工程及工程物資款支付管理辦法(修改版)

1、gmiBB光頤和1Aftod Care標(biāo)準(zhǔn)化管理 體系文件文件編號(hào)：版本：生效日期：工程及工程物資款支付管理辦法編制：李鵬審核：彭峰云批準(zhǔn)：陳為陽光頤和（北京）養(yǎng)老有限公司發(fā)布0編寫修改記錄主管部門版本號(hào)編制/修改原因編寫/修改人生效日期財(cái)務(wù)部標(biāo)準(zhǔn)化項(xiàng)目李鵬目錄1 目的 22適用范圍 23 定義術(shù)語 24 職責(zé)與權(quán)限 25 原則和基本規(guī)定 46 工作內(nèi)容 47 依據(jù)文件 78 附錄 89 附件 1010相關(guān)記錄 81目的為規(guī)范公司所屬建設(shè)工程項(xiàng)目工程款支付程序，加快流轉(zhuǎn)速度，提高管理水平，根 據(jù)公司工程管理制度和辦法，結(jié)合公司管理實(shí)際情況，制訂本辦法。2適用范圍本管理辦法適用于頤和及其下屬分公

2、司所有工程類施工及工程物資采購類合同支 付。3定義術(shù)語3.1預(yù)付款：用于承包人為合同工程施工購置材料、工程設(shè)備，購置或租賃施工設(shè) 備、修建臨時(shí)設(shè)施以及組織施工隊(duì)伍進(jìn)場等所需的款項(xiàng)。3.2進(jìn)度款：是指在施工過程中，按逐月（或形象進(jìn)度、或控制界面等）完成的工 程數(shù)量計(jì)算的各項(xiàng)費(fèi)用總和。3.3結(jié)算款：是指施工企業(yè)按照合同規(guī)定的內(nèi)容全部完成所承包的工程，經(jīng)驗(yàn)收質(zhì) 量合格，并符合合同要求之后，向發(fā)包單位進(jìn)行的最終工程款結(jié)算。4職責(zé)與權(quán)限部門/崗位職責(zé)與權(quán)限4.1 項(xiàng)目部/工程管理崗4.1.1根據(jù)工程進(jìn)度情況提交進(jìn)度款申請(qǐng)；4.1.2工程項(xiàng)目物資采購；4.1.3施工過程中變更洽商審核確認(rèn)；4.1.4月度施

3、工進(jìn)度情況審核；4.1.5各分項(xiàng)工程竣工驗(yàn)收；4.2財(cái)務(wù)部/成本測算崗4.2.1審核預(yù)付款支付是否符合合同約定；4.2.2施工過程中變更洽商產(chǎn)生費(fèi)用審核；部門/崗位職責(zé)與權(quán)限4.2.3根據(jù)現(xiàn)場進(jìn)度審核進(jìn)度款；4.2.4項(xiàng)目各專業(yè)結(jié)算審核及最終結(jié)算款支付審核；4.2.5建立項(xiàng)目合同及付款臺(tái)賬5原則和基本規(guī)定5.1工程及工程物資款支付原則工程及工程物資款支付必須嚴(yán)格按照相關(guān)合同條款執(zhí)行，嚴(yán)禁違反合同或者逃避合同管理的支付行為。項(xiàng)目部需根據(jù)工程進(jìn)度提前預(yù)計(jì)合同約定的支付情況，并在工程（資金）計(jì)劃中反映，及時(shí)上報(bào)財(cái)務(wù)部，適時(shí)辦理付款申請(qǐng)。項(xiàng)目部會(huì)同項(xiàng)目部負(fù)責(zé)對(duì)各項(xiàng)付款所載事項(xiàng)的數(shù)量、質(zhì)量、進(jìn)度等情況進(jìn)

4、行 審核；財(cái)務(wù)部組織復(fù)核及造價(jià)確認(rèn)、負(fù)責(zé)審查付款合同依據(jù)、項(xiàng)目資金的支付，適 時(shí)辦理付款手續(xù)。財(cái)務(wù)部在工程及工程物資款的實(shí)際審核與支付過程中，需嚴(yán)格審查各 項(xiàng)文件和數(shù)據(jù)的真實(shí)性，按流程辦理付款事宜，并對(duì)過程中發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)向公司管理 層匯報(bào)。6工作內(nèi)容6.1工程及工程物資預(yù)付款支付流程工程及工程物資預(yù)付款由項(xiàng)目部根據(jù)合同約定，直接填寫資金支付審批表 辦理相關(guān)支付手續(xù)，財(cái)務(wù)部接到審核完畢的資金支付審批表后予以支付。6.2工程進(jìn)度款一般支付流程承包方根據(jù)實(shí)際完工情況及相關(guān)合同約定提出付款申請(qǐng)。付款申請(qǐng)需包含付款事由（合同依據(jù)）、形象進(jìn)度說明、工程量清單、設(shè)計(jì)變更和工程簽證等原始資料（如果合同規(guī)定需

