實驗指導書第4部分(日常業(yè)務處理：業(yè)務18-26)舊版科目U872

1、業(yè)務18（”你的姓名5”）業(yè)務類型：代墊費用處理。業(yè)務內容：10月26日，銷售部在向華宏公司銷售商品過程中，發(fā)生了一筆代墊的安裝費500元?？蛻羯形粗Ц对摴P款項。操作步驟：1在銷售管理系統中設置費用項目。（1）增加費用項目分類“01 代墊費用”在企業(yè)應用平臺的“設置”頁簽中執(zhí)行“業(yè)務”|“費用項目分類”命令，進入“費用項目分類”窗口。增加“01 代墊費用”并保存。（2）增加費用項目“01 安裝費”在企業(yè)應用平臺的“設置”頁簽中執(zhí)行“業(yè)務”|“費用項目”命令，進入“費用項目”窗口。在“在代墊費用”下增加“01 安裝費”并保存。按“”按紐。2在銷售管理系統中填制并審核代墊費用單（1）在銷售管理系統

2、中，執(zhí)行“代墊費用”|“代墊費用單”命令，進入“代墊費用單”窗口。（2）單擊“”按鈕，輸入代墊日期“2015-10-26”，客戶“華宏公司”，銷售部門“銷售部”，費用項目“安裝費”，代墊金額500。（3）保存并審核。3在應收款管理系統中對代墊費用單審核并確認應收（1）審核在應收款管理系統中，在“日常處理”|“應收單據處理”|“應收單據審核”中對代墊費用單形成的其他應收單進行審核。（2）制單執(zhí)行“制單處理”命令，打開“制單查詢”對話框。選擇“應收單制單”，單擊“確定”按鈕，進入“應收制單”窗口。選擇要制單的單據，選擇憑證類別為“轉賬憑證”，單擊“制單”按鈕，生成一張轉賬憑證，輸入借方科目1133

3、01，貸方科目5102，單擊“”按鈕。業(yè)務19（“你的姓名5”）業(yè)務類型：開票直接發(fā)貨業(yè)務。業(yè)務內容：10月26日，銷售部向昌新貿易公司出售HP打印機10臺，報價為不含稅單價600元，物品從配套用品庫發(fā)出，并據此開據專用銷售發(fā)票一張。操作步驟：1在銷售管理系統中填制并復核銷售專用發(fā)票（1）填制銷售專用發(fā)票在銷售管理系統中，執(zhí)行“銷售開票”|“銷售專用發(fā)票”命令，進入“銷售專用發(fā)票”窗口。單擊“”按鈕，如自動打開“選擇發(fā)貨單”對話框，則單擊“取消”按鈕，返回“銷售專用發(fā)票”窗口。按實驗要求輸入銷售專用發(fā)票內容并復核。按“”按紐該銷售專用發(fā)票內容。（2）按“復核”按紐復核該銷售專用發(fā)票2在銷售管理

4、系統中查詢銷售發(fā)貨單在銷售管理系統中，執(zhí)行“銷售發(fā)貨”|“發(fā)貨單”命令，進入“發(fā)貨單”窗口，可以查看到根據銷售專用發(fā)票自動生成的發(fā)貨單?？砂l(fā)現，該發(fā)貨單已自動被審核了。3在庫存管理系統中查詢并審核銷售出庫單在庫存管理系統中，執(zhí)行“出庫業(yè)務”|“銷售出庫單”命令，進入“銷售出庫單”窗口，可以看到根據銷售發(fā)票自動生成的銷售出庫單。單擊“審核”按鈕審核本出庫單。4在應收款管理系統中審核銷售專用發(fā)票并生成銷售收入憑證（1）審核銷售專用發(fā)票在應收款管理系統中，執(zhí)行“應收單據處理”|“應收單據審核”命令，打開“單據過濾條件”對話框，設置相應條件后單擊“確定”按鈕，進入“應收單據列表”窗口。選擇要審核的單據

5、，單擊“審核”按紐，系統彈出“審核成功！”信息提示對話框，單擊“確定”按鈕返回，然后退出。（2）制單執(zhí)行“制單處理”命令，打開“制單查詢”對話框。選中“發(fā)票制單”復選框，單擊“確定”按鈕，進入“銷售發(fā)票制單”窗口。選擇憑證類別為“轉賬憑證”，單擊工具欄上的“全選”按鈕，選擇窗口中的所有單據。單擊“制單”按鈕，屏幕上出現根據發(fā)票生成的轉賬憑證。修改制單日期，輸入附件數，單擊“”按鈕，憑證左上角顯示“已生成”紅色字樣，表示已將憑證傳遞到總賬。按“”按紐返回“銷售發(fā)票制單”窗口。5在存貨核算系統中對從配套用品庫出庫的銷售出庫單記賬由于配套用品庫采用月平均法，在期末才能生成憑證。（1）啟動存貨核算系統

6、，執(zhí)行“業(yè)務核算”|“正常單據記賬”命令，打開“正常單據記賬條件”對話框。（2）選中“配套用品庫”復選框，保留“銷售出庫單”單據類型，單擊“確定”按鈕，進入“正常單據記賬”窗口。（3）單擊需要記賬的單據前的“選擇”欄，出現“”標志，或單擊工具欄上的“全選”按鈕，選擇所有單據，然后單擊工具欄上的“記賬”按鈕。業(yè)務20（“你的姓名3”）業(yè)務類型：資產增加。業(yè)務內容：10月26日，財務部購買掃描儀一臺，價值1500元，凈殘值率4%，預計使用年限5年。操作步驟：在固定資產管理系統中，（1）執(zhí)行“卡片”|“資產增加”命令，進入“資產類別參照”窗口。（2）選擇資產類別：“非經營用設備（022）”，單擊“確

