參與的預(yù)算管理。1. 有效管理經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：全

11、面預(yù)算可以初步揭示企業(yè)下一年度的經(jīng)營(yíng)情況，使可能的問(wèn) 題提前暴露。參照預(yù)算結(jié)果，公司高級(jí)管理層可以發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)所在，并 預(yù)先采取相應(yīng)的防范措施，從而達(dá)到規(guī)避與化解風(fēng)險(xiǎn)的目的。2. 收入提升及成本節(jié)約 全面預(yù)算管理和考核、獎(jiǎng)懲制度共同 作用，可以激勵(lì)并約束相關(guān)主體追求盡量高的收入增長(zhǎng)和盡量低的成 本費(fèi)用。 編制全面預(yù)算過(guò)程中相關(guān)人員要對(duì)企業(yè)環(huán)境變化做出的 理性分析，從而保證企業(yè)的收入增長(zhǎng)和成本節(jié)約計(jì)劃切實(shí)可行。 預(yù)算執(zhí)行的監(jiān)控過(guò)程關(guān)注收入和成本這兩個(gè)關(guān)鍵指標(biāo)的實(shí)現(xiàn)和變化 趨勢(shì)，這迫使預(yù)算執(zhí)行主體對(duì)市場(chǎng)變化和成本節(jié)約造成的影響作出迅 速有效的反應(yīng)，提升企業(yè)的應(yīng)變能力。（ 二） 財(cái)務(wù)部在這一階段的

12、工作內(nèi)容財(cái)務(wù)部工作內(nèi)容 :1 各部門根據(jù)預(yù)算經(jīng)營(yíng)目標(biāo)嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行。2 建立預(yù)警系統(tǒng)，財(cái)務(wù)部每日統(tǒng)計(jì)收入，每周匯總各部門預(yù)算 目標(biāo)完成的程度，對(duì)于預(yù)算目標(biāo)完成程度不好的部門提出預(yù)警。3 各部門建立預(yù)算臺(tái)賬，清楚了解預(yù)算執(zhí)行的情況。每月月底 與財(cái)務(wù)部對(duì)帳，保證預(yù)算考核的公平和合法性。4 預(yù)算內(nèi)的成本費(fèi)用支出，按照財(cái)務(wù)管理制度審批流程審批， 由財(cái)務(wù)部審核，登記。超預(yù)算的成本費(fèi)用支出，必須由費(fèi)用超支部門 提出書面報(bào)告說(shuō)明原因，審批后納入預(yù)算外支出，同時(shí)納入考核。5 每月月初由財(cái)務(wù)部根據(jù)各部門執(zhí)行預(yù)算的情況匯報(bào)給公司相關(guān) 負(fù)責(zé)人，對(duì)預(yù)算與實(shí)際完成情況的進(jìn)行差異分析， 根據(jù)分析的差異原 因公司管理層制

13、訂相關(guān)的管理措施以促進(jìn)完成預(yù)算指標(biāo)。 財(cái)務(wù)部每季 度對(duì)預(yù)算收入與實(shí)際收入對(duì)比， 分析未完成收入的原因， 及時(shí)發(fā)現(xiàn)和 解決經(jīng)營(yíng)中潛在的問(wèn)題，確定改進(jìn)措施。（三）財(cái)務(wù)部架構(gòu) :公司財(cái)務(wù)部 xx 年年度工作計(jì)劃 2 篇財(cái)務(wù)部年度工作計(jì)劃（一）回顧過(guò)去，展望未來(lái)，* 房地產(chǎn)公司在恢復(fù)中逐漸步入欣欣向榮， 新的 20* ，財(cái)務(wù)部在保證工作順利進(jìn)展并取得長(zhǎng)足的進(jìn)步的同時(shí)， 更要戒驕戒躁，繼續(xù)保持 20* 年的昂揚(yáng)斗志，同時(shí)不斷的發(fā)現(xiàn)并彌 補(bǔ)工作中的不足， 在保證作為公司核心的財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)正常運(yùn)作的前提下， 將財(cái)務(wù)的管理提高到一個(gè)新的層次！ 因此，財(cái)務(wù)部對(duì)充滿激情的 20* 年作出了如下的展望和規(guī)劃：一、進(jìn)一步

