建設(shè)項(xiàng)目全過程跟蹤審計(jì)

1、1 / 56建建設(shè)設(shè)工工程程全全過過程程跟跟蹤蹤審審計(jì)計(jì)和和結(jié)結(jié)算算審審計(jì)計(jì)實(shí)實(shí) 施施 方方 案案工程概況工程概況: :武漢交通職業(yè)技術(shù)學(xué)院新校園建設(shè)市政工程，概算總投資武漢交通職業(yè)技術(shù)學(xué)院新校園建設(shè)市政工程，概算總投資 40004000 萬元。萬元。具體項(xiàng)目：道路工程、供水系統(tǒng)工程、排水系統(tǒng)等工程。具體項(xiàng)目：道路工程、供水系統(tǒng)工程、排水系統(tǒng)等工程。一、全過程跟蹤控制審計(jì)相關(guān)法律、法規(guī)依據(jù)一、全過程跟蹤控制審計(jì)相關(guān)法律、法規(guī)依據(jù)1、 中華人民共和國審計(jì)法 ；2、 中華人民共和國建筑法 ；3、 中華人民共和國合同法 ；4、 中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法 ；5、建設(shè)部 107 號令建筑工程施工發(fā)包與承

2、包計(jì)價管理辦法6、教育部令第 17 號教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定7、教育部（2000）第 16 號關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)建設(shè)工程、修繕工程項(xiàng)目審計(jì)的通知 ；8、財(cái)建2004369 號財(cái)政部建設(shè)部關(guān)于印發(fā)建設(shè)工程價款結(jié)算暫行辦法9、中價協(xié)（2002）第 015 號工程造價咨詢單位執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則 、 造價工程師職業(yè)道德行為準(zhǔn)則 ；10、國家及省、市造價管理部門有關(guān)規(guī)定。二、工程全過程跟蹤控制審計(jì)實(shí)施辦法及指導(dǎo)文獻(xiàn)二、工程全過程跟蹤控制審計(jì)實(shí)施辦法及指導(dǎo)文獻(xiàn)1、 風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部審計(jì)由我公司董事長周和生編寫第二章“建設(shè)工程的風(fēng)險(xiǎn)管理與跟蹤審計(jì)” ，該書已作為國家內(nèi)部審計(jì)協(xié)會和中國教育審計(jì)學(xué)會的培訓(xùn)教材。2、 “高

3、校建設(shè)工程跟蹤審計(jì)指南” （正在征求意見）由我公司董事長周和生先生起草，擬由“中國教育審計(jì)學(xué)會”發(fā)文，作為全國高校建設(shè)工程跟2 / 56蹤審計(jì)指導(dǎo)性文件。四、咨詢服務(wù)宗旨四、咨詢服務(wù)宗旨1) 有利于及時貫徹和執(zhí)行國家對建設(shè)工程相關(guān)的審計(jì)、建筑、招投標(biāo)等法律法規(guī)，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，維護(hù)國家利益和建設(shè)秩序。 2) 有利于監(jiān)督檢查建設(shè)單位內(nèi)部控制及有關(guān)管理制度，促進(jìn)內(nèi)部管理，降低工程成本，提高投資效益，并盡可能避免基建投資決策失誤及造成的經(jīng)濟(jì)損失。3) 有利于監(jiān)督參與建設(shè)工程利益主體單位認(rèn)真履行各自職責(zé)，依法依規(guī)辦事，提高建設(shè)工程質(zhì)量，促進(jìn)建設(shè)工程管理的法制化、制度化、規(guī)范化。4) 有利于加強(qiáng)對建設(shè)資金