7、定”按鈕，進入“固定資產卡片”窗口。（3）錄入卡片內容輸入固定資產名稱“掃描儀”；雙擊“使用部門”選擇“財務部”，雙擊“增加方式”選擇“直接購入”，雙擊“使用狀況”選擇“在用”；輸入原值1500，可使用年限“5年”，開始使用日期“2015-10-26”。（4）單擊“”按鈕，進入“填制憑證”窗口。（5）選擇憑證類型為“付款憑證”，修改制單日期、附件數，錄入現金流量項目，單擊“”按鈕。選中“工行存款”行后按“流量”按紐。按“”按紐。另外還可在保存前，選中“工行存款”行后在憑證的輔助區(qū)域雙擊鼠標彈出“輔助項”窗口，在其中錄入結算方式等內容。注意：u 固定資產原值一定要輸入卡片錄入月月初的價值，否則會

8、出現計算錯誤。u 新卡片第一個月不計提折舊，累計折舊為空或0。u 卡片輸入完后，也可以不立即制單，月末可以批量制單。業(yè)務21（“你的姓名2”）業(yè)務類型：登記支票于支票登記簿業(yè)務內容：10月26日，采購部李平借轉賬支票一張，支票號155，預付金額5000元。操作步驟：（1）執(zhí)行“出納”“支票登記簿”命令，打開“銀行科目選擇”對話框。（2）選擇科目“工行存款（100201）”，單擊“確定”按紐，進入支票登記窗口。（3）單擊“”按紐。（4）輸入領用日期“2015.10.26”，領用部門“采購部”，領用人“李平”，支票號155，預計金額5000。（5）單擊“”按紐，再在工具欄上單擊“”按紐。注意：u

9、只有在結算方式設置中選擇“支票管理標志”功能才能在此選擇登記。u 領用日期和支票號必須輸入，其他內容可不輸入。u 報銷日期不能在領用日期之前。u 已報銷的支票可成批刪除。業(yè)務22（”你的姓名4”） 業(yè)務類型：暫估入庫處理業(yè)務內容：(1)10月27日，業(yè)務員”你的姓名5”經上級主管同意，向興華公司購買鍵盤422只、鼠標420只、19英寸液晶顯示器370臺、420塊主板、370根2GB內存條、370個DVD光驅、420個機箱，單價分別為60元、50元、500元、450元/塊、60元/根、80元/個、200元/個。要求到貨日期為2015-10-31。(2)10月31日，收到所訂購的貨物，經過驗收，全

10、部合格入庫。未收到發(fā)票。操作步驟：1 在采購管理系統中填制并審核采購訂單（1）執(zhí)行“采購訂貨”|“采購訂單”命令，進入“采購訂單”窗口。（2）單擊“”按鈕，錄入采購訂單的內容。（3）單擊“”按鈕保存。（4）單擊“審核”按鈕審核。2 在采購管理系統中填制采購到貨單（1）執(zhí)行“采購到貨”|“到貨單”命令，進入“采購到貨單”窗口。（2）單擊“”按鈕，錄入采購到貨單的內容。單擊鼠標右鍵，在彈出的快捷菜單中選擇“拷貝采購訂單”命令，打開“過濾條件窗口”對話框，單擊“過濾”按鈕，進入“生單選單列表”窗口。雙擊需要參照的采購訂單。單擊“OK”按鈕，將采購訂單相關信息帶入采購到貨單（3）單擊“”按鈕保存到貨單

11、。3 在庫存管理系統中填制并審核采購入庫單（1）啟動庫存管理系統，執(zhí)行“入庫業(yè)務”|“采購入庫單”命令，進入“采購入庫單”窗口。（2）錄入采購入庫單內容。單擊“生單”按鈕，生成進入“選擇采購訂單或到貨單”窗口。打開“采購到貨單”選項卡。按“是”按鈕。按“過濾”按鈕。選擇所顯示行。選中”顯示表體”，并選擇表體所顯示行。選擇“入庫倉庫”為“原料庫”。單擊“確定”按紐。單擊“是”按鈕，將采購到貨單相關信息帶入采購入庫單。按“確定”按紐。（3）單擊“審核”按鈕審核。注意：u 采購入庫單不必填寫單價。4月末發(fā)票未到，在存貨核算系統中錄入暫估入庫成本并記賬生成憑證（1）暫估成本錄入在存貨核算管理系統中，執(zhí)

12、行“業(yè)務核算”|“暫估成本錄入”命令，進入“采購入庫單成本成批錄入查詢”窗口。單擊“確認”按鈕，進入“采購入庫單成本成批錄入”窗口。注：u 由于在采購訂單中已錄入了單價，采購入庫單也從中獲取了單價，如果暫估價就取這些價格，則不需要執(zhí)行“暫估成本錄入”命令。這里是為了演示應該如何做?？砂l(fā)現，已經有了單價，如果要修改，則可以：u 在底色為白色的區(qū)域直接修改其數據，且單價與單價兩欄只需要輸入1欄，另1欄自動與數量合計算出?；蛘遳 單擊“成本錄入”按紐進入如下界面，適合于原來沒有數據，或者原來有數據但想完全重輸的情況。無論是采取哪種方法，使得暫估單中各存貨均有了相應單價后，單擊“”按鈕，系統彈出“保存