14、加強(qiáng)員工的成本控制意識(shí)， 嚴(yán)格控制借支的審批流程， 層層把關(guān)，當(dāng)然，這個(gè)工作與各個(gè)部門的直接分管經(jīng)理的管理是分不 開的；同時(shí)，財(cái)務(wù)部將加強(qiáng)對(duì)新職工的成本費(fèi)用報(bào)銷和控制的宣傳， 老職工帶新職工，把 * 嚴(yán)格借支，節(jié)約費(fèi)用， 7 天沖賬的優(yōu)良作風(fēng) 延續(xù)下去；對(duì)于項(xiàng)目的請(qǐng)款嚴(yán)格 _ 度，經(jīng)理一支筆制度，對(duì)項(xiàng)目的 沖賬報(bào)銷嚴(yán)格按照借支明細(xì)審批， 超出借支范圍的請(qǐng)款除特別批準(zhǔn)外， 財(cái)務(wù)一律不得核銷負(fù)責(zé)人借支， 并按公司規(guī)定收回借款或從工資扣除。二、加強(qiáng)往來(lái)款項(xiàng)的催收力度，需要各項(xiàng)目總監(jiān)極力配合財(cái)務(wù)的 此項(xiàng)工作，對(duì)各個(gè)項(xiàng)目的正?；乜睿凑展矩?cái)務(wù)部制定的傭金結(jié)算管理辦法嚴(yán)格要求各項(xiàng)目部銷售秘書按時(shí)報(bào)交銷售

15、報(bào)表和傭金結(jié)算表，除法定節(jié)假日外，財(cái)務(wù)部每月 5 日左右對(duì)各項(xiàng)目所報(bào)數(shù)據(jù) 歸總，向董事辦上報(bào)當(dāng)月資金收付計(jì)劃。三、配備財(cái)務(wù)人員：財(cái)務(wù)部工作量日漸加強(qiáng)，鑒于目前財(cái)務(wù)工作 在運(yùn)作尚好， 本著為公司節(jié)約人力資源成本的原則， 財(cái)務(wù)建議至少增 加一名主管會(huì)計(jì)，負(fù)責(zé)日常賬務(wù)處理及成本費(fèi)用報(bào)銷審核把控， 出納 除負(fù)責(zé)日常收支及資金收付計(jì)劃外， 加強(qiáng)往來(lái)款項(xiàng)的催要工作，成本 會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)按照公司的績(jī)效考核方案進(jìn)行公司人力資源成本提成的核 算，另協(xié)助往來(lái)款項(xiàng)的清欠工作。四、配備金蝶升級(jí)版財(cái)務(wù)軟件及多端口：至少配備三個(gè)財(cái)務(wù)軟件端口，董事辦一個(gè)端口，主管會(huì)計(jì)一個(gè)端口，出納一個(gè)端口，各負(fù)其 職，出納負(fù)責(zé)現(xiàn)金銀行流水賬記賬

16、核查兼負(fù)憑證審核，會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)收、 付、轉(zhuǎn)全盤內(nèi)、外賬務(wù)處理，董事辦設(shè)置查詢功能，實(shí)時(shí)進(jìn)入賬務(wù)系 統(tǒng)，進(jìn)行現(xiàn)金銀行查詢，這樣就必須具備一個(gè)條件，所有收支發(fā)生時(shí)， 由經(jīng)手人將手續(xù)完備的單據(jù)直接傳遞給會(huì)計(jì)、出納同時(shí)記賬，這樣就均衡了平時(shí)的日常工作量，不會(huì)出現(xiàn)平時(shí)出納忙，月底會(huì)計(jì)忙，并且 會(huì)計(jì)出納同時(shí)做了相當(dāng)一部分重復(fù)工作，月底核對(duì)賬務(wù)也很繁瑣費(fèi)時(shí) 的情況，工作起來(lái)更加高效，有序，時(shí)效性和監(jiān)控性更強(qiáng)。由此，財(cái)務(wù)管理更加規(guī)范，流水化，分工明確，并且董事辦通過(guò)自己的查詢端 口可以隨時(shí)了解公司資金狀況，便于董事長(zhǎng)統(tǒng)籌安排和臨時(shí)資金調(diào)五、日常工作：認(rèn)真完成每月原始憑證審核、納稅申報(bào)，憑證裝 訂和財(cái)務(wù)檔案、代理策

17、劃等合同管理，現(xiàn)金銀行收支，提成核算發(fā)放， 賬務(wù)核對(duì)和往來(lái)款項(xiàng)催收等日常工作，保證不出差錯(cuò)，做好資金安排， 保證公司資金正常運(yùn)作。六、其他：配合其他部門完成公司交給的其他工作財(cái)務(wù)部年度工作計(jì)劃（二）為了使財(cái)務(wù)工作更好地為統(tǒng)計(jì)事業(yè)的發(fā)展服務(wù)，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理， 完財(cái)務(wù)制度，做到財(cái)務(wù)工作長(zhǎng)計(jì)劃、短安排，使財(cái)務(wù)工作在規(guī)范化、 制度化的良好環(huán)境中更好地發(fā)揮作用。工作目標(biāo)：立足基礎(chǔ)工作，深化工作細(xì)節(jié)；提高人員素質(zhì)，追求 工作質(zhì)量第一部分財(cái)務(wù)工作一、財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作（一）、制定財(cái)務(wù)制度及相關(guān)流程執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)。1 、從公司實(shí)際出發(fā)依據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則制定公司財(cái)務(wù)制度。2 、制定各項(xiàng)財(cái)務(wù)工作的執(zhí)行流程及規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)。3 、尋求創(chuàng)

