資產(chǎn)整合方案-韓城城建

1、韓城市城市投資發(fā)展有限責(zé)任公司資產(chǎn)整合方案韓城市住房和城鄉(xiāng)規(guī)劃建設(shè)局：通過與貴局的初步溝通， 對貴局新成立的韓城市城市投資發(fā)展有限責(zé)任公司（以下簡稱“城建公司” ）提出如下資產(chǎn)整合方案。一、資產(chǎn)及業(yè)務(wù)整合目的通過資產(chǎn)整合， 將不具有投融資功能的國有資產(chǎn)經(jīng)營公司， 賦予投融資功能和公司制管理方式， 發(fā)揮融資和投資導(dǎo)向作用。 通過國有資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)、專項資金撥付、 特許經(jīng)營權(quán)、土地整理經(jīng)營以及資本運作等多種方式使國有資產(chǎn)經(jīng)營公司得以完善和擴(kuò)大， 充分拓寬投融資渠道，發(fā)揮投融資職能。二、城建公司基本情況城建公司系在韓城市新的城市發(fā)展目標(biāo)下于 2016 年成立的國有獨資公司，隸屬于韓城市住房和城鄉(xiāng)規(guī)劃建設(shè)局

2、。 城建公司目前注冊資本為 1,000 萬元，法定代表人為陳清文，經(jīng)營范圍為城市環(huán)境綠化、亮化等項目的投資、建設(shè)、運營管理；道路、地下管網(wǎng)等城市基礎(chǔ)設(shè)施配套項目的投資、建設(shè)、經(jīng)營；市政公用基礎(chǔ)設(shè)施、城市基礎(chǔ)設(shè)施項目的投資、融資、開發(fā)、建設(shè)和經(jīng)營管理；房地產(chǎn)的開發(fā)建設(shè)和物業(yè)管理、銷售。三、資產(chǎn)整合思路通過資產(chǎn)整合，將符合資本市場融資要求的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)以及相關(guān)的業(yè)務(wù)注入城建公司。1、資產(chǎn)及業(yè)務(wù)整合（ 1）住建局管理的市政環(huán)衛(wèi)等車輛通過資產(chǎn)評估方式注入城建公司，增加城建公司資產(chǎn)總額；（ 2）梳理住建局管轄范圍內(nèi)的土地及房產(chǎn)， 對于產(chǎn)權(quán)界定清晰，具有經(jīng)營性質(zhì)用途的土地及房產(chǎn)（比如：停車場、出租門面房、房管

3、所管理公產(chǎn)等），根據(jù)難易程度逐步通過評估形式注入城建公司；（ 3）授權(quán)城建公司負(fù)責(zé)市政設(shè)施（公園、道路、廣場）的維護(hù)及養(yǎng)護(hù)、負(fù)責(zé)道路綠化工程、負(fù)責(zé)道路的清掃等工作；（ 4）授權(quán)城建公司負(fù)責(zé)新建市政項目的施工、建設(shè)，形成相關(guān)的代建協(xié)議，將新建項目視同城建公司的代建資產(chǎn)， 建設(shè)完成后政府予以回購；（ 5）授權(quán)城建公司負(fù)責(zé)新建公租房、廉租房、經(jīng)濟(jì)適用房等項目的建設(shè)、經(jīng)營，明確房租差價由政府通過補(bǔ)貼形式予以彌補(bǔ)，可列入財政預(yù)算；（ 6）協(xié)調(diào)財政局及國資局，將每年撥付的項目建設(shè)配套資金、還本付息資金、部分城建項目政府回購資金等以資本金或者財政補(bǔ)貼形式注入城建公司，可列入財政預(yù)算。（ 7）授權(quán)城建公司負(fù)責(zé)

4、新建項目沿線停車場、公共交通、地下管網(wǎng)等項目的建設(shè)和經(jīng)營，以及周邊廣告經(jīng)營等，以增加現(xiàn)金流。（ 8）梳理住建局負(fù)責(zé)的 BT 以及 BOT項目，對于條件成熟的 BT 和 BOT項目委托城建公司進(jìn)行管理，增加城建公司的現(xiàn)金流。2、財務(wù)數(shù)據(jù)考慮通過以上資產(chǎn)及業(yè)務(wù)整合， 城建公司的財務(wù)數(shù)據(jù)將得以優(yōu)化，優(yōu)化后與融資有關(guān)的主要財務(wù)指標(biāo)的來源如下：（ 1）凈資產(chǎn)來源* 以車輛、土地、房產(chǎn)等資產(chǎn)的評估價值注入增加凈資產(chǎn)；* 通過改變財政撥付資金的用途增加凈資產(chǎn)。（ 2）營業(yè)收入及利潤來源* 城建公司具有市政設(shè)施的養(yǎng)護(hù)、 維護(hù)權(quán)利，每年可取得一定金額的養(yǎng)護(hù)、維護(hù)、綠化收入；* 城建公司具有市政項目代為管理施工等

5、方面的權(quán)利， 每年可取一定金額的代建收入；* 城建公司具有公租房、 廉租房的經(jīng)營權(quán)， 每年可取得一定金額的房租收入；* 城建公司具有門面房租賃、 公共停車場的經(jīng)營權(quán)， 每年可取得一定金額的其他收入。* 城建公司由于承擔(dān)了部分市政建設(shè)項目， 承擔(dān)了一定的融資任務(wù)，每年可取得財政一定金額的財政補(bǔ)貼收入。（ 3）現(xiàn)金流量考慮通過資產(chǎn)和業(yè)務(wù)整合， 城建公司可取得營業(yè)收入及補(bǔ)貼收入相對應(yīng)的現(xiàn)金流，另外通過簽署項目代建協(xié)議， 城建公司可取得部分政府回購項目的現(xiàn)金流。四、資產(chǎn)整合步驟1、對資產(chǎn)、負(fù)債進(jìn)行梳理對住建局范圍內(nèi)的資產(chǎn)進(jìn)行有效梳理，按照經(jīng)營性資產(chǎn)、 準(zhǔn)經(jīng)營性資產(chǎn)、非經(jīng)營性資產(chǎn)三類對現(xiàn)有資產(chǎn)進(jìn)行劃分整

6、理。2、充實城建公司資產(chǎn)在對現(xiàn)有資產(chǎn)進(jìn)行劃分的基礎(chǔ)上，編制注入城建公司資產(chǎn)清單，并對注入資產(chǎn)履行相關(guān)的審計、評估程序后，注入城建公司，充實城建公司資產(chǎn)。3、城建公司有序運營按照職能定位和授權(quán)經(jīng)營的范圍，城建公司按照“集中管理、統(tǒng)一使用、突出重點”的原則進(jìn)行資產(chǎn)的運營管理；財政通過資本金注入、支付政府購買服務(wù)費、回購項目所有權(quán)、財政補(bǔ)助等方式充實城建公司資產(chǎn)。4、增強(qiáng)城建公司的控股、參股能力對以前直接將財政撥付資金作為項目資本金的運作方式進(jìn)行調(diào)整，借助城建公司融資平臺，將項目資本金先撥付城建公司，由其作為資本金投入各子公司， 再由各子公司作為自有資金投入到項目建設(shè)中。五、需要政府配合事項由于在資產(chǎn)和業(yè)務(wù)整合中， 涉及國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的轉(zhuǎn)移、 業(yè)務(wù)模式的重建、財政資金支付方式的轉(zhuǎn)變等事項，所以在資產(chǎn)和業(yè)務(wù)整合中需要政府相關(guān)部門配合完成一系列工作，比如：注資文件的出具、產(chǎn)權(quán)證書的變更、財政撥付資金性質(zhì)的明確等。五、資產(chǎn)整合