13、成功！”信息提示對話框，單擊“確定”按鈕返回。（2）記賬執(zhí)行“業(yè)務核算”|“正常單據記賬”命令，打開“正常單據記賬條件”對話框。選擇查詢條件，單擊“確定”按鈕，進入“正常單據記賬”窗口。選擇要記賬的單據，單擊“記賬”按鈕，完成記賬后，退出“正常單據記賬”窗口。（3）制單執(zhí)行“財務核算“|“生成憑證”命令，進入“生成憑證”窗口。單擊工具欄上的“選擇”按鈕，打開“查詢條件”對話框。選擇“采購入庫單（暫估記賬）”選項，單擊“確認”按鈕，進入“選擇單據”窗口。選擇要記賬的單據，單擊“確定”按鈕，進入“生成憑證”窗口。選擇憑證類型為“轉賬憑證”，補充輸入對方科目“物資采購（1201）”，單擊“生成”按鈕

14、，保存所生成的憑證。業(yè)務23（”你的姓名5”）業(yè)務類型：其他入庫贈品入庫。業(yè)務內容：10月31日，銷售部收到贈品19英寸液晶顯示器一臺，單價500元。操作步驟：1在庫存管理系統中錄入其他入庫單并審核（1）執(zhí)行“入庫業(yè)務”|“其他入庫單”命令，進入“其他入庫單”窗口。（2）單擊“”按鈕，錄入其他入庫單的內容。輸入入庫日期“2015-10-31”，選擇倉庫為“原料庫”，入庫類別為“其他入庫”，部門為“銷售部”；選擇存貨編碼“003 19英寸液晶顯示器”，輸入數量1，單價500。（3）單擊“”按鈕。（4）單擊“審核”按鈕，完成對該單據的審核。2在存貨核算系統中對其他入庫單記賬并生成憑證（1）記賬在存

15、貨核算系統中，執(zhí)行“業(yè)務核算”|“正常單據記賬”命令，打開“正常單據記賬條件”對話框。選擇查詢條件，單擊“確定”按鈕，進入“正常單據記賬”窗口。選擇要記賬的單據，單擊“記賬”按鈕進行記賬，完畢后退出“正常單據記賬”窗口。（2）生成憑證執(zhí)行“財務核算“|“生成憑證”命令，進入“生成憑證”窗口。單擊工具欄上的“選擇”按鈕，打開“查詢條件”對話框。選擇“其他入庫單”選項，單擊“確定”按鈕，進入“未生成憑證一覽表”窗口。選擇要制單的記錄行，單擊“”按鈕，進入“生成憑證”窗口。選擇憑證類型為“轉賬憑證”，單擊“生成”按鈕，進入“填制憑證”窗口。單擊“”按鈕，憑證左上角出現“已生成”標志，表示憑證已傳遞到

16、總賬。按“”按紐。業(yè)務24（”你的姓名5”）業(yè)務類型：其他出庫樣品出庫。業(yè)務內容：10月31日，銷售部領取10臺計算機樣本，用于捐贈教育。操作步驟：1在庫存管理系統中錄入其他出庫單并審核（1）執(zhí)行“出庫業(yè)務”|“其他出庫單”命令，進入“其他出庫單”窗口。（2）單擊“”按鈕，錄入入庫單內容。輸入出庫日期“2015-10-31”，選擇倉庫為“成品庫”，出庫類別為“其他出庫”，部門為“銷售部”；選擇存貨編碼“006 計算機“，輸入數量10。（3）單擊“”按鈕。（4）單擊“審核”按鈕，完成對該單據的審核。2在存貨核算系統中對其他出庫單記賬（暫時不做，應該在月末進行成本核算后再做）3在存貨核算系統中生成

17、憑證（暫時不能做，應該在月末進行成本核算后再做）業(yè)務25（“你的姓名3”）業(yè)務類型：折舊處理業(yè)務內容：10月31日，計提本月折舊費用操作步驟：（1）計提本月折舊執(zhí)行“處理”|“計提本月折舊”命令，系統彈出“是否要查看折舊清單？”信息提示對話框，單擊“否”按鈕。系統繼續(xù)彈出“本操作將計提本月折舊，并花費一定時間，是否要繼續(xù)？”信息提示對話框，單擊“是”按鈕。按“退出”按紐。（2）制單在“折舊分配表”窗口，單擊“憑證”按鈕，進入“填制憑證”窗口。選擇“轉賬憑證”，修改其他項目，單擊“”按鈕。按“”按紐返回“折舊分配表”窗口。按“退出”按紐。注意：u 如果上次計提折舊已通過記賬憑證把數據傳遞到賬務系

18、統，則必須刪除該憑證才能重新計提折舊。u 計提折舊后，又對賬套進行了影響折舊計算或分配的操作，必須重新計提折舊，否則系統不允許結賬。業(yè)務26（“你的姓名3”）業(yè)務內容：10月份工資變動情況： 人員調動情況：因需要招聘李力（編號205）到采購部擔任經營人員，以補充力量，其基本工資2000元，無獎勵工資，代發(fā)工資銀行賬號；20150090011。考勤情況：“你的姓名4”請假2天；“你的姓名5”請假1天。發(fā)放獎金情況：因去年銷售部推廣產品業(yè)績較好，每人獎勵工資增加200元。臨時人員工資情況修改計件工資方案：組裝14元/件，檢驗6元/件。姓名組裝工件檢驗工件羅江200200劉青200200操作步驟：（

