當(dāng)前信用社不良信貸資產(chǎn)管理調(diào)研對(duì)策

1、當(dāng)前信用社不良信貸資產(chǎn)管理調(diào)研對(duì)策當(dāng)前信用社不良信貸資產(chǎn)管理調(diào)研對(duì)策目前，*省全省農(nóng)村信用社推進(jìn)以縣級(jí)聯(lián)社為統(tǒng)一法 人的經(jīng)營(yíng)管理體制，成為全社會(huì)普遍關(guān)注和討論的焦點(diǎn)問 題。農(nóng)村信用社改革不論是現(xiàn)在推行的獨(dú)立法人經(jīng)營(yíng)體制, 或是推行以縣聯(lián)社為一級(jí)法人的經(jīng)營(yíng)體制，不良信貸資產(chǎn) 管理仍是農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)管理工作的重中之重。如何管好 用活不良信貸資產(chǎn)，提高信貸資金的周轉(zhuǎn)速度、使用質(zhì)量 和使用效率，最大限度降低信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)度，從領(lǐng)導(dǎo)到 員工都應(yīng)該認(rèn)真研究不良信貸資產(chǎn)的使用性、特殊性、價(jià) 值性、安全性、流動(dòng)性、風(fēng)險(xiǎn)性和贏利性的自然規(guī)律和特 殊規(guī)律，提高和防范信貸資產(chǎn)的應(yīng)變能力、處置能力、決 策能力、化解能

2、力和指揮能力，確保農(nóng)村信用社在改革大 潮中平穩(wěn)健康運(yùn)行，為地方經(jīng)濟(jì)和農(nóng)村、農(nóng)業(yè)、農(nóng)民的經(jīng) 濟(jì)發(fā)展服務(wù)。本文就農(nóng)村信用社不良信貸資產(chǎn)管理運(yùn)行的 現(xiàn)狀、問題、成因分析與解決對(duì)策，略作探討，僅供各級(jí) 領(lǐng)導(dǎo)參考。一、目前農(nóng)村信用社不良信貸資產(chǎn)管理運(yùn)行的現(xiàn)狀（一）不良信貸資產(chǎn)管理運(yùn)行體制的現(xiàn)狀1、不良信貸資產(chǎn)管理運(yùn)行模式。農(nóng)村信用社從50年 代建社至今，對(duì)不良信貸資產(chǎn)管理運(yùn)行，一直延續(xù)采用的 是“三類”管理運(yùn)行模式，即“ 一逾二呆”信貸管理模式。 從性質(zhì)、定義、期限和管理標(biāo)準(zhǔn)按逾期、呆滯、呆帳進(jìn)行 劃分。這是我國(guó)金融業(yè)在信貸資產(chǎn)管理運(yùn)行中特定的操作 程序，也是我國(guó)從計(jì)劃經(jīng)濟(jì)到市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的特殊產(chǎn)物， 是

3、信用社多年來在不良信貸資產(chǎn)管理運(yùn)行中的固定模式。 從長(zhǎng)期的運(yùn)行實(shí)踐來看，特別是進(jìn)入市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)以來，這一 運(yùn)行模式與推進(jìn)的五級(jí)分類管理模式、與國(guó)際推行的巴塞 爾協(xié)議有關(guān)規(guī)定相對(duì)滯后。由此，農(nóng)村信用社應(yīng)加快推進(jìn) 對(duì)這一滯后信貸資產(chǎn)管理運(yùn)行模式的改革，緊跟國(guó)際國(guó)內(nèi) 金融信貸資產(chǎn)管理的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和先進(jìn)做法，加快推進(jìn)五級(jí) 分類管理運(yùn)行模式，運(yùn)用正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失 的管理標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格管理好不良貸款。2、不良信貸資產(chǎn)管理運(yùn)行體制。農(nóng)村信用社在信貸資 產(chǎn)管理運(yùn)行中一直推行的是集體管理決策體制，從縣級(jí)聯(lián) 社到基層信用社都成立了風(fēng)險(xiǎn)不良信貸資產(chǎn)管理管理委員 會(huì)（小組），同時(shí)，下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)不良信貸資產(chǎn)管理部門，加強(qiáng)

4、 對(duì)不良信貸資產(chǎn)的運(yùn)行管理。它的直接作用就是能杜絕 “一言堂”和“家長(zhǎng)”式作風(fēng)，采取民主化集約管理決策, 不利因素就是出了問題大家相互推逶扯皮，誰也不負(fù)責(zé)任。（二）不良信貸資產(chǎn)管理運(yùn)行方法1、推行不良信貸資產(chǎn)管理逐級(jí)審批制度。一是基層信 用社的審批權(quán)限。自然人農(nóng)戶和其它貸款、企業(yè)貸款，不 論金額大小凡是認(rèn)定為損失類的不良貸款，抵債資產(chǎn)不良 貸款，訴訟案件不良貸款，由信用社客戶經(jīng)理初分認(rèn)定， 提交信用社不良信貸資產(chǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組集體審批同意，最 終報(bào)縣聯(lián)社信貸資產(chǎn)管理委員會(huì)審批備案。二是縣聯(lián)社的 審批權(quán)限。單戶金額80萬元以上100萬元（不含）以下的 自然人貸款、50 0萬元以上800萬元（不含）