18、新和突破，細(xì)化和改善財(cái)務(wù)管理工作中各環(huán)節(jié)的監(jiān)督、 管理職能4 、完善內(nèi)部控制，不斷查找財(cái)務(wù)工作中存在的漏洞，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn) 題及時(shí)上報(bào)公司，并對(duì)應(yīng)完善相關(guān)制度。（二）、擬定財(cái)務(wù)人員配置及崗位職責(zé)1 、根據(jù)公司發(fā)展需要，擬定財(cái)務(wù)部崗位及崗位人員配置，制定崗 位職責(zé)、工作標(biāo)準(zhǔn)、考核制度。2 、按照規(guī)范、精細(xì)、科學(xué)的標(biāo)準(zhǔn)，提升財(cái)務(wù)人員綜合素質(zhì)和強(qiáng)調(diào) 工作的主動(dòng)性，以提升財(cái)務(wù)部整體工作水平。（三）、會(huì)計(jì)核算管理1 、進(jìn)一步規(guī)范會(huì)計(jì)科目按照公司業(yè)務(wù)的具體需求，依據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則科學(xué)合理地對(duì) 會(huì)計(jì)科目進(jìn)行歸類， 規(guī)范會(huì)計(jì)科目的使用方法， 從而使會(huì)計(jì)科目更具 有科學(xué)性、一致性。2 、理順現(xiàn)金收支、貨款結(jié)算流程為保

19、證現(xiàn)金收支的安全性、合理性，避免在支付現(xiàn)金環(huán)節(jié)出現(xiàn)漏洞，規(guī)定經(jīng)辦人員必須填寫現(xiàn)金、費(fèi)用支付單據(jù)，寫明支付原由，并 必須經(jīng)公司財(cái)務(wù)部總監(jiān)簽字，方可支付，使現(xiàn)金按標(biāo)準(zhǔn)管理，做到有據(jù)可查，避免收付風(fēng)險(xiǎn)。3 、加強(qiáng)財(cái)務(wù)指標(biāo)分析力度 按時(shí)完成月度、季度、年度的財(cái)務(wù)分析報(bào)表，上報(bào)數(shù)字做到零 * 年重點(diǎn)針對(duì)銷售額、費(fèi)用額、利潤(rùn)額三項(xiàng)指標(biāo)著重進(jìn)行 篇一：公司財(cái)務(wù)工作計(jì)劃公司財(cái)務(wù)工作計(jì)劃 財(cái)務(wù)部緊緊圍繞集團(tuán)公司的發(fā)展方向，在為全公司提供服務(wù)的同時(shí)，認(rèn)真組織會(huì)計(jì)核算，規(guī)范各項(xiàng)財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作。站在財(cái)務(wù)管理和戰(zhàn) 略管理的角度，以成本為中心、資金為紐帶，不斷提高財(cái)務(wù)服務(wù)質(zhì)量 在 xx 年做了大量細(xì)致的工作：一、嚴(yán)格遵守財(cái)

20、務(wù)管理制度和稅收法規(guī)，認(rèn)真履行職責(zé)，組織會(huì) 計(jì)核算財(cái)務(wù)部的主要職責(zé)是做好財(cái)務(wù)核算，進(jìn)行會(huì)計(jì)監(jiān)督。財(cái)務(wù)部全體 人員一直嚴(yán)格遵守國(guó)家財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度、 稅收法規(guī)、 集團(tuán)總公司的財(cái)務(wù) 制度及國(guó)家其他財(cái)經(jīng)法律法規(guī)， 認(rèn)真履行財(cái)務(wù)部的工作職責(zé)。 從收費(fèi) 到出納各項(xiàng)原始收支的操作 ; 從地磅到統(tǒng)計(jì)各項(xiàng)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的錄入、統(tǒng) 計(jì)報(bào)表的編制 ; 從審核原始憑證、會(huì)計(jì)記賬憑證的錄入，到編制財(cái)務(wù) 會(huì)計(jì)報(bào)表 ;從各項(xiàng)稅費(fèi)的計(jì)提到納稅申報(bào)、上繳 ; 從資金計(jì)劃的安排， 到各項(xiàng)資金的統(tǒng)一調(diào)撥、支付等等，每位財(cái)務(wù)人員都勤勤懇懇、任勞 任怨、努力做好本職工作， 認(rèn)真執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)制度，實(shí)現(xiàn)了會(huì)計(jì)信息 收集、處理和傳遞的及時(shí)性、準(zhǔn)確性