5、在進(jìn)度款中支付），并有項(xiàng)目負(fù)責(zé)人的簽字，加蓋單位公章送監(jiān)理審核（如無監(jiān)理報(bào)送項(xiàng)目部審核），同時(shí)報(bào)送工程費(fèi)付款審核表。6.2.2 監(jiān)理收到承包方支付申請(qǐng)后 2 個(gè)工作日內(nèi)出具初審意見并報(bào)送項(xiàng)目部（如無 監(jiān)理則由項(xiàng)目部直接在 2 個(gè)工作日內(nèi)審核）。項(xiàng)目部在收到監(jiān)理審核意見后 2個(gè)工作日 內(nèi)簽署復(fù)核意見后提交財(cái)務(wù)部門。6.2.3 財(cái)務(wù)部收到項(xiàng)目部報(bào)送的經(jīng)復(fù)核的支付審核后 3 個(gè)工作日內(nèi)出具最終支付 意見，同上述審簽意見一同遞交公司總經(jīng)理， 審批完成后，由公司財(cái)務(wù)部辦理支付手續(xù)。6.3 工程物資進(jìn)度款支付流程6.3.1 原則上工程物資采購不支付進(jìn)度款。6.4 工程結(jié)算款支付流程6.4.1 承包方根據(jù)竣

6、工圖、實(shí)際完工情況及相關(guān)合同約定提出付款申請(qǐng)。付款申請(qǐng) 須包含雙方確認(rèn)的工程預(yù)算、 材料計(jì)劃報(bào)表、 工程進(jìn)度報(bào)表、工程結(jié)算匯總、 工程簽證、 工程驗(yàn)收文件、整改項(xiàng)目驗(yàn)收單、工程移交單等，如果是工程保修款還需要有使用部門 同意付款的確認(rèn)單。6.4.2 承包方將付款申請(qǐng)材料送交到監(jiān)理（如無監(jiān)理報(bào)送項(xiàng)目部審核），由監(jiān)理完 成審核并出具初審意見后報(bào)送項(xiàng)目部， 項(xiàng)目部在收到監(jiān)理審核結(jié)算資料后 5 個(gè)工作日完 成復(fù)核簽署意見并報(bào)送公司財(cái)務(wù)部。6.4.3 財(cái)務(wù)部收到項(xiàng)目部報(bào)送的結(jié)算資料后，根據(jù)項(xiàng)目結(jié)算金額在規(guī)定的日期內(nèi)完 成結(jié)算審核工作，并出具最終結(jié)算審核意見，同上述審簽意見一同遞交公司總經(jīng)理，審 批完成后

7、，如最終結(jié)算金額與原合同一致，則由項(xiàng)目部提交結(jié)算付款申請(qǐng)經(jīng)審批后由財(cái) 務(wù)部辦理結(jié)算支付；若最終結(jié)算金額與原合同金額不一致，則由項(xiàng)目部與供應(yīng)商簽訂補(bǔ) 充協(xié)議并按補(bǔ)充協(xié)議約定提交結(jié)算付款申請(qǐng)，經(jīng)財(cái)務(wù)部和總經(jīng)理審批后，由財(cái)務(wù)部辦理 支付手續(xù)。6.5 工程物資結(jié)算款支付流程供應(yīng)商提交結(jié)算申請(qǐng)并提供最終貨物清單， 由項(xiàng)目部組織對(duì)實(shí)際到物資情況 進(jìn)行核對(duì)， 在對(duì)物資數(shù)量、質(zhì)量情況認(rèn)可后簽署物資交接驗(yàn)收單并連同結(jié)算付款申請(qǐng) 提交財(cái)務(wù)部。財(cái)務(wù)部收到項(xiàng)目物資交接驗(yàn)收單及結(jié)算付款申請(qǐng)后， 如實(shí)際物資清單與原采購合同中數(shù)量一致，則經(jīng)總經(jīng)理審批后按合同約定支付結(jié)算款；如實(shí)際物資數(shù)量與采購 合同不一致則需簽署補(bǔ)充協(xié)議后