5、以下的企事 業(yè)法人貸款，由縣聯(lián)社風(fēng)險(xiǎn)不良信貸資產(chǎn)管理委員會(huì)審批 同意，最終報(bào)市辦審批備案。以此逐級(jí)建立審批制度，數(shù) 額較大的報(bào)省聯(lián)社審批備案。2、不良信貸資產(chǎn)管理運(yùn)行規(guī)則。農(nóng)村信用社一直推行 的是“自主經(jīng)營(yíng)，自我約束，自我發(fā)展，自負(fù)盈虧”的經(jīng) 營(yíng)原則，是靠資金組織一一資金運(yùn)用一一資金管理一一資 金利潤(rùn)的經(jīng)營(yíng)規(guī)則來生存和發(fā)展。準(zhǔn)確的說，負(fù)債經(jīng)營(yíng)是 決定信貸資產(chǎn)擴(kuò)張的規(guī)模和擴(kuò)張的數(shù)量，資金運(yùn)用則決定 信貸資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)速度和周轉(zhuǎn)質(zhì)量，不良資產(chǎn)管理則決定信 貸資產(chǎn)的安全和質(zhì)量，資金利潤(rùn)則是信貸資產(chǎn)管理運(yùn)行的 唯一目的一一贏利性和效益性。明顯可以看出，農(nóng)村信用 社不良信貸資產(chǎn)管理運(yùn)行在整個(gè)信貸資金管理運(yùn)行

6、中起著 舉足輕重的作用，管理好了信用社資金運(yùn)行一盤棋就活了。3、不良信貸資產(chǎn)管理運(yùn)行的責(zé)任追究制。不良信貸資 產(chǎn)管理責(zé)任追究制，主要體現(xiàn)在三個(gè)方面：一是對(duì)責(zé)任人 的責(zé)任追究；二是對(duì)領(lǐng)導(dǎo)決策失誤的責(zé)任追究；三是對(duì)集 體管理審查不到位的責(zé)任追究。全方位、多層次、立體型 全面加強(qiáng)對(duì)農(nóng)村信用社的不良信貸資產(chǎn)運(yùn)行管理。二、目前農(nóng)村信用社不良信貸資產(chǎn)管理運(yùn)行中存在的 問題及成因分析1、壘大戶貸款越壘越大。時(shí)下，在農(nóng)村信用社不良信 貸資產(chǎn)管理運(yùn)行中，最頭痛的問題之一就是壘大戶貸款。 這些壘大戶貸款不是說，客戶今天流資緊張今天就申請(qǐng)?jiān)?加貸款，明天再緊張?jiān)僭黾?，而是在長(zhǎng)期的經(jīng)營(yíng)中，信用 社為保全債務(wù)，通過利轉(zhuǎn)

7、本長(zhǎng)期積累形成的。原來的2萬 元能翻到現(xiàn)在的十幾萬元，原來的5萬元能翻到現(xiàn)在的二十 幾萬元，甚至幾十萬元，導(dǎo)致客戶在償還債務(wù)的主管意識(shí) 上悲觀消極。主要表現(xiàn)在三點(diǎn)：一沒償還債務(wù)信心，二沒 償還債務(wù)承受能力，三也失去了做人的信用程度。從而造 成信用社的信貸資產(chǎn)質(zhì)量日趨惡化，看活不活，看正常不 正常。2、冒名頂替貸款觸目驚心。由于信用社在前些年的粗 放管理經(jīng)營(yíng)和極個(gè)別混進(jìn)信用社的所謂“能人”，善于鉆信 用社信貸管理的漏洞和政策的空子，亂用的自己手中權(quán)力, 從中謀取個(gè)人私利和好處，借用假名、假章套取信用社大 量貸款，更有甚者采取吸收存款、發(fā)放貸款不入賬的辦法, 從中撈取個(gè)人私利，為信用社經(jīng)營(yíng)帶來巨大

8、的經(jīng)濟(jì)損失。3、利轉(zhuǎn)本貸款難以遏制。近年來，特別是信用社與農(nóng) 行脫鉤以來，信用社各級(jí)組織謹(jǐn)慎加強(qiáng)信貸資產(chǎn)運(yùn)行管 理，給極少部分愛鉆政策和漏洞空子的人劃上了句號(hào)，杜 絕了亂用“特權(quán)”的生存空間。在全面提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量 的高壓政策下，在提高信用社經(jīng)營(yíng)效益和保全資產(chǎn)債務(wù)的 前提下，為完成經(jīng)營(yíng)指標(biāo)和經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)，沒辦法只有想法設(shè) 法通過利轉(zhuǎn)本來完成任務(wù)。4、十大戶貸款和大個(gè)企業(yè)貸款壓得信用社喘不過氣來。 就拿淅川制藥集團(tuán)來說，一家企業(yè)在信用社貸款達(dá)9 000多 萬元，成為占用信用社資金運(yùn)用最大的企業(yè)，給信用社的 資金周轉(zhuǎn)和使用效益帶來了諸多不利因素，成為信用社穩(wěn) 健經(jīng)營(yíng)的頭號(hào)敵人和最大的攔路虎。5、村組貸