19、一）在基礎檔案中增加職員“李力”(“你的姓名1”）按“”按紐。按“”按紐。在工資管理系統中：（二）正式人員工資類別日常業(yè)務(“你的姓名3”）1打開“正式人員”工資類別分情況進行：u 如果目前“正式人員”工資類別已處于打開狀態(tài)，則本步驟無須再做。u 如果目前“臨時人員”工資類別已處于打開狀態(tài)，則先執(zhí)行“工資類別”|“關閉工資類別”，再執(zhí)行本步驟。u 如果目前未打開任何工資類別，則直接執(zhí)行本步驟。2人員變動（1）執(zhí)行“設置”|“人員檔案”命令，進入“人員檔案”窗口。（2）單擊“”按鈕，輸入新增人員李力的詳細檔案資料。（3）單擊“確定”按鈕，返回“人員檔案”窗口，再單擊工具欄上的“”按鈕。按“取消”

20、按紐。3輸入正式人員工資變動數據（1）在薪資管理系統中執(zhí)行“業(yè)務處理”|“工資變動”，進入“工資變動”窗口。（2）輸入考勤情況：“你的姓名4”請假2天，“你的姓名5”請假1天。按“保存”按紐，并在彈出的“過濾器名稱”窗口中輸入“基本錄入項目”。按“確定”返回“項目過濾”窗口。按“確定”按紐。錄入“缺勤天數”的數據。（3）輸入李力的基本工資2000，獎勵工資為0?！斑^濾器”重新選擇為“所有項目”。（4）銷售部每人獎勵工資增加200元。單擊工具欄上的“替換”按鈕，單擊“將工資項目”下拉列表框，從下拉列表中選擇“獎勵工資”選項，在“替換成”文本框中，輸入“獎勵工資+200”； 在“替換條件”文本框中

21、分別選擇：“部門”、“=”、“銷售部”。單擊“確定”按鈕，系統彈出“數據替換后將不可恢復。是否繼續(xù)？”信息提示對話框，單擊“是”按鈕，系統彈出“2條記錄被替換，是否重新計算？”信息提示對話框，單擊“是”按鈕，系統自動完成工資計算。按“是”按紐。按“是”按紐。右側各工資項目的內容如下。按“計算”、“匯總”按紐進行計算和匯總后，再按“”按紐退出。注意：上面的“代扣稅”等項目的數據不對，因為還沒有設置相應的扣稅基礎及計算公式。4扣繳所得稅設置并重新計算及匯總工資（U872版）（1）扣繳所得稅設置在薪資管理系統中執(zhí)行“設置”|“選擇”，彈出“選項”窗口。按“編輯”按紐，在“扣稅”頁中如下設置，選擇默認

22、工資項目為“應稅工資”。注意1：如展開組合框后，該框中沒有“應稅工資”項目可選，原因有三：u 在正式人員類別的工資項目設置未設置“應稅工資”，則在具體工資類別中增加此項目并設置公式；u 在總體工資項目(即未打開具體工資類別的情況下)設置中未設置“應稅工資”，則先設置該總體工資項目，再打開具體工資類別后增加此項目并設置公式；u 在總體工資項目)設置中有“應稅工資”，但不是自己手工增加的新項目，而是將原來由系統自動生成的某項目重命名為“應稅工資”，則辦法是先在具體工資類別將該項目刪除，然后關閉工資類別而在總體項目中將原來的“應稅工資”改名為一個別的名字如“系統生成項目”(反正不用它)，然后手工增加

23、一個總體工資項目“應稅工資”（注意其為數字型、其它），然后在具體工資類別增加此項目并設置公式。注意2：我也發(fā)現有些同學在總體工資項目設置中各工資項目的“增減項”屬性未設置正確，這很關鍵。因為這關系到某些由系統自動生成的工資項目的計算公式，如u 應發(fā)合計的計算公式自動為除它自身之外的其余所有增項之和；u 扣款合計的計算公式自動為除它自身之外的其余所有減項之和。按“稅率設置”按鈕，設置如下：按“確定”按鈕返回“選項”對話框，再按“確定”按鈕保存設置退出。（2）重新計算及匯總在薪資管理系統中執(zhí)行“業(yè)務處理”|“工資變動”，進入“工資變動”窗口。按“計算”、“匯總”按紐重新進行計算、匯總。按“全選”按

24、紐全選后，再按“審核”審核，按“”退出。注：“審核”按鈕不一定出現，在“設置”|“選項”中勾選了“是否啟用工資變動審核”復選框此處才會出現“審核”。5查看個人所得稅（U872版）在薪資管理系統中執(zhí)行“業(yè)務處理”|“扣繳所得稅”，彈出“欄目選擇”窗口。選擇系統的第3項“扣繳個人所得稅報表”，然后打開。然后如下選擇。按“確定”按紐進入“所得稅申報”窗口，可查看到系統扣繳個人所得稅申報表。按“稅率”按紐，可看到原來在“設置”|“選項”中設置的稅率，如果發(fā)現有錯，回到那修改設置。進行相應操作退出扣繳所得稅功能。6工資分攤設置（1）分攤規(guī)則資料應付工資總額等于工資項目“應發(fā)合計”的合計數，即下表中“工資

25、”項目以“應發(fā)合計”為計提基數，福利費、工會經費、職工教育經費、養(yǎng)老保險金、醫(yī)療保險、住房公積金也以此為計提基數。正式人員的工資費用分配的轉賬分錄如下表。工資分攤部門工資福利費（2%）職工教育經費（1.5%）工會經費（2%）借方科目貸方科目借方科目貸方科目借方科目貸方科目借方科目貸方科目總經理辦公室財務部企業(yè)管理人員55020121515502022153550207218101550207218102銷售部 采購部經營人員550121515501215355012181015501218102一車間車間管理人員41050121514105012153410501218101410501218

26、102生產工人41010221514101022153410102218101410102218102工資分攤部門養(yǎng)老保險費（20%）醫(yī)療保險費（10%）住房公積金（12%）借方科目貸方科目借方科目貸方科目借方科目貸方科目總經理辦公室財務部企業(yè)管理人員550207218103550207218104550207218105銷售部 采購部經營人員550121810355012181045501218105一車間車間管理人員410501218103410501218104410501218105生產工人410102218103410102218104410102218105（2）增加相應的會計科目

27、以“*1”賬套主管的身份在“會計科目”窗口增加“218101 職工教育經費”、“218102 工會經費”、“218103 應付社會保險費(基本養(yǎng)老保險費)”、“218104應付社會保險費(基本醫(yī)療保險費)”、“218105 應付住房公積金(單位部分)”、 “218106 職工個人保險費(基本養(yǎng)老保險費)”、“218107職工個人保險費(基本醫(yī)療保險費)”、“218108 應付住房公積金(個人部分)”，且2181科目的期初余額本來就是職工教育經費。按“是”按紐。按“是”按紐。按“確定”按紐。增加該科目后“會計科目”窗口結果為：繼續(xù)增加其他科目，結果為如下圖所示。在總賬系統中，執(zhí)行“設置”|“期初

28、余額”，查看科目的期初余額?？砂l(fā)現，“2181 其他應付款”科目原來的期初余額2100元在為其增加第1個子科目時就會自動轉到該子科目上，我們可以在“期初余額錄入”窗口進行修改。在本處我們保持默認即可。（3）以“*1”的身份設置“*3”具有對相應科目的查賬及制單權限（4）以“*3”的身份在薪資管理系統中進行工資分攤規(guī)則的設置注意：u 本步驟在此可不做u 原因：n 分攤規(guī)則的設置是為了后面要進行的“工資分攤”，而“工資分攤”又是為了再后面要進行的“工資費用分配憑證”的生成。n “工資費用分配憑證”要傳給總賬系統以便將人工費用分配到相應科目；傳給成本管理系統以便將生產人員及車間管理人員的人工費用分配

29、到相應產成品或半成品等存貨的生產成本中。n 本實驗中，成本計算要接收的人工費用不僅來自正式人員，而且來自臨時人員，但由于在成本管理系統中“人工費用”來源只能同時指定一個工資類別，所以我們在后面要以“正式人員”和“臨時人員”這兩個類別為基礎生成一個“匯總工資類別”（其數據來源于“正式人員”和“臨時人員”兩類別），因此我們只要在“匯總工資類別”中進行“工資分攤規(guī)則設置”、“工資分攤”及“工資費用分配憑證的生成”即可。n 各工資費用數據只能使用一次，比如說“正式人員”類別中單位提取的養(yǎng)老保險費生成了憑證，則在“匯總工資類別”中不能再用這些數據生成相應的“養(yǎng)老保險費費用分配憑證”了。n 因此，在本實驗

30、中，我們在“正式人員”和“臨時人員”中可以設置分攤規(guī)則，但不應該去進行費用分配憑證的生成，以免在“匯總工資類別”中生成不了相應的各種匯總分配憑證，從而導致在成本管理系統進行成本計算時由于取不到相應的人工生產成本而計算結果不正確。n 既然，在“正式人員”和“臨時人員”工資類別中不需要生成工資費用分配憑證，那么也無須進行相應的工資分攤規(guī)則設置了。u 如想設置，可如下進行。在薪資管理系統中，執(zhí)行“業(yè)務處理”“工資分攤”，彈出“工資分攤”窗口按“工資分攤設置”按紐，彈出“工資分攤設置”窗口。按“增加”按紐，彈出“分攤比例設置”窗口，在其中錄入相應的“計提類型名稱”及“計提比例”。按“下一步”，彈出“分

31、攤構成設置”窗口，在其中為該類計提設置相應的分攤規(guī)則。按“完成”按紐，返回“分攤類型設置”窗口?？砂l(fā)現，在該窗口中出現了以上設置的分攤類型。類似地，將其他分攤類型及其分攤規(guī)則設置好。（5）按“返回”按紐返回“工資分攤”窗口。（6）按“取消”按紐退出“工資分攤”窗口。7 工資分攤（因為本企業(yè)的全部工資費用的分配可以在匯總類別中再進行，所以在此不要做）（三）臨時人員工資處理(“你的姓名3”）在完成正式人員工資數據的處理后，打開臨時人員工資類別，參照正式人員工資類別數據處理方式完成臨時人員工資處理。1 打開“臨時人員”工資類別分情況進行：u 如果目前“臨時人員”工資類別已處于打開狀態(tài)，則本步驟無須再