21、。二、以實(shí)施用友 erp 軟件為契機(jī)，規(guī)范各項(xiàng)財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作在經(jīng)過(guò)兩個(gè)月的用友 erp 項(xiàng)目的籌建和準(zhǔn)備工作后，財(cái)務(wù)部按新 企業(yè)會(huì)計(jì)制度的要求、 結(jié)合集團(tuán)公司實(shí)際情況著手進(jìn)行了用友 erp 項(xiàng) 目銷售管理、采購(gòu)管理、合同管理、庫(kù)存管理各模塊的初始化工作。 對(duì)供應(yīng)商、客戶、 存貨、部門等基礎(chǔ)資料的設(shè)置均根據(jù)實(shí)際的業(yè)務(wù)流 程，并針對(duì)平時(shí)統(tǒng)計(jì)和銷售時(shí)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和不足進(jìn)行了改進(jìn)和完善。如：設(shè)置“存貨調(diào)價(jià)單”，使油品的銷售價(jià)格按照即定的流程規(guī)范操 作; 設(shè)置普通采購(gòu)訂單和特殊采購(gòu)訂單，規(guī)范普通采購(gòu)業(yè)務(wù)和特殊采 購(gòu)業(yè)務(wù)的操作流程 ; 在配合資產(chǎn)部實(shí)物管理部門對(duì)所有實(shí)物資產(chǎn)進(jìn)行 全面清理的基礎(chǔ)上，將各項(xiàng)實(shí)物資

22、產(chǎn)分為 9 大類，并在此基礎(chǔ)上，完 成了 erp 系統(tǒng)庫(kù)存管理模塊的初始化工作。 在 8 月初正式運(yùn)行 erp 系 統(tǒng)，并于 10 月初結(jié)束了原統(tǒng)計(jì)軟件同時(shí)運(yùn)行的局面。目前已將財(cái)務(wù) 會(huì)計(jì)模塊升級(jí)到 erp 系統(tǒng)中并且運(yùn)行良好。三、制訂財(cái)務(wù)成本核算體系，嚴(yán)格控制成本費(fèi)用根據(jù)集團(tuán)年初下達(dá)的企業(yè)經(jīng)濟(jì)責(zé)任指標(biāo)，財(cái)務(wù)部對(duì)相關(guān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任 指標(biāo)進(jìn)行了分解，制訂了成本核算方案，合理確認(rèn)各項(xiàng)收入額，統(tǒng)一 了成本和費(fèi)用支出的核算標(biāo)準(zhǔn)， 進(jìn)行了醫(yī)院的科室成本核算工作， 對(duì) 科室進(jìn)行了績(jī)效考核。在財(cái)務(wù)執(zhí)行過(guò)程中，嚴(yán)格控制費(fèi)用。財(cái)務(wù)部每 月度匯總收入、 成本與費(fèi)用的執(zhí)行情況， 每月中旬到各責(zé)任單位分析 經(jīng)營(yíng)情況和指標(biāo)的完

23、成情況，協(xié)助各責(zé)任單位負(fù)責(zé)人加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理， 提高經(jīng)濟(jì)效益。四、資金調(diào)控有序，合理控制集團(tuán)總體資金規(guī)模由于原材料市場(chǎng)的價(jià)格不穩(wěn)定，銷售市場(chǎng)也變化不定，在油品生 產(chǎn)與銷售方面需要占用大量的資金。 為此，財(cái)務(wù)部一方面及時(shí)與客戶 對(duì)賬，加強(qiáng)銷售貨款的及時(shí)回籠，在資金安排上，做到公正、透明，先急后緩 ;另一方面，根據(jù)集團(tuán)公司經(jīng)營(yíng)方針與計(jì)劃，合理地配合資 金部安排融資進(jìn)度與額度， 通過(guò)以資金為紐帶的綜合調(diào)控， 促進(jìn)了整 個(gè)集團(tuán)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)發(fā)展的有序進(jìn)行。五、加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理制度建設(shè)，提高財(cái)務(wù)信息質(zhì)量財(cái)務(wù)部根據(jù)公司原制定的 財(cái)務(wù)收支管理細(xì)則 的實(shí)際執(zhí)行情況， 為進(jìn)一步規(guī)范本集團(tuán)的財(cái)務(wù)工作、 提高會(huì)計(jì)信息的質(zhì)量， 財(cái)