8、，項(xiàng)目部按補(bǔ)充協(xié)議約定提交結(jié)算付款申請(qǐng)，經(jīng)審批后 方可由財(cái)務(wù)部支付； 6.6工程款支付流程圖 （總部 ）工程施工項(xiàng)目付款流程款付預(yù)程工提交預(yù)付款申請(qǐng)根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)度進(jìn)行 及合同約定審核預(yù)付款支付審核付款金額及時(shí) 間是否符合合同約疋款度進(jìn)程丁提交進(jìn)度款申請(qǐng)資料根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)度審核 已完工程量并計(jì)算 本期應(yīng)付進(jìn)度款審核供應(yīng)商上報(bào)進(jìn) 度是否與實(shí)際相 符；變更洽商是否 屬實(shí)；是>總經(jīng)理審批進(jìn)度款支付是提交結(jié)算款申請(qǐng)資料審核供應(yīng)商上報(bào)結(jié) >算資料是否真實(shí)齊 全；審核項(xiàng)目結(jié)算，核:實(shí)結(jié)算金額是否與原合同相符款 算 結(jié) 程 工簽訂補(bǔ)充協(xié)議并按協(xié)議約定提交付款 4 申請(qǐng)>總經(jīng)理審批審核是否符合合同約

9、定結(jié)算款支付工程物資付款流程款付預(yù)程工提交預(yù)付款申請(qǐng)根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)度進(jìn)行 *及合同約定審核提交結(jié)算款申請(qǐng)資料審核供應(yīng)商上報(bào)結(jié)算 資料是否真實(shí)齊全；核對(duì)物資數(shù)量及質(zhì)量審核驗(yàn)收物資內(nèi)容 及數(shù)量是否與合同 一致款 算 結(jié) 程 工簽訂補(bǔ)充協(xié)議并按協(xié)議約定提交結(jié)算付款4申請(qǐng)總經(jīng)理審批審核付款金額是否 與補(bǔ)充協(xié)議一致結(jié)算款支付7依據(jù)文件7.1設(shè)計(jì)變更管理工作指引7.2工程洽商管理工作指引7.3工程結(jié)算工作指引8 附錄 附錄 1：主要風(fēng)險(xiǎn)提示9附件9.1 支付申請(qǐng)單10 相關(guān)記錄無附錄1:主要風(fēng)險(xiǎn)提示階段/環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)與控制要點(diǎn)622工程進(jìn) 度款支付/ 資料審核風(fēng)險(xiǎn)描述 商內(nèi)容施工 風(fēng)險(xiǎn)類型 風(fēng)險(xiǎn)等級(jí) 控制目標(biāo) 控

10、制措施 控制崗位變更洽商簽訂后施工單位并未按照洽商內(nèi)容施工，或未全部按照洽.O操作風(fēng)險(xiǎn)中等風(fēng)險(xiǎn)確保所有變更洽商真實(shí)有效且全部執(zhí)行項(xiàng)目要加強(qiáng)現(xiàn)場變更洽商管理，未執(zhí)行或部分執(zhí)行的要及時(shí)更正。 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人6.4.1工程結(jié) 算款支付/ 結(jié)算資料審 核風(fēng)險(xiǎn)描述 風(fēng)險(xiǎn)類型 風(fēng)險(xiǎn)等級(jí) 控制目標(biāo) 控制措施 控制崗位結(jié)算資料提交不全操作風(fēng)險(xiǎn)中等風(fēng)險(xiǎn)確保各分項(xiàng)驗(yàn)收資料全部齊全制作各分項(xiàng)工程所需資料明細(xì)，驗(yàn)收過程中逐項(xiàng)核對(duì)。 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，成本管理崗643工程結(jié) 算款支付/ 結(jié)算審核風(fēng)險(xiǎn)描述 風(fēng)險(xiǎn)類型 風(fēng)險(xiǎn)等級(jí) 控制目標(biāo) 控制措施 現(xiàn)場施工與 控制崗位結(jié)算造價(jià)不準(zhǔn)確操作風(fēng)險(xiǎn)中等風(fēng)險(xiǎn)確保結(jié)算造價(jià)誤差不超過 3%做好施工過程中資料收集工作，逐項(xiàng)核對(duì)變更洽商執(zhí)行情況；對(duì)比 '圖紙是否一致。成本管理崗記錄1付款申請(qǐng)單2017 年 12 月 27填報(bào)日期: