淺析商業(yè)人身保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)的契合

1、    淺析商業(yè)人身保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)的契合    趙良玉【摘 要】隨著物質(zhì)生活水平的提高，人們?cè)絹碓街匾暽鐣?huì)保險(xiǎn)和商業(yè)人身保險(xiǎn)契合的重要性。本文從商業(yè)人身保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)契合的措施以及存在的挑戰(zhàn)入手，探究商業(yè)人身保險(xiǎn)對(duì)于社會(huì)保險(xiǎn)的補(bǔ)充作用。作為社會(huì)管理主體的政府、保險(xiǎn)公司、消費(fèi)公眾應(yīng)該采取合適的措施，共同健全我國的社會(huì)保障體系，使社會(huì)保險(xiǎn)和商業(yè)人身保險(xiǎn)協(xié)同合作，最終達(dá)到滿足居民多層次、多元化的保障需求的目標(biāo)?！娟P(guān)鍵詞】商業(yè)人身保險(xiǎn)；社會(huì)保險(xiǎn)人們平均壽命的延長、出生率的降低和人口老齡化趨勢(shì)的發(fā)展使得人們面臨的風(fēng)險(xiǎn)不斷增加，從而引發(fā)了對(duì)于保險(xiǎn)保障的強(qiáng)烈需求。然而

2、，我國社會(huì)保障的核心組成部分即社會(huì)保險(xiǎn)的理念為?；?，該理念使我國社會(huì)保障制度運(yùn)行產(chǎn)生了兩個(gè)結(jié)果：一是社會(huì)保險(xiǎn)程度較低。二是社會(huì)保險(xiǎn)系統(tǒng)內(nèi)部的各種險(xiǎn)種展開情況還不夠均衡。由于社會(huì)保險(xiǎn)保障水平低，而我國又是一個(gè)人口眾多的大國，地區(qū)之間的發(fā)展水平和個(gè)人的財(cái)富之間存在巨大差距，因此對(duì)于保險(xiǎn)的需求水平和層次是多樣化的，社會(huì)保險(xiǎn)的供給存在缺口。而商業(yè)人身保險(xiǎn)的靈活性能夠彌補(bǔ)社會(huì)保險(xiǎn)的強(qiáng)制性，減輕國家財(cái)政負(fù)擔(dān)，將保障、儲(chǔ)蓄、投資融為一體，壯大了保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)實(shí)力。由此來看，商業(yè)人身保險(xiǎn)輔助社會(huì)保險(xiǎn)，既能分散最基本的危險(xiǎn)、保護(hù)基本的利益又能提高保障程度。一、社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)人身保險(xiǎn)理論綜述1.社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)人身保險(xiǎn)

3、的內(nèi)涵（1）社會(huì)保險(xiǎn)的內(nèi)涵社會(huì)保險(xiǎn)是國家面向勞動(dòng)者根據(jù)法律規(guī)定設(shè)立的，由國家、雇傭單位和個(gè)人三方共同繳納資金，為了避免勞動(dòng)者在因年老、疾病、工傷、生育、死亡、失業(yè)等危險(xiǎn)導(dǎo)致暫時(shí)或永久失去勞動(dòng)能力從而喪失收入來源而使自身和家庭生活困難時(shí)，能夠從國家或社會(huì)獲得物質(zhì)資助，繼續(xù)享有基本生活水平的一種社會(huì)保障制度。（2）商業(yè)人身保險(xiǎn)的內(nèi)涵商業(yè)人身保險(xiǎn)是以人的身體、健康和生命為保險(xiǎn)標(biāo)的的，保險(xiǎn)人和投保人在平等協(xié)商的原則下自愿訂立保險(xiǎn)合約，投保人繳納保費(fèi)用于建立保險(xiǎn)后備基金，當(dāng)被保險(xiǎn)人發(fā)生保險(xiǎn)合同約定的風(fēng)險(xiǎn)事故時(shí)，由保險(xiǎn)人履行支付保險(xiǎn)賠款的義務(wù)。本質(zhì)是分散被保險(xiǎn)人的危險(xiǎn)，維持家庭及其本人生活的穩(wěn)定。2.社會(huì)