24、務(wù)部比較 全面的制定了財(cái)務(wù)管理制度體系， 包括：財(cái)務(wù)部組織機(jī)構(gòu)和崗位職責(zé)、 財(cái)務(wù)核算制度、內(nèi)部控制制度、 erp 管理制度、預(yù)算管理制度。通過(guò) 對(duì)財(cái)務(wù)人員的職責(zé)分工， 對(duì)各公司的會(huì)計(jì)核算到會(huì)計(jì)報(bào)表從報(bào)送時(shí)間 及時(shí)性、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性、報(bào)表格式規(guī)范化、完整性等方面做了比較系統(tǒng) 的規(guī)定， 從而逐步提高會(huì)計(jì)信息的質(zhì)量， 為領(lǐng)導(dǎo)決策和管理者進(jìn)行財(cái) 務(wù)分析提供了可靠、有用的信息。平時(shí)財(cái)務(wù)部通過(guò)開展定期或不定期的交流會(huì)，解決前期工作中出 現(xiàn)的問(wèn)題，布置后期的主要工作，逐步規(guī)范各項(xiàng)財(cái)務(wù)行為，使財(cái)務(wù)工 作的各個(gè)環(huán)節(jié)按一定的財(cái)務(wù)規(guī)則、程序有效地運(yùn)行和控制六、開展了以涉稅業(yè)務(wù)和執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)制度、會(huì)計(jì)法及其他財(cái)經(jīng) 法律、

25、法規(guī)的自查活動(dòng) 為了規(guī)范財(cái)務(wù)行為，配合年終與明年年初的 匯算清繳的稽查與審計(jì)工作，財(cái)務(wù)部組織了在本集團(tuán)公司內(nèi)的 xx 年 年終財(cái)務(wù)決算的財(cái)務(wù)自查活動(dòng)， 在年終決算之前清理了關(guān)聯(lián)企業(yè)的往 來(lái)款項(xiàng)，檢查在建工程未作處理的項(xiàng)目， 對(duì)已支付的財(cái)務(wù)利息費(fèi)用及 時(shí)追蹤開具了發(fā)票等等一系列的財(cái)務(wù)自查活動(dòng)。 騁請(qǐng)了稅務(wù)師事務(wù)所 對(duì) xx 年的帳務(wù)處理做了預(yù)審，對(duì)審計(jì)和自查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)地進(jìn) 行了整改，降低了涉稅風(fēng)險(xiǎn)。七、組織財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)，提高團(tuán)隊(duì)凝聚力財(cái)務(wù)部組織了兩批財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)與經(jīng)驗(yàn)交流會(huì)，對(duì)整個(gè)財(cái)務(wù)系統(tǒng) 做了工作總結(jié)和預(yù)期的工作計(jì)劃展望， 將財(cái)務(wù)人員分成會(huì)計(jì)、 出納和 統(tǒng)計(jì)、收費(fèi)兩組進(jìn)行了分組討論，及時(shí)

26、解決實(shí)際工作中存的問(wèn)題。通 過(guò)南峰會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)內(nèi)部控制和稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的專題講座， 豐富了財(cái)務(wù) 人員稅務(wù)知識(shí)。邀請(qǐng)了審計(jì)部、資金部、資產(chǎn)部和財(cái)務(wù)人員做了深入 的交流。增強(qiáng)了整個(gè)財(cái)務(wù)鏈各部門工作的協(xié)作性， 強(qiáng)化了各崗位會(huì)計(jì) 人員的責(zé)任感，促進(jìn)了各崗位的交流、合作與團(tuán)結(jié)。八、提出了全面預(yù)算管理方案，建立集團(tuán)公司全面預(yù)算管理模式根據(jù) xx 年經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和各項(xiàng)成本核算指標(biāo)的實(shí)現(xiàn)情況， 財(cái)務(wù)部提出 了全面預(yù)算管理的方案， 全面預(yù)算管理按照企業(yè)制定的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、 發(fā) 展目標(biāo)，層層分解于企業(yè)各個(gè)經(jīng)濟(jì)責(zé)任單位，以一系列預(yù)算、控制、 協(xié)調(diào)、考核為內(nèi)容建立起一整套科學(xué)完整的指標(biāo)管理控制系統(tǒng)。在 xx 年數(shù)據(jù)和以前年度各項(xiàng)

27、經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上制定 xx 年度各單位的成 本費(fèi)用預(yù)算、銷售額預(yù)算、 人員預(yù)算、目標(biāo)利潤(rùn)預(yù)算等一系列預(yù)算指 標(biāo)，希望通過(guò)“分散權(quán)力，集中監(jiān)督”來(lái)有效配置企業(yè)資源，提高管 理效果，實(shí)現(xiàn)企業(yè)目標(biāo)。xx 年，為實(shí)現(xiàn)本集團(tuán)公司的全面預(yù)算管理和總體發(fā)展目標(biāo)，財(cái)務(wù) 部的工作任重而道遠(yuǎn)。為此，需要在以下幾個(gè)方面繼續(xù)做好工作：1 、做好上半年和第一季度的所得稅匯算清繳工作， 合理地降低各 項(xiàng)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。2 、根據(jù)全面預(yù)算管理制度和預(yù)算管理指標(biāo)跟蹤預(yù)算的執(zhí)行情況， 監(jiān)控預(yù)算費(fèi)用的執(zhí)行和超預(yù)算費(fèi)用的初步審核， 按月準(zhǔn)確及時(shí)地提供 預(yù)算執(zhí)行情況的匯總分析，為實(shí)現(xiàn)本集團(tuán)和 各單位的預(yù)算指標(biāo)提出 可行性措施或建議。3 、