4、的計(jì)劃管理和使用監(jiān)督，及時防弊糾錯，避免超計(jì)劃、超規(guī)模，促進(jìn)和提高建設(shè)投資效益的最大化。五、咨詢服務(wù)模式五、咨詢服務(wù)模式把審計(jì)、造價、管理三個專業(yè)有機(jī)整合，協(xié)助業(yè)主對建設(shè)工程全過程依法審計(jì)、造價控制和提供管理咨詢的管理審計(jì)模式。六、跟蹤審計(jì)架構(gòu)六、跟蹤審計(jì)架構(gòu) 監(jiān) 督施 工授權(quán)施 工 承 包 合 同招 標(biāo) 代 理 合 同設(shè) 計(jì) 承 包 合 同委托咨詢合同監(jiān) 理 承 包 合 同招標(biāo)代理單位監(jiān) 理單 位施 工單 位設(shè) 計(jì)單 位業(yè) 主工程咨詢單位（跟蹤審計(jì)項(xiàng)目組）工作關(guān)系監(jiān)督關(guān)系合同關(guān)系- 3 - / 56七、跟蹤審計(jì)流程七、跟蹤審計(jì)流程 ( (適用于國有資金建設(shè)項(xiàng)目適用于國有資金建設(shè)項(xiàng)目) )工項(xiàng)

5、目審核負(fù)責(zé)人復(fù)核，報(bào)公司三級審核（重大問題報(bào)公司專業(yè)技術(shù)委員會研究） ，形成初步意見對達(dá)不到共識的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)由審計(jì)處組織相關(guān)單位進(jìn)行會審（必要時須由建設(shè)單位領(lǐng)導(dǎo)參加）項(xiàng)目審計(jì)負(fù)責(zé)人對形成會議紀(jì)要審簽后，報(bào)審計(jì)處負(fù)責(zé)人審批審計(jì)處下達(dá)跟蹤審計(jì)意見書，通知基建處或執(zhí)行?，F(xiàn)場踏勘、計(jì)量、調(diào)研項(xiàng)目審核人提出初步審核意見跟蹤審計(jì)機(jī)構(gòu)接受委托獲取相關(guān)資料基建處根據(jù)審計(jì)意見書組織實(shí)施，并將重大事項(xiàng)執(zhí)行情況報(bào)審計(jì)處備案審計(jì)處下達(dá)管理審計(jì)意見書，通知基建處會請有關(guān)部門參加研討達(dá)成共識形成會議紀(jì)要審計(jì)處或跟蹤審計(jì)機(jī)構(gòu)提出管理建議或措施決策階段設(shè)計(jì)階段招投標(biāo)階段施工階段竣工決算階段竣工結(jié)算階段工程實(shí)施階段及主要審計(jì)內(nèi)容

6、項(xiàng)目策劃編制可研報(bào)告方案比選經(jīng)濟(jì)評價投標(biāo)策劃及代理施工合同洽商合同管理工程進(jìn)度款審核主材、設(shè)備定價隱蔽工程驗(yàn)收工程變更審核索賠費(fèi)用審核土建安裝裝飾其他報(bào)建、勘探、設(shè)計(jì)等費(fèi)用中期施工成本費(fèi)用驗(yàn)收、審計(jì)等費(fèi)用施工單位提交送審資料報(bào)監(jiān)理公司監(jiān)理公司提交意見報(bào)基建處基建處簽署意見報(bào)審計(jì)處審計(jì)處接收資料，制定計(jì)劃，委托跟蹤審計(jì)機(jī)構(gòu)4 / 56八、相關(guān)部門職責(zé)八、相關(guān)部門職責(zé)1 1、審計(jì)處、審計(jì)處1）負(fù)責(zé)委托社會工程咨詢機(jī)構(gòu)進(jìn)行跟蹤審計(jì)，協(xié)調(diào)整個審計(jì)過程，召開有審計(jì)、基建、項(xiàng)目管理、招標(biāo)代理、監(jiān)理、施工、咨詢公司等參加的聯(lián)席會議，解決跟蹤審計(jì)的重大問題；2）對咨詢機(jī)構(gòu)提交的跟蹤審計(jì)實(shí)施方案進(jìn)行審核，并組織

7、相關(guān)部門協(xié)商，形成一致意見報(bào)校領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)實(shí)施；3）對咨詢機(jī)構(gòu)提交的咨詢初步意見進(jìn)行會審，形成正式審計(jì)意見，簽批后交由各相關(guān)部門執(zhí)行；4）對跟蹤審計(jì)機(jī)構(gòu)的執(zhí)業(yè)紀(jì)律、執(zhí)業(yè)質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督和評價；5）檢查相關(guān)利益主體單位配合履行跟蹤審計(jì)職責(zé)；6）協(xié)調(diào)各相關(guān)部門及單位的審計(jì)工作關(guān)系，確保跟蹤審計(jì)工作能順利開展。2 2、基建處、基建處1）積極支持和配合學(xué)校跟蹤審計(jì)工作,及時提供跟蹤審計(jì)所需的各種資料；2）通知審計(jì)部門參加工程各種驗(yàn)收及相關(guān)會議；3）督促施工單位及其他有關(guān)單位認(rèn)真履行審計(jì)程序和審計(jì)意見；4）對需要審計(jì)的資料簽署基建部門意見；5）及時向?qū)徲?jì)部門提供完整的工程變更和各種資料。3 3、跟蹤審計(jì)公司、跟

8、蹤審計(jì)公司1）嚴(yán)格執(zhí)行國家建設(shè)工程審計(jì)和管理的有關(guān)法律、法規(guī)和跟蹤審計(jì)實(shí)施方案，依法辦事、公平執(zhí)業(yè)；2）按照跟蹤審計(jì)的咨詢合同約定的工作范圍和內(nèi)容，認(rèn)真履行職責(zé)，確保工作質(zhì)量，并接受審計(jì)處的監(jiān)督；3）按照合同約定的工作內(nèi)容按時提交各階段的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的跟蹤審計(jì)意見；4）收集整理跟蹤審計(jì)資料，工作完成后向?qū)徲?jì)處移交。5 / 564 4、監(jiān)理公司、監(jiān)理公司1）積極支持和配合學(xué)校跟蹤審計(jì)工作，及時提交跟蹤審計(jì)所需資料；2）協(xié)助基建處對施工等單位對跟蹤審計(jì)涉及的有關(guān)問題做好組織、協(xié)調(diào)等工作；5 5、施工單位、施工單位1）按施工合同和跟蹤審計(jì)的要求及時提供跟蹤所需的各種資料，并對施工質(zhì)量、安全、進(jìn)度負(fù)責(zé)；2

9、）對跟蹤審計(jì)提出的意見如有異議在規(guī)定的時間內(nèi)提出書面回復(fù)；3）對施工中發(fā)生的設(shè)計(jì)變更及經(jīng)濟(jì)簽證及時提供相關(guān)材料；4）工程完工后，按國家規(guī)定提交完整的竣工結(jié)算資料。九、跟蹤審計(jì)內(nèi)容九、跟蹤審計(jì)內(nèi)容（一）操作要點(diǎn)（一）操作要點(diǎn)6 / 56全過程跟蹤審計(jì)操作要點(diǎn)建設(shè)階段審計(jì)事項(xiàng)提供資料審核要點(diǎn)審核措施審核時間1、設(shè)計(jì)招、投標(biāo)文件審核1、設(shè)計(jì)招標(biāo)文件 2、設(shè)計(jì)投標(biāo)文件2、圖紙的審核3、設(shè)計(jì)圖紙審核設(shè)計(jì)招投標(biāo)程序是否合法；設(shè)計(jì)圖紙的平面、立面、剖面是否吻合一致，細(xì)部做法是否清晰、完整。3-5 天1、設(shè)計(jì)概、預(yù)算書2、工程量計(jì)算書設(shè)計(jì)階段3、設(shè)計(jì)概、預(yù)算的審核3、限額設(shè)計(jì)表審核概、預(yù)算內(nèi)容是否真實(shí)；概、預(yù)

10、算的計(jì)量、計(jì)價是否正確合理；是否超過批準(zhǔn)的估算計(jì)劃。組織圖紙會審，運(yùn)用價值工程理論進(jìn)行分析。5-7 天1、招標(biāo)文件 2、工程量清單4、招標(biāo)文件的審核 3、設(shè)計(jì)圖紙4、答疑紀(jì)要5、工程量清單的審核5、工程量計(jì)算書審核暫定價格材料或甲供材料的價格是否正確，計(jì)價要求、評標(biāo)方法及標(biāo)準(zhǔn)是否合理、合法；審核工程量清單是否滿足設(shè)計(jì)圖紙和招標(biāo)文件的要求；單項(xiàng)工程量清單是否正確完整。5-7 天1、投標(biāo)文件6、投標(biāo)文件的審核2、投標(biāo)報(bào)價2、標(biāo)底招投標(biāo)階段7、投標(biāo)報(bào)價的審核3、工程量計(jì)算書審核投標(biāo)文件是否滿足招標(biāo)文件和設(shè)計(jì)圖紙的要求；投標(biāo)報(bào)價是否真正符合市場竟?fàn)幍囊?，是否有圍?biāo)、串標(biāo)、抬標(biāo)等現(xiàn)象，是否采用了不良的

11、投標(biāo)技巧。審查報(bào)價數(shù)據(jù)計(jì)算的正確性,分析報(bào)價構(gòu)成的合理性,工程量報(bào)價清單子目內(nèi)容是否與招標(biāo)文件一致;審查措施項(xiàng)目清單是否跟施工組織設(shè)計(jì)的施工方案相配套。成立招投標(biāo)審核小組，配合建設(shè)單位招投標(biāo)小組的工作；協(xié)助建設(shè)單位制訂施工合同并參與合同談判；將法律法規(guī)、計(jì)價規(guī)范和建設(shè)單位要求構(gòu)筑清晰的審計(jì)監(jiān)督管理平臺。嚴(yán)格確定合同計(jì)價體系，建立設(shè)計(jì)施工、監(jiān)理、造價等單位在控制工程造價，配合跟蹤審計(jì)的責(zé)任機(jī)制，化解潛在的不形成工程主體實(shí)物工作量的費(fèi)用.3-5 天7 / 561、招標(biāo)文件 2、投標(biāo)文件招投標(biāo)階段8、施工合同的審核3、投標(biāo)承諾審核合同的主體是否合法；合同的形式是否符合本工程的特點(diǎn)和要求；是否有滿足本

12、工程質(zhì)量、工期、投資的相應(yīng)措施，對工程變更、工程款（進(jìn)度款）的支付、主要材料（設(shè)備）定價、索賠等條款是否完整；合同所有條款是否符合合同法的要求和規(guī)定。1-3 天1、隱蔽工程驗(yàn)收記錄9、隱蔽工程記錄的審核2、地基驗(yàn)收記錄審核所有隱蔽工程驗(yàn)收記錄是否及時、真實(shí)，是否符合設(shè)計(jì)和規(guī)范要求，施工方案是否經(jīng)建設(shè)單位和監(jiān)理工程師批準(zhǔn)；審核擴(kuò)大規(guī)模的原因。參與地基、基礎(chǔ)、主體結(jié)構(gòu)、工程竣工等四大驗(yàn)收，采用丈量、拍照、取樣、記錄、簽證等手段。1-2 天1、工程變更申請表2、工程變更審批表10、工程變更的審核3、工程變更通知單審核發(fā)生設(shè)計(jì)變更的原因和費(fèi)用的調(diào)整。3-5 天。1、經(jīng)濟(jì)簽證報(bào)審核定表11、工程洽商的審

13、核2、補(bǔ)充施工合同審核經(jīng)濟(jì)簽證費(fèi)用和相應(yīng)的合同條款?？刂撇缓侠碜兏乐钩?jì)劃、超規(guī)模，在滿足使用功能的情況下，提倡技術(shù)簽證，降低工程成本，在施工中。只允許少數(shù)的技術(shù)變更，一般不得增加經(jīng)濟(jì)簽證。1-3 天。1、市場材料（設(shè)備）詢價表2、甲供材料（設(shè)備）一覽表3、甲招乙供材料（設(shè)備）價格選定表施工階段12、主要材料、設(shè)備定價的審核4、乙供材料（設(shè)備）價格審核表審核定價的程序，確定材料（設(shè)備）的單價是否符合市場價格，材料品種、規(guī)格、質(zhì)量是否符合合同和圖紙的要求。對大型設(shè)備采用招標(biāo)甲供，主要材料、設(shè)備采用看樣定板甲招乙供；乙供材料采用市場咨詢合理定價。主要材料 3 天，一般材料 1 天。8 / 56