32、做。u 如果目前“正式人員”工資類別已處于打開狀態(tài)，則先執(zhí)行“工資類別”|“關閉工資類別”，再執(zhí)行本步驟。u 如果目前未打開任何工資類別，則直接執(zhí)行本步驟。2修改計件工資方案（U872版）在計件工資系統中，執(zhí)行“設置”|“計件工價設置”，按“修改”按紐，設置成如下所示。3計件工資統計（U872版）（1）在計件工資系統中，執(zhí)行“個人計件”|“計件工資錄入”命令，進入“計件工資錄入”窗口。（2）選擇部門“二車間”，單擊工具欄上的“”按鈕，打開“計件數據錄入”窗口。（3）錄入相應數據在表上部選擇羅江并錄入日期，再按2次“增行”按紐，然后錄入如下數據。按“計算”按紐，得到計算后計件工資。注：如勾選了“

33、實時計算”則無須按“計算”按紐。按“確定”按紐，返回。再按“批增”按紐，同樣在“計件數據錄入”窗口錄入劉青的計件數據。按“確定”按紐，返回。按“全選”按紐全選后，再按“審核”審核，然后退出此功能。4計件工資匯總（U872版）（1）在計件工資系統中，執(zhí)行“計件工資匯總”命令，進入“計件工資匯總”窗口。（2）選擇工資類別“臨時人員”、部門“二車間”后，按“匯總”按鈕，得如下圖。5扣繳所得稅設置并重新計算及匯總工資（U872版）（1）扣繳所得稅設置在薪資管理系統中執(zhí)行“設置”|“選擇”，彈出“選項”窗口。按“編輯”按紐，在“扣稅”頁中如下設置，選擇默認工資項目為“應稅工資”。注意1：如展開組合框后，

34、該框中沒有“應稅工資”項目可選，原因有三：u 在臨時人員類別的工資項目設置未設置“應稅工資”，則在具體工資類別中增加此項目并設置公式（應稅工資=計件工資）；u 在總體工資項目(即未打開具體工資類別的情況下)設置中未設置“應稅工資”，則先設置該總體工資項目，再打開具體工資類別后增加此項目并設置公式（應稅工資=計件工資）；u 在總體工資項目)設置中有“應稅工資”，但不是自己手工增加的新項目，而是將原來由系統自動生成的某項目重命名為“應稅工資”，則辦法是先在具體工資類別將該項目刪除，然后關閉工資類別而在總體項目中將原來的“應稅工資”改名為一個別的名字如“系統生成項目”(反正不用它)，然后手工增加一個

35、總體工資項目“應稅工資”（注意其為數字型、其它），然后在具體工資類別增加此項目并設置公式（應稅工資=計件工資）。注意2：我也發(fā)現有些同學在總體工資項目設置中各工資項目的“增減項”屬性未設置正確，這很關鍵。因為這關系到某些由系統自動生成的工資項目的計算公式，如u 應發(fā)合計的計算公式自動為除它自身之外的其余所有增項之和；u 扣款合計的計算公式自動為除它自身之外的其余所有減項之和。按“稅率設置”按鈕，設置如下：按“確定”按鈕返回“選項”對話框，再按“確定”按鈕保存設置退出。（2）重新計算及匯總在薪資管理系統中執(zhí)行“業(yè)務處理”|“工資變動”，進入“工資變動”窗口。按“計算”、“匯總”按紐重新進行計算、

36、匯總。按“全選”按紐全選后，再按“審核”審核，按“”退出。注：“審核”按鈕不一定出現，在“設置”|“選項”中勾選了“是否啟用工資變動審核”復選框此處才會出現“審核”。6查看個人所得稅（U872版）在薪資管理系統中執(zhí)行“業(yè)務處理”|“扣繳所得稅”，彈出“欄目選擇”窗口。選擇系統的第3項“扣繳個人所得稅報表”，然后打開。然后如下選擇。按“確定”按紐進入“所得稅申報”窗口，可查看到系統扣繳個人所得稅申報表。按“稅率”按紐，可看到原來在“設置”|“選項”中設置的稅率，如果發(fā)現有錯，回到那修改設置。進行相應操作退出扣繳所得稅功能。7工資分攤設置（可以不做）（1）分攤規(guī)則資料工資分攤部門工資借方科目貸方科

37、目一車間二車間生產工人4101022151計提基數為“應發(fā)合計”。（2）以“*3”的身份在薪資管理系統中進行工資分攤規(guī)則的設置按“工資分攤設置”按紐。按“增加”按紐。按“下一步”按紐。按“完成”按紐。（3）按“返回”按紐返回“工資分攤”窗口。（4）按“取消”按紐退出“工資分攤”窗口。8工資分攤（不要做）（四）匯總工資類別(“你的姓名3”）1生成及打開匯總工資類別（1）執(zhí)行“工資類別”|“關閉工資類別”命令。u 如果目前未打開任何工資類別，則無須執(zhí)行本步驟。u 否則如果目前“正式人員”工資類別或“臨時人員”工資類別已處于打開狀態(tài)，則應該先執(zhí)行本步驟。（2）生成“匯總工資類別”。執(zhí)行“維護”|“工

38、資類別匯總”命令，打開“選擇工資類別”對話框。選擇要匯總的工資類別，單擊“確定”按鈕，完成工資類別匯總。按“確定”按紐。（3）打開“匯總工資類別”。執(zhí)行“工資類別”菜單中的“打開工資類別”命令，打開“選擇工資類別”對話框。選擇“998 匯總工資類別”，單擊“確定”按鈕，使薪資管理系統處于“匯總工資類別”被打開狀態(tài)。注意：u 該功能必須在關閉所有工資類別時才可使用。u 所選工資類別中必須有匯總月份的工資數據。u 如果是第一次進行工資類別匯總，需要在匯總工資類別中設置工資項目計算公式。如果每次匯總的工資類別一致，則公式無須重新設置。如果與上次所選擇的工資類別不一致，則須重新設置公式。u 匯總工資類

39、別不能進行月末結算和年末結算。2人員檔案執(zhí)行“設置”|“人員檔案”命令，進入“人員檔案”窗口，可看到正式人員和臨時人員兩個工資類別匯總后的員工檔案。3工資項目計算公式設置（1）工資項目可發(fā)現，“匯總工資類別”的工資項目是“正式人員”、“臨時人員”兩類別工資項目的并。（2）工資項目計算公式已有的計算公式在“工資項目設置”窗口中選中“公式設置”頁，可發(fā)現其默認已經有了3個計算公式。實際上，“正式人員”的應發(fā)合計=基本工資+獎勵工資+交補，“臨時人員”的應發(fā)合計=計件工資。該公式來自作為“匯總工資類別”基礎的“正式人員”工資類別和“臨時人員”工資類別。新增計算公式按“公式確認”按紐保存該公式。再按“

40、確定”按紐退出“工資項目設置”窗口。4設置所得稅納稅基數（1）在薪資管理系統中執(zhí)行“業(yè)務處理”|“扣繳所得稅”，彈出“欄目選擇”窗口。按“確定”按紐。（2）設置對應工資項目為“應稅工資”，然后按“確定”按紐進入“個人所得稅扣繳申報表”窗口。按“確定”按紐。上圖為空，是因為還未計算工資。（3）按“稅率”按紐進入“稅率表”窗口進行扣稅基數及計算公式的設置。（4）按“確定”按紐重新返回“個人所得稅扣繳申報表”窗口?？砂l(fā)現，“個人所得稅扣繳申報表”并沒有按新的設置重新計算得出結果。5數據計算和匯總（1）在薪資管理系統中執(zhí)行“業(yè)務處理”|“工資變動”，進入“工資變動”窗口。（2）按“計算”、“匯總”按紐

41、重新進行計算、匯總。右側工資項目的數據如下。6查看個人所得稅（1）在薪資管理系統中執(zhí)行“業(yè)務處理”|“扣繳所得稅”命令，打開“欄目選擇”對話框。（2）單擊“確定”按鈕，進入“個人所得稅扣繳申報表”窗口?？煽吹桨葱碌摹翱鄱惢鶖怠焙托碌摹坝嬎愎健庇嬎愠龅膫€稅扣繳申報表。7按以下資料進行工資費用分攤設置（1）分攤規(guī)則資料應付工資總額等于工資項目“應發(fā)合計”的合計數，即下表中“工資”項目以“應發(fā)合計”為計提基數，福利費、工會經費、職工教育經費、養(yǎng)老保險金、醫(yī)療保險、住房公積金也以此為計提基數。工資費用分攤規(guī)則如下：工資分攤部門工資福利費（2%）職工教育經費（1.5%）工會經費（2%）借方科目貸方科目

42、借方科目貸方科目借方科目貸方科目借方科目貸方科目總經理辦公室財務部企業(yè)管理人員55020121515502022153550207218101550207218102銷售部 采購部經營人員550121515501215355012181015501218102一車間車間管理人員41050121514105012153410501218101410501218102生產工人41010221514101022153410102218101410102218102二車間生產工人4101022151工資分攤部門養(yǎng)老保險費（20%）醫(yī)療保險費（10%）住房公積金（12%）借方科目貸方科目借方科目貸方科目

43、借方科目貸方科目總經理辦公室財務部企業(yè)管理人員550207218103550207218104550207218105銷售部 采購部經營人員550121810355012181045501218105一車間車間管理人員410501218103410501218104410501218105生產工人410102218103410102218104410102218105可看出：二車間人員因為均是臨時人員，因此不計提取福利費、職工教育經費、工會經費、養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險和住房公積金。（2）工資分攤規(guī)則設置在薪資管理系統中，執(zhí)行“業(yè)務處理”“工資分攤”，彈出“工資分攤”窗口按“工資分攤設置”按紐，彈出

44、“工資分攤設置”窗口。按“增加”按紐，彈出“分攤比例設置”窗口，在其中錄入相應的“計提類型名稱”及“計提比例”。按“下一步”，彈出“分攤構成設置”窗口，在其中為該類計提設置相應的分攤規(guī)則。按“完成”按紐，返回“分攤類型設置”窗口。類似地，將其他分攤類型及其分攤規(guī)則設置好。按“返回”按紐返回“工資分攤”窗口。8工資費用分攤（1）執(zhí)行“業(yè)務處理”|“工資分攤”命令，打開“工資分攤”對話框。（2）在“工資分攤”對話框中進行相應設置。選擇所有的計提費用類型，確定分攤計提的月份為“2015.10”。選擇核算部門：管理中心、供銷中心、制造中心。選中“明細到工資項目”復選框。（3）單擊“確定”按鈕，打開“工

45、資一覽表”對話框。（4）“工資”費用分配制單選中“合并科目相同、輔助項相同的分錄”復選框，在“類型”中選中“工資”。單擊工具欄上的“制單”按鈕，即可生成記賬憑證。單擊憑證左上角的“字”位置，選擇“轉賬憑證”，并輸入輔助數據。選中第3行，在輔助區(qū)域雙擊鼠標，然后在彈出的“輔助項”窗口錄入輔助數據。按“確定”按紐。選中第4行，在輔助區(qū)域雙擊鼠標，然后在彈出的“輔助項”窗口錄入輔助數據。按“確定”按紐。單擊“”按鈕，憑證左上角出現“已生成”標志，代表該憑證已傳遞到總賬。單擊“”按鈕，返回“工資一覽表”窗口。（5）“福利費”費用分配制單選中“合并科目相同、輔助項相同的分錄”復選框，在“類型”中選中“福