4、保險(xiǎn)和商業(yè)人身保險(xiǎn)的聯(lián)系商業(yè)人身保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)都具有互助互濟(jì)性的特點(diǎn)，二者都運(yùn)用大數(shù)法則厘定保險(xiǎn)費(fèi)率以分散風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)遭受意外事故的勞動(dòng)者提供保障，使受損的企業(yè)能夠迅速恢復(fù)生產(chǎn)和維持家庭經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定。商業(yè)人身保險(xiǎn)與社會(huì)保險(xiǎn)的共同之處大體反映為：一是存在純粹風(fēng)險(xiǎn)。二是風(fēng)險(xiǎn)的不確定性和不測(cè)性。三是風(fēng)險(xiǎn)是可測(cè)定的。二、商業(yè)人身保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)契合的具體措施1.商業(yè)人身保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)的整合方面商業(yè)人身保險(xiǎn)在與社會(huì)保險(xiǎn)契合中應(yīng)把握的關(guān)鍵點(diǎn)：商業(yè)人身保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)在契合險(xiǎn)種中保障的風(fēng)險(xiǎn)要有一致性。一是要大力發(fā)展養(yǎng)老保險(xiǎn)的第三支柱即商業(yè)性養(yǎng)老保險(xiǎn)，推動(dòng)個(gè)人稅收遞延型養(yǎng)老保險(xiǎn)的推廣進(jìn)程并且進(jìn)行住房反向抵押養(yǎng)老保險(xiǎn)等試

5、點(diǎn)工作，通過進(jìn)行稅收刺激加大商業(yè)性養(yǎng)老保險(xiǎn)對(duì)于社會(huì)保險(xiǎn)的補(bǔ)充作用和保險(xiǎn)理財(cái)作用。二是要加強(qiáng)基本醫(yī)療保險(xiǎn)和商業(yè)健康保險(xiǎn)的合作與服務(wù)，積極參與醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，主動(dòng)提供多樣化的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)、疾病保險(xiǎn)等產(chǎn)品，為老年人提供滿足其長期護(hù)理及健康管理需要的保險(xiǎn)產(chǎn)品，創(chuàng)新康健服務(wù)形式，減少醫(yī)療費(fèi)用的消費(fèi)成本。三是要投資養(yǎng)老社區(qū)和醫(yī)院延伸產(chǎn)品服務(wù)鏈條。商業(yè)人身保險(xiǎn)提供社會(huì)保險(xiǎn)保障范圍以外的保障。一是商業(yè)人身保險(xiǎn)可介入各類保險(xiǎn)保障基本項(xiàng)目，有利于提高保險(xiǎn)保障的高效率服務(wù)，降低投保成本并且完善服務(wù)質(zhì)量。二是推動(dòng)城鄉(xiāng)居民大病保險(xiǎn)的實(shí)施范圍和基金運(yùn)用的連貫性，用基本醫(yī)療保險(xiǎn)資金獲得更多更便捷的保障。三是響應(yīng)政府政策與

6、號(hào)召，完善養(yǎng)老和醫(yī)療系統(tǒng)的建設(shè)，使其運(yùn)營過程和服務(wù)效果符合我國的社會(huì)主義現(xiàn)代化理念。推動(dòng)商業(yè)人身保險(xiǎn)與養(yǎng)老、醫(yī)療保險(xiǎn)的契合發(fā)展，拓寬服務(wù)范圍，提高服務(wù)供應(yīng)質(zhì)量，使保險(xiǎn)成為社會(huì)成員的有效需求。2.順利整合的保證措施政府的保證措施。（1）政府應(yīng)健全并出臺(tái)相關(guān)的法律與政策。（2）政府應(yīng)明確自身在保險(xiǎn)市場(chǎng)的定位。（3）加強(qiáng)政策指導(dǎo)與宣傳。（4）確保政府、商業(yè)保險(xiǎn)公司和社會(huì)公眾的三方權(quán)益。商業(yè)保險(xiǎn)公司的保證措施。（1）充分利用保險(xiǎn)科技資源，擴(kuò)大商業(yè)人身保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)契合的險(xiǎn)種數(shù)量。（2）注重業(yè)務(wù)人員的能力。（3）增強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)基金的運(yùn)營與監(jiān)察，實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)基金的保值增值。（4）加強(qiáng)與政府密切的聯(lián)系。社會(huì)成員的保

7、證措施。（1）要樹立自我保障意識(shí)。（2）提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力。（3）充分利用保險(xiǎn)理財(cái)，掌握保險(xiǎn)理財(cái)?shù)幕炯寄堋Ｈ?、商業(yè)人身保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)契合的挑戰(zhàn)1.保險(xiǎn)投資盈利率難以把握商業(yè)人身保險(xiǎn)負(fù)責(zé)科學(xué)厘定保險(xiǎn)費(fèi)率、合理理賠，政府負(fù)責(zé)籌集資金以及承擔(dān)基金運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)。在保險(xiǎn)合同方面，政府籌集的資金轉(zhuǎn)為保險(xiǎn)公司的保費(fèi)收入，保險(xiǎn)公司承擔(dān)盈虧后果，如果保險(xiǎn)經(jīng)營有較多的盈余的話，可能會(huì)引起投保人的不滿，如果保險(xiǎn)公司面臨較大的虧損，則可能會(huì)挫傷保險(xiǎn)公司參與社會(huì)保險(xiǎn)的積極性，侵犯投保人的利益。2.經(jīng)營方式的挑戰(zhàn)目前，保險(xiǎn)公司對(duì)于農(nóng)村醫(yī)療保險(xiǎn)的介入還處于淺顯的程度，同醫(yī)療機(jī)構(gòu)的交涉處于不利地位，并未從根本上解決農(nóng)民看病難、看

8、病貴的問題，在實(shí)際經(jīng)營中也面臨一些問題和困難，如何理解商業(yè)保險(xiǎn)公司和新型農(nóng)村醫(yī)療保險(xiǎn)主管機(jī)構(gòu)的之間的關(guān)系，商業(yè)保險(xiǎn)介入新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險(xiǎn)的規(guī)模、可連續(xù)性等等都是有待商議的。3.稅收政策影響保險(xiǎn)公司參與社會(huì)保險(xiǎn)的積極性在稅收政策方面，商業(yè)保險(xiǎn)公司要承擔(dān)33%的所得稅和5%的營業(yè)稅，一方面會(huì)制約壽險(xiǎn)資金積累用于償付的能力，另一方面會(huì)制約企業(yè)通過保險(xiǎn)公司的壽險(xiǎn)來安排養(yǎng)老保障安排，因?yàn)橥侗Ｈ瞬辉敢獬袚?dān)保險(xiǎn)公司較高稅負(fù)負(fù)擔(dān)轉(zhuǎn)嫁的較高保險(xiǎn)成本。4.運(yùn)營存在的問題年金管理機(jī)構(gòu)不明確。目前為止，我國的企業(yè)年金的管理部門主要是社會(huì)保險(xiǎn)的管理部門，政府監(jiān)察機(jī)構(gòu)是其唯一的監(jiān)察部門，其基金投資、基金資產(chǎn)的管理和運(yùn)營

9、、賬戶分類與保管等等都是采用自我管理模式，這樣不利于公平競爭、企業(yè)管理費(fèi)用難以降低而且影響了企業(yè)的基金安全性和投資收益性，從而難以保障基金的增值。企業(yè)年金的中間管理組織之間的關(guān)聯(lián)尚未進(jìn)行確定分明，權(quán)利與責(zé)任的模糊性導(dǎo)致其保險(xiǎn)運(yùn)行效率降低。5.社保機(jī)構(gòu)難以退出年金系統(tǒng)社會(huì)保險(xiǎn)并不是以經(jīng)濟(jì)利益為首要目標(biāo)的，其運(yùn)行目標(biāo)是關(guān)注公眾效益。社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)不僅管理基本社會(huì)保險(xiǎn)基金，而且也管理各種企業(yè)補(bǔ)充基金，這就混淆了社會(huì)保險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)的職能，難以實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)基金的增值保值。對(duì)于社保機(jī)構(gòu)來說，掌握了基金就掌握了經(jīng)濟(jì)利益，如果缺少基金，就會(huì)帶來損失。這就極大地阻止了商業(yè)保險(xiǎn)公司介入年金保險(xiǎn)的程度，不利于二者的合理運(yùn)行。四、結(jié)束語綜上所述，商業(yè)人身保險(xiǎn)可以深入養(yǎng)老保險(xiǎn)、新型農(nóng)村合作保險(xiǎn)等方面，這對(duì)于建設(shè)我國多層次的社會(huì)保險(xiǎn)制度，提高人們的生活水平具有十分重要的意義。因?yàn)樯鐣?huì)保險(xiǎn)是一項(xiàng)準(zhǔn)公共物品，所以在商業(yè)人身保險(xiǎn)與社會(huì)保險(xiǎn)契合的過程中，政府應(yīng)該發(fā)揮主導(dǎo)作用，市場(chǎng)發(fā)揮輔助功能。我國的商業(yè)人身保險(xiǎn)發(fā)展正處在不成熟階段，國家監(jiān)督保險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)應(yīng)該加大對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)公司的監(jiān)察，雖然商業(yè)人身保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)契合有極其重要的意義，但是商業(yè)人身保險(xiǎn)仍然是以經(jīng)濟(jì)效益為運(yùn)行目標(biāo)的，因此要完善市場(chǎng)運(yùn)行的規(guī)則，政府出臺(tái)相應(yīng)的法律法規(guī)，為商業(yè)人身保險(xiǎn)和社會(huì)