基建項目設備、材料付款管理辦法-4頁word資料

1、基建工程設備材料付款管理辦法第一章總則第一條為加強會計基礎工作，規(guī)范會計工作秩序，根據(jù)中華人民共和國會計法和會計基礎工作規(guī)范要求，結合基建項目工作的實際情況，特制定本辦法。第二條本辦法適用于南郊熱電基建項目工程期間設備、材料價款的支付工作。第二章設備預付款支付方法第三條物資門在合同簽訂后應及時向財務門提供一份合同正本，合同生效后，在支付預付款時由設備、材料經(jīng)辦人填制“設備預付款匯簽單”（見附表一）并附齊相應的票據(jù)，依表格要求填列完整。第四條財務部門依據(jù)生效的合同、銷貨方開具的資金往來發(fā)票（ 收據(jù) ） 和 “ 設備預付款匯簽單”進行設備、材料預付款的支付。第五條主管領導指基建項目負責全面工作的領

2、導；廠長助理指負責設備工作的領導；監(jiān)理審核指監(jiān)理公司負責人員；財務審核指財務科科長；物資審核指設備科科長；經(jīng)辦人指設備科負責該項設備的專責人員。流程如下：經(jīng)辦人“物資審核“財務審核“監(jiān)理審核”主管副總經(jīng)理“財務付款第三章設備到貨付款第六條根據(jù)設備、材料廠家的到貨情況和合同要求，逐期由物資科牽頭，組織有關部門對設備進行驗收，驗收完畢需要付款時，由物資科該設備的專責人員（即經(jīng)辦人）辦理驗收手續(xù)。并填寫設備付款匯簽單（見附表二），依表格要求填列完整，將收料單、發(fā)票、付款匯簽單一并交財務科部門，經(jīng)財務部門審核后，依據(jù)預算資金安排付款。第六條主管領導指籌建處負責全面工作的領導；監(jiān)理指監(jiān)理公司負責人員；財

3、務審核指財務責任人；安質(zhì)審核指安質(zhì)科科長；物資審核指綜合管理部主任；工程審核指技術工程部主任；工程專責指工程科負責該設備所在工程的專責人員；經(jīng)辦人指負責該項設備的專責人員。流程如下：經(jīng)辦人“工程專責"工程審核"物資審核"安質(zhì)審核"財務審核"監(jiān)理審核”主 管副總經(jīng)理“財務付款第七條財務審核是對上表中的每一項要認真核實，核實依據(jù)為會計賬簿預付賬款科目中相應的收款單位和已付金額與本表是否一致，合同中設備金額、開戶行賬號是否正確，質(zhì)保金是否留足等，必要時財務科有權直接與收款單位聯(lián)系，核實有關事項。第四章設備質(zhì)保金支付方法第八條設備安裝經(jīng)過一定時間運行后

4、方可支付設備質(zhì)保金，由物資科該設備的專責人員（即經(jīng)辦人）填寫設備質(zhì)保金支付匯簽單（見附表三）并照表中所列事項填列齊全。第九條主管領導指籌建處負責全面工作的領導；廠長助理指負責設備工作的領導；監(jiān)理指監(jiān)理公司負責人員；財務審核指財務科科長；安質(zhì)審核指安質(zhì)科科長；物資審核指設備科科長；工程審核指工程科科長；工程專責指工程科負責該設備所在工程的專責人員；物資統(tǒng)計指物資科負責設備統(tǒng)計的人員；經(jīng)辦人指設備科負責該項設備的專責人員。流程如下：經(jīng)辦人“物資統(tǒng)計”工程專責"工程審核"物資審核"安質(zhì)審核"財務審核”監(jiān) 理審核f主管副總經(jīng)理“財務付款第十條財務審核是對上表中的

5、每一項要認真核實，核實依據(jù)為會計賬簿預付賬款科目中相應的收款單位和已付金額與本表是否一致，合同中設備金額、開戶行賬號是否正確，質(zhì)保金是否留足等，必要時財務科有權直接與收款單位聯(lián)系，核實有第 3 頁關事項。第五章附則第十一條 本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行第十二條本辦法解釋權在計財部。附表一設備預付款匯簽單年 月日收款單位合同編 號開戶銀行合同金 額賬 號已付金 額設備名稱質(zhì)保金本次付款金額（大寫）(小寫）備注兌付地 點省市付款方式支票電匯 匯票 承兌匯票主管領導：監(jiān)理審核：物資審核:工程審核：財務審核：工程專責:附表二設備付款匯簽單付款方式 支票 電匯 匯票 承兌匯票安質(zhì)審核:經(jīng)辦人:收款單位合同編號開戶銀行合同金額已付金額設備名稱預留質(zhì)保 金本次付款 金額（大寫）（小寫）備注兌付地點省 市第6頁主管領導：監(jiān)理審核：物資審核：安質(zhì)審核：工程審核：財務審核：工程專責：經(jīng)辦人：附表三設備質(zhì)保金支付匯簽單年月 日設備名稱規(guī)格型 號設備編 號合同編號合同總 價已付款設備質(zhì)量處理費用應 扣額合同質(zhì)保金 額本次支付質(zhì)保金（大寫） （小寫）收款單位全 稱開戶銀行兌付地點省市（縣）支票電匯匯票承兌匯票備注主管領導監(jiān)理審核財務審核物資審核安質(zhì)審核工程審核工程專責經(jīng)辦人希望以上資料對你有所幫助，附勵