46、利費”。單擊工具欄上的“制單”按鈕，即可生成記賬憑證。單擊憑證左上角的“字”位置，選擇“轉賬憑證”，輸入附單據數。選中第3行，在輔助區(qū)域雙擊鼠標，然后在彈出的“輔助項”窗口錄入輔助數據。按“確定”按紐。單擊“”按鈕，憑證左上角出現“已生成”標志，代表該憑證已傳遞到總賬。單擊“”按鈕，返回“福利費一覽表”窗口。（6）“職工教育經費”費用分配制單選中“合并科目相同、輔助項相同的分錄”復選框，在“類型”中選中“職工教育經費”。單擊工具欄上的“制單”按鈕，即可生成記賬憑證。單擊憑證左上角的“字”位置，選擇“轉賬憑證”，并輸入輔助數據。選中第3行，在輔助區(qū)域雙擊鼠標，然后在彈出的“輔助項”窗口錄入輔助數

47、據。按“確定”按紐。單擊“”按鈕，憑證左上角出現“已生成”標志，代表該憑證已傳遞到總賬。單擊“”按鈕，返回“職工教育經費一覽表”窗口。（7）“工會經費”費用分配制單選中“合并科目相同、輔助項相同的分錄”復選框，在“類型”中選中“工會經費”。單擊工具欄上的“制單”按鈕，即可生成記賬憑證。單擊憑證左上角的“字”位置，選擇“轉賬憑證”，并輸入輔助數據。選中第3行，在輔助區(qū)域雙擊鼠標，然后在彈出的“輔助項”窗口錄入輔助數據。按“確定”按紐。單擊“”按鈕，憑證左上角出現“已生成”標志，代表該憑證已傳遞到總賬。單擊“”按鈕，返回“工會經費一覽表”窗口。（8）“養(yǎng)老保險費”費用分配制單選中“合并科目相同、輔

48、助項相同的分錄”復選框，在“類型”中選中“養(yǎng)老保險費”。單擊工具欄上的“制單”按鈕，即可生成記賬憑證。單擊憑證左上角的“字”位置，選擇“轉賬憑證”，并輸入輔助數據。選中第3行，在輔助區(qū)域雙擊鼠標，然后在彈出的“輔助項”窗口錄入輔助數據。按“確定”按紐。單擊“”按鈕，憑證左上角出現“已生成”標志，代表該憑證已傳遞到總賬。單擊“”按鈕，返回“養(yǎng)老保險費一覽表”窗口。（9）“醫(yī)療保險費”費用分配制單選中“合并科目相同、輔助項相同的分錄”復選框，在“類型”中選中“醫(yī)療保險費”。單擊工具欄上的“制單”按鈕，即可生成記賬憑證。單擊憑證左上角的“字”位置，選擇“轉賬憑證”，并輸入輔助數據。選中第3行，在輔助

49、區(qū)域雙擊鼠標，然后在彈出的“輔助項”窗口錄入輔助數據。按“確定”按紐。單擊“”按鈕，憑證左上角出現“已生成”標志，代表該憑證已傳遞到總賬。單擊“”按鈕，返回“醫(yī)療保險費一覽表”窗口。（10）“住房公積金”費用分配制單選中“合并科目相同、輔助項相同的分錄”復選框，在“類型”中選中“住房公積金”。單擊工具欄上的“制單”按鈕，即可生成記賬憑證。單擊憑證左上角的“字”位置，選擇“轉賬憑證”，并輸入輔助數據。選中第3行，在輔助區(qū)域雙擊鼠標，然后在彈出的“輔助項”窗口錄入輔助數據。按“確定”按紐。單擊“”按鈕，憑證左上角出現“已生成”標志，代表該憑證已傳遞到總賬。單擊“”按鈕，返回“住房公積金一覽表”窗口

50、。注意：u 項目核算選擇“256M 40G主機”項目。（11）單擊工具欄上的“”按鈕。（五）工資發(fā)放、個人所得稅代扣、養(yǎng)老保險金的提取(“你的姓名3”）1業(yè)務內容：(1)正式工資發(fā)放清單以軟盤形式同時送交銀行，并經銀行審核代扣款項等。(2) 10月31日，簽發(fā)轉賬支票一張，支票號548195，單位編號8316587962，委托工商銀行中關村分理處辦理“正式人員”工資類別代發(fā)工資業(yè)務。(3) 做“正式人員”工資類別工資發(fā)放的憑證。(4) 10月31日，以現金方式發(fā)放臨時人員工資。2操作步驟：（1）設置“正式人員”工資類別銀行文件格式設置銀行文件格式在薪資管理系統中“正式人員”工資類別已打開的狀態(tài)下，執(zhí)行“業(yè)務處理”|“銀行代發(fā)”，進入“銀行代發(fā)”窗口，并可能會自動彈出“銀行文件格式設置”對話框（如沒有自動彈出，可在“銀行代發(fā)”窗口點擊“格式”按紐而彈出），選擇銀行模板為“中國工商銀行”。按“否”按紐。在表格中欄目名稱為“單位編號”的行的最后一個單元格即“數據來源”內輸入“8316587962”設置本單位的銀行的編號。同理設置欄目人員編號、賬號、金額的數據來源分別為“人員編號”、“賬號”、