9、款和行政干預(yù)貸款難收回。農(nóng)村信用社生在 農(nóng)村，長(zhǎng)在農(nóng)村，根扎在農(nóng)村，從人民公社農(nóng)業(yè)合作化到 現(xiàn)在的鄉(xiāng)鎮(zhèn)管理體制，農(nóng)村信用社長(zhǎng)期與鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村組、農(nóng) 民、農(nóng)業(yè)打交道，有些村組貸款已經(jīng)遺留了幾十年，現(xiàn)在 中央三令五申不讓增加農(nóng)民負(fù)擔(dān)，并且從中央財(cái)政撥款扶 持農(nóng)民種糧積極性，因此村組貸款真正成了信用社經(jīng)營(yíng)的 最大歷史包袱，常年盤活常年不動(dòng)。特別是行政干預(yù)貸款, 領(lǐng)導(dǎo)干部換了一茬又一茬，找誰誰都不認(rèn)賬。6、移民貸款難處置。淅川是個(gè)移民大縣，涉及八個(gè)鄉(xiāng) 鎮(zhèn)信用社，13多萬移民的貸款近1億元。不僅基層信用社 要慎重考慮，拿出解決意見和辦法，縣聯(lián)社和省市聯(lián)社都 要高度關(guān)注，適時(shí)拿出指導(dǎo)性意見和辦法。三、對(duì)策與建

10、議1、建立不良信貸資產(chǎn)管理長(zhǎng)效運(yùn)作機(jī)制。信用社不良 信貸資產(chǎn)管理是一項(xiàng)長(zhǎng)期的風(fēng)險(xiǎn)性管理，要積極推進(jìn)五級(jí) 分類的科學(xué)管理辦法，站在真實(shí)性經(jīng)營(yíng)的高度和推行縣聯(lián) 社一級(jí)法人經(jīng)營(yíng)的高度，全面加強(qiáng)對(duì)存量不良資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn) 管理。要制訂“一企一策”、“一戶一策”和“一企多策”、 “一戶多策”的辦法，堅(jiān)決杜絕年年盤活年年增加的被動(dòng)惡性循環(huán)局面。2、建立信貸資產(chǎn)運(yùn)行長(zhǎng)效管理機(jī)制。信貸資產(chǎn)運(yùn)行真 正意義上的“零風(fēng)險(xiǎn)”是不存在的，但從管理角度出發(fā)， 降低最大風(fēng)險(xiǎn)度，是人人都能做到的。因此，管好信貸資 產(chǎn)要從源頭抓起，堅(jiān)持“以人為本”的信貸管理經(jīng)營(yíng)理念, 只有管好人才能從根本上管好信貸資產(chǎn)，因?yàn)槿耸俏镔|(zhì)創(chuàng) 造發(fā)展的第一

11、生產(chǎn)力，是唯一管好信貸資產(chǎn)基礎(chǔ)的基礎(chǔ)。3、建立信貸資產(chǎn)管理運(yùn)行責(zé)任追究制。要對(duì)經(jīng)放、審審批人員建立責(zé)任不同的追究制，像西方對(duì)客戶經(jīng)理建立終生責(zé)任追究一樣，不論領(lǐng)導(dǎo)和一般員工，只要是人 為造成風(fēng)險(xiǎn)的，一定要追查到底。這是培養(yǎng)信用社干部員 工辦事效率、工作作風(fēng)、自身素質(zhì)和修養(yǎng)的重要手段。4、建立信貸資產(chǎn)管理運(yùn)行監(jiān)管機(jī)制。從前面的分析我 們已經(jīng)看到，信用社在信貸資產(chǎn)管理上，重投放、重管理、 重操作程序、重審批程序，對(duì)放出后的貸款缺乏有效的監(jiān)督管理。因此，要借五級(jí)分類改革的東風(fēng)，全面加強(qiáng)對(duì)不良信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管,經(jīng)常及時(shí)跟蹤放出貸款事后檢查,發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)苗頭，立即發(fā)出預(yù)警信號(hào)，抓好風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督防 范，努力化解不良貸款“惡意”風(fēng)險(xiǎn)。5、改進(jìn)信貸資產(chǎn)管理營(yíng)銷服務(wù)機(jī)制。第一要建立定期向客戶答付制度。在搞好調(diào)查核實(shí)的基礎(chǔ)上，一定時(shí)間內(nèi) 向客戶反饋辦與不辦的信息。第二要建立定期審批制度。 對(duì)每筆貸款的審批應(yīng)規(guī)定在幾個(gè)工作日內(nèi)審批結(jié)束，不能 拖延時(shí)間，