28、配合集團(tuán)總部進(jìn)行收入、成本、費(fèi)用的專項(xiàng)檢查，加強(qiáng)非生產(chǎn) 費(fèi)用和可控費(fèi)用的控制、執(zhí)行力度，不能超支的絕不超支。4 、加強(qiáng)資金管理，統(tǒng)一調(diào)配，根據(jù)集團(tuán)總部資金部的工作計(jì)劃安 排，調(diào)控好各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)用資金。5 、繼續(xù)完善各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度和內(nèi)部控制制度， 如財(cái)務(wù)核算管理 制度、銷售與收款、采購(gòu)與付款內(nèi)控制度、會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)、收費(fèi)、出納 等財(cái)務(wù)人員崗位考評(píng)辦法等。6 、加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)知識(shí)、 企業(yè)會(huì)計(jì)制度和國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī) 的學(xué)習(xí)，結(jié)合財(cái)務(wù)人員考評(píng)辦法，逐步提高財(cái)務(wù)人員的專業(yè)知識(shí)、技 能和職業(yè)判斷能力。篇二：公司財(cái)務(wù)工作計(jì)劃公司財(cái)務(wù)工作計(jì)劃公司財(cái)務(wù)工作的指導(dǎo)思想是：在公司黨組領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真貫徹落實(shí) 中國(guó)南方電網(wǎng)

29、公司工作會(huì)議精神； 圍繞公司資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)考核目標(biāo)， 開源 節(jié)流，增收節(jié)支，強(qiáng)化成本控制， 完善公司預(yù)算管理體系； 加強(qiáng)資產(chǎn)、 資金管理和運(yùn)作，防范和化解財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保公司可持續(xù)發(fā)展；以現(xiàn) 代化財(cái)務(wù)管理為目的，全面推進(jìn)財(cái)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理信息系統(tǒng)建設(shè)。 xx 年 公司財(cái)務(wù)工作要重點(diǎn)抓好以下工作：一、以電價(jià)為突破口，解決經(jīng)營(yíng)中的主要矛盾電價(jià)矛盾是當(dāng)前電網(wǎng)經(jīng)營(yíng)工作中最突出的問(wèn)題，合理的電價(jià)是保 證電網(wǎng)實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)效益的前提，是公司發(fā)展的生命線。二、繼續(xù)強(qiáng)化預(yù)算管理，確保資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)全面預(yù)算管理貫穿企業(yè)經(jīng)營(yíng)工作的始終，是實(shí)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)最 主要和最有效的控制機(jī)制。 不但要抓發(fā)展更要考慮經(jīng)濟(jì)效益， 要開源 節(jié)流，

30、挖掘內(nèi)部潛力，控制投資和生產(chǎn)成本。公司系統(tǒng)要把降低成本 作為加強(qiáng)公司經(jīng)營(yíng)管理的一項(xiàng)重要工作來(lái)抓， 牢固樹立成本管理理念， 從嚴(yán)控制生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、項(xiàng)目建設(shè)和融資成本。1 、降低生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成本。要求各單位 xx 年的成本費(fèi)用必須控制在 預(yù)算內(nèi)，確保資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)。2 、建立項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)體系，防范投資風(fēng)險(xiǎn)。要建立健全投資項(xiàng)目（ 包括基建、 技改、大修等 ） 評(píng)價(jià)制度，包括建設(shè)前的財(cái)務(wù)預(yù)評(píng)估制度 與項(xiàng)目投產(chǎn)后的后評(píng)估制度，提高項(xiàng)目投資經(jīng)濟(jì)效益3 、加強(qiáng)資金管理，降低融資成本。進(jìn)一步加強(qiáng)項(xiàng)目資金的監(jiān)管力 度，完善資金流動(dòng)計(jì)劃管理，提高項(xiàng)目融資計(jì)劃的準(zhǔn)確性和可靠性， 爭(zhēng)取貸款優(yōu)惠利率，優(yōu)化債務(wù)結(jié)構(gòu)，降低融資成

