會計職務(wù)說明書

1、會計職務(wù)說明書崗位名稱: 會計直接上級: 財務(wù)經(jīng)理職能描述: 具體負責公司收入核算工作的管理與實施，負責公司費用核算工作的管理與實施，負責公司應(yīng)收帳款核算工作的管理與實施，并做好公司的工作支持和服務(wù)協(xié)助；主要工作: 1、 負責每日按時收取、審核出納員、核單員核過的營業(yè)收款原始單據(jù)，編制每日的營業(yè)收入憑證；2、 負責核對收銀交款日報表與營業(yè)日報表項目是否相符；3、 根據(jù)公司財務(wù)制度審核各類費用報銷單據(jù)并編制會計憑證。4、 負責信用卡進賬的核對；5、 負責應(yīng)收帳款總帳、明細帳、掛帳表及公司內(nèi)外部應(yīng)收帳款往來帳的核對；6、 負責公司每月費用報表的編制；7、 負責公司每月工資的審核工作；8、負責計提營

2、業(yè)稅金及附加并編制憑證；9、負責銀行對賬單的核對及銀行余額調(diào)節(jié)表的編制；10、協(xié)助成本會計做月末庫房的盤點工作；11、月末結(jié)賬后出具往來表以及稅務(wù)報表；12、負責月末國、地稅的報稅工作；13、負責編制、報送統(tǒng)計局、財政局等報表。14、負責發(fā)票兌獎及發(fā)票的購買；15、負責整理并定期裝訂上月會計憑證并歸檔；16、參加公司及部門組織的各項培訓及部門例會；、17、完成上級安排的其他工作。工作責任: 1、在財務(wù)資產(chǎn)管理工作中全面落實、執(zhí)行公司管理原則、 理念及各項規(guī)章制度、工作流程負責；2、對本人的違紀行為負責；3、對本人的相關(guān)工作報告、報表的及時準確負責；4、對本人給公司造成的不良影響和損失負責；5、

3、對公司所有管理資料的保密負責；主要工作要求序號主要工作要求1 每日收取、 審核出納核對后的 掛賬回款登記表并簽字齊全； 出納核對后的 銀聯(lián)卡、支票進賬單 、 現(xiàn)金交款單 ；核對會員卡小票 ；收取核單員核對后的收銀交款日報表，審核相關(guān)負責人員簽字齊全、金額計算準確。每日下午編制前日營業(yè)收入憑證，明細科目準確、金額準確、附件齊全。2 每日下午核對收銀交款日報表與營業(yè)日報表收款方式及金額相符。3 根據(jù)公司財務(wù)制度審核各類費用報銷單據(jù)并編制會計憑證，月底編制費用計提憑證。4 每月核對信用卡進賬與賬面當天現(xiàn)金收入金額是否相符，并編制憑證； 如不符需查明原因，未達賬項要求銀行及時進賬，保持兩者金額一致。5

4、 a. 每月應(yīng)收賬款明細賬中的各客戶余額與掛帳表中客戶余額核對，確保帳表相符；b. 每月對公司外部及客戶的應(yīng)收帳款往來帳的核對，確保余額相符；6 根據(jù)公司財務(wù)制度審核各類費用報銷單據(jù)并編制會計憑證，月底編制費用計提憑證。7 每月核對人力資源中心作完的工資表，金額計算準確無誤。8 每月 3 日核對當月營業(yè)收入無誤后，計提營業(yè)稅金及附加，并按要求編制會計憑證。9 每月 20 日前核對銀行賬并編制銀行余額調(diào)節(jié)表。10 每月月末下午，進行庫房大盤點工作。11 每月 5、6 日出具財務(wù)報表（其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付款、預付賬款及資產(chǎn)負債表、損益表、費用表） ，要保持帳表金額相符。12 每月 10 日前進行國

5、、地稅的報稅工作、個人所得稅的報稅工作。13 每月 7 日編制統(tǒng)計局各種報表，進行報送工作。14 每月收集發(fā)票兌獎存根及兌獎明細表整理并報送稅務(wù)局并根據(jù)發(fā)票庫存量及報稅金額完成發(fā)票的購買工作。15 每月整理上月并裝訂上月憑證并做好歸檔工作。16 準時參加部門及公司組織的各項培訓，以及部門例會，做好記錄并嚴格執(zhí)行時間管理流程日期工作內(nèi)容工作要求月度每月出具財務(wù)報表，并報送至財務(wù)經(jīng)理1、每月5、6 日出具財務(wù)報表并報財務(wù)經(jīng)理；2、每月18 日收集發(fā)票兌獎存根及兌獎明細表整理并報送稅務(wù)局；3、每月 15-20 日根據(jù)發(fā)票庫存量及報稅金額完成發(fā)票的購買工作；4、每月月末完成對庫房物品及醬料的盤點工作；

6、5、每月 7 日前報送統(tǒng)計報表，10 日前報送稅務(wù)報表；及時完成發(fā)票兌獎每月完成發(fā)票購買編制及報送統(tǒng)計局報表、稅務(wù)報表往來賬、應(yīng)收、應(yīng)付帳的核對庫存與明細賬的核對完成上月的所有的會計憑證的制作銀行對賬單的核對及銀行余額調(diào)節(jié)表的編制定期裝訂上月會計憑證并歸檔每月編制掛賬報表每月月末監(jiān)盤庫房物資及醬料每周每周二審核采購員的報銷單據(jù)并制作憑證1、嚴格遵守公司財務(wù)報銷制度，認真審核報銷單據(jù)；2、每周二、五審核采購、各部門的報銷單據(jù)，審核發(fā)票及其他附件是否符合要求，簽字是否齊全，對符合要求的報銷單進行帳務(wù)處理。每周五審核各部門的報銷單據(jù)并制作憑證每日參加晨會收集整理出納、核單交送的單據(jù)；1、核對信用卡消費；2、核對會員卡消費；3、核對掛賬回款及折扣；4、核對各店收銀交款日報表；核對各店 收銀日報表 與營業(yè)日報表的一致性1、根據(jù)審核無誤的單據(jù)編制營業(yè)收入憑證；2、審核報銷單、編制憑證3、自查憑證；1、將編制完整的記賬憑證交經(jīng)