31、本。三、加強(qiáng)資金管理和資本運(yùn)作，提高資金效益，為電網(wǎng)建設(shè)提供 財(cái)務(wù)支持進(jìn)一步發(fā)揮電網(wǎng)公司現(xiàn)金流量的優(yōu)勢(shì)，優(yōu)化資金調(diào)度，在保證生 產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資金需求的前提下， 加大資本運(yùn)作力度， 充分發(fā)揮中國(guó)電力財(cái) 務(wù)公司廣西業(yè)務(wù)部的融資理財(cái)功能， 提高資金的效益。 繼續(xù)保持良好 的銀企合作關(guān)系，充分利用銀行授信，選擇靈活多樣的融資方式，為 電網(wǎng)建設(shè)提供財(cái)務(wù)支持。四、積極參與電力體制改革方案的實(shí)施，確保各項(xiàng)財(cái)務(wù)工作順利 進(jìn)行 認(rèn)真研究財(cái)政部關(guān)于電力企業(yè)重組工作中有關(guān)資產(chǎn)財(cái)務(wù)劃分 問(wèn)題 _ 和其他國(guó)家有關(guān)政策，做好廠網(wǎng)分開過(guò)程中發(fā)電企業(yè)資產(chǎn) 財(cái)務(wù)劃分及資產(chǎn)交接工作， 理順財(cái)務(wù)關(guān)系。 對(duì)資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)和交接中出現(xiàn) 的財(cái)務(wù)問(wèn)題

32、，提出解決辦法。要積極參與主輔分離研究，解決主輔分 離過(guò)程中的相關(guān)財(cái)務(wù)問(wèn)題。五、大力推進(jìn)財(cái)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理信息系統(tǒng)建設(shè)，推動(dòng)財(cái)務(wù)管理現(xiàn)代化xx 年項(xiàng)目計(jì)劃要完成軟件開發(fā)、系統(tǒng)初始數(shù)據(jù)的與錄入、系統(tǒng)試運(yùn) 行等，并爭(zhēng)取實(shí)現(xiàn)在線運(yùn)行。公司各部門和南寧供電局 （試點(diǎn)單位 ） 及各相關(guān)單位在今后的工作階段中要配合項(xiàng)目實(shí)施，確保項(xiàng)目順 利 完成。六、做好城農(nóng)網(wǎng)工程的竣工決算工作今年將農(nóng)網(wǎng)工程的竣工決算工作列入對(duì)供電局內(nèi)部經(jīng)營(yíng)責(zé)任制的 考核，我們要求各供電局采取措施， 切實(shí)將城農(nóng)網(wǎng)項(xiàng)目竣工決算工作 抓緊做好。七、規(guī)范代管縣供電企業(yè)的財(cái)務(wù)管理，提高管理水平我們要繼續(xù)開展對(duì)代管供電企業(yè)財(cái)務(wù)調(diào)查，進(jìn)一步摸清代管供電 企

33、業(yè)的財(cái)務(wù)情況以及存在問(wèn)題， 制定相應(yīng)的管理辦法， 規(guī)范代管供電 企業(yè)的財(cái)務(wù)管理行為。八、進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督，做好迎審工作今年，受中共中央組織部委托，國(guó)家 _將在電力系統(tǒng)進(jìn)行 xx 年 財(cái)務(wù)收支和 _ 任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。為了配合審計(jì)部門檢查，公司對(duì) 迎審工作進(jìn)行了布置，各單位要認(rèn)真配合審計(jì)部門做好檢查工作。九、進(jìn)一步加強(qiáng)制度建設(shè)，實(shí)施財(cái)務(wù)人才工程，適應(yīng)公司的發(fā)展 要求 積極實(shí)施財(cái)務(wù)人才工程，進(jìn)一步完善各級(jí)財(cái)會(huì)人員知識(shí)結(jié)構(gòu)， 選拔培養(yǎng)一專多能、 德才兼?zhèn)涓挥袆?chuàng)新精神和進(jìn)取意識(shí)的復(fù)合型財(cái)會(huì) 人才，為我公司實(shí)現(xiàn)現(xiàn)代化管理培養(yǎng)高素質(zhì)的財(cái)務(wù)管理隊(duì)伍。 篇三： xx 年公司財(cái)務(wù)部工作計(jì)劃xx 年公司財(cái)務(wù)部計(jì)

34、劃今年是公司飛速發(fā)展的一年，結(jié)合公司的實(shí)際情況，公司財(cái)務(wù)部 將一如既往地做好日常會(huì)計(jì)核算工作、 提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)的同時(shí)， 將著力 做好完善財(cái)務(wù)制度、推進(jìn)規(guī)范管理，為本公司的做大、做強(qiáng)提供優(yōu)質(zhì)、高效的保障和服務(wù)。為了使財(cái)務(wù)工作更好地為公司的業(yè)務(wù)發(fā)展服務(wù)，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理， 完善各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度， 使財(cái)務(wù)工作在規(guī)范化、 制度化的良好環(huán)境中更好 地發(fā)揮作用。特?cái)M定以下財(cái)務(wù)工作計(jì)劃。、指導(dǎo)思想財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作應(yīng)發(fā)揮好“企業(yè)信息系統(tǒng)”的作用，為公司內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理者及公司外部會(huì)計(jì)信息使用者提供及時(shí)、 真實(shí)、可靠的會(huì)計(jì)信財(cái)務(wù)部是企業(yè)財(cái)務(wù)工作的管理、核算、監(jiān)督指導(dǎo)部門、其管理職 能是根據(jù)企業(yè)發(fā)展規(guī)劃編制和下達(dá)企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算， 并

35、對(duì)預(yù)算的實(shí)施情 況進(jìn)行管理， 其核算職能是對(duì)公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、 資金運(yùn)行情況進(jìn)行核 算，其預(yù)警提示職能是對(duì)于董事長(zhǎng)、 總經(jīng)理反饋公司資金的營(yíng)運(yùn)預(yù)警 和提示。切實(shí)做好財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)、財(cái)務(wù)決策、財(cái)務(wù)預(yù)算、財(cái)務(wù)控制和財(cái)務(wù)分析 五項(xiàng)工作，提高公司的經(jīng)濟(jì)效益。二、目標(biāo)和任務(wù)（一）依時(shí)完成日常會(huì)計(jì)記錄和會(huì)計(jì)核算工作，提高工作效率1. 嚴(yán)格遵守會(huì)計(jì)法、企業(yè)會(huì)計(jì)制度等有關(guān)會(huì)計(jì)法律法規(guī) 進(jìn)行會(huì)計(jì)核算和會(huì)計(jì)管理工作，完善公司內(nèi)部會(huì)計(jì)管理與控制制度、 內(nèi)部審計(jì)制度和會(huì)計(jì)核算制度與方法。2. 完成指標(biāo)的預(yù)算及制訂工作，并做好公司有關(guān)財(cái)務(wù)管理制度的 擬稿工作，加強(qiáng)財(cái)務(wù)制度建設(shè)。3. 做好日常會(huì)計(jì)核算工作。按照會(huì)計(jì)制度，分清資金

36、渠道，認(rèn)真 審核每筆原始憑證，正確運(yùn)用會(huì)計(jì)科目，細(xì)化成本核算，編制會(huì)計(jì)憑 證，進(jìn)行記賬。做到“三及時(shí)”：即及時(shí)編制有關(guān)會(huì)計(jì)報(bào)表，及時(shí)報(bào) 送稅務(wù)等部門；及時(shí)裝訂會(huì)計(jì)憑證；及時(shí)清理往來(lái)款項(xiàng)。出納要嚴(yán)格 按照現(xiàn)金管理辦法和銀行結(jié)算制度，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)； 及時(shí)準(zhǔn)確登記銀行、現(xiàn)金日記賬，做到日清月結(jié)；嚴(yán)格支票領(lǐng)用手續(xù)， 按規(guī)定簽發(fā)現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)帳支票。4. 做好會(huì)計(jì)檔案的管理工作。（二）加強(qiáng)公司的資金管理 1擬定公司的年度資金預(yù)算并提交 公司董事會(huì)審批。2 擬定公司的資金籌集方案并提交公司董事會(huì)審批。3 調(diào)度公司資金，確保公司正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需資金的集中使用。4. 加強(qiáng)公司的存貨管理、應(yīng)收帳款管理三）制定公司年度財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)和預(yù)算，積極參與公司決策1. 制定全面預(yù)算，提供全面、準(zhǔn)確的經(jīng)濟(jì)分析和建議，為公司領(lǐng) 導(dǎo)決策當(dāng)好參謀。2. 按財(cái)務(wù)預(yù)算科學(xué)合理安排調(diào)度資金，充分發(fā)揮資金利用效率。（四）嚴(yán)格落實(shí)財(cái)務(wù)控制工作1. 嚴(yán)格抓好采購(gòu)環(huán)節(jié)的財(cái)務(wù)控制、存貨控制、現(xiàn)金控制等控制環(huán) 節(jié)，確保公司及其內(nèi)部機(jī)構(gòu)和人員全面實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)預(yù)算， 實(shí)現(xiàn)公司總體 目標(biāo)。2. 實(shí)施全方位財(cái)務(wù)控制機(jī)制，使財(cái)務(wù)控制工作滲透到公司組織管 理的各個(gè)層次、生產(chǎn)業(yè)務(wù)的全過(guò)程、各個(gè)經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)，覆蓋企業(yè)所有的 部門和崗位。（五）財(cái)務(wù)分析及時(shí)利用財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)、會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)、市場(chǎng)等信息資料，采