14、1、工程索賠申請表2、工程索賠費(fèi)用預(yù)算書3、工程量計(jì)算書13、工程索賠的審核4、工程索賠費(fèi)用審批表審核發(fā)生索賠的原因，按合同要求確定合理的索賠費(fèi)用。在實(shí)施過程中，對可能引起索賠和反索賠應(yīng)密切關(guān)注，盡量采取措施控制和化解，對實(shí)際發(fā)生索賠事項(xiàng)要及時作出記錄、調(diào)查和及時處理。5-7 天1、工程形象進(jìn)度表2、工程進(jìn)度款申報(bào)表施工階段14、進(jìn)度款支付的審核3、工程量計(jì)算書審核進(jìn)度款支付是否符合合同要求，工程形象進(jìn)度是否與實(shí)際相符，計(jì)量計(jì)價是否正確。合同價款以內(nèi)工程量按形象進(jìn)度支付 80%；超過 20 萬元以上的變更簽訂補(bǔ)充協(xié)議，隨主體工程支付；20 萬元以下的變更項(xiàng)目辦理變更簽證，工程完工后一道結(jié)算。3

15、-7 天。1）結(jié)算書2）工程量計(jì)算書3）鋼筋抽料表（土建專業(yè)適用）4）施工合同5）竣工圖6）竣工資料7）圖紙會審紀(jì)錄15、工程結(jié)算資料的審核8）設(shè)計(jì)變更9）工程洽商記錄10）監(jiān)理工程師通知或業(yè)主施工指令11）會議紀(jì)要12）現(xiàn)場簽證13）甲招乙供材料定價確認(rèn)單14）招標(biāo)文件15）投標(biāo)文件、中標(biāo)通知書16）其他結(jié)算資料竣工結(jié)算 階段16、工程結(jié)算書的審核17）移交資料簽收表審核竣工結(jié)算資料是否符合合同要求，送審資料是否完整；工程結(jié)算書的計(jì)價、計(jì)量、計(jì)費(fèi)是否正確。嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)建（2004）369 號文件建設(shè)工程價款結(jié)算暫行辦法規(guī)定，以事實(shí)為依據(jù)，以法律為準(zhǔn)繩，做到公正、公平、公開。30-50 天，按工

16、程規(guī)模和施工合同確定。- 9 - / 56 ( (二二) )具體實(shí)施具體實(shí)施（本工程從施工階段開始實(shí)施）（本工程從施工階段開始實(shí)施）1 1、合同、合同條款的審查條款的審查1） 審查當(dāng)事人是否具有簽訂該合同的法定權(quán)力和行為能力，是否接受委托以及委托代理的事項(xiàng)、權(quán)限等。2）合同的內(nèi)容及所確定的經(jīng)濟(jì)活動是否合法，有無損害國家和社會公共利益。3） 審查合同價款與招投標(biāo)確定的工作內(nèi)容和價款是否一致，隱蔽工程驗(yàn)收的內(nèi)容和程序是否完整，工程變更條款內(nèi)容是否清晰、完整，程序是否合理，確定材料價格的條款內(nèi)容是否表述清楚，定價原則是否合理。4）審查工程進(jìn)度款支付條款是否完整，付款辦法及支付時間是否合理，對不合理的

17、付款提出改進(jìn)意見。5）審查索賠條款內(nèi)容是否完整，索賠時間及程序是否與有關(guān)規(guī)定相符。6）工程結(jié)算方式是否與招標(biāo)文件所確定的方式是否一致。7）審查合同價與中標(biāo)價是否一致，招標(biāo)人與中標(biāo)人不得再行訂立背離合同實(shí)質(zhì)性內(nèi)容的其他協(xié)議。8）工作流程2、合同管理、合同管理1）合同價款調(diào)整方式變更增加超過 1 0 萬元，由施工單位報(bào)審，經(jīng)監(jiān)理單位及甲方現(xiàn)場代表初審、審計(jì)項(xiàng)目組審核、工程管理部門召集會議協(xié)商后確認(rèn)。2）工作流程5 天工程管理部門將承包合同初步意見稿報(bào)審計(jì)項(xiàng)目組審計(jì)項(xiàng)目組根據(jù)招標(biāo)文件、投標(biāo)書及相關(guān)法規(guī)提出咨詢意見報(bào)工程管理部門工程管理部門根據(jù)咨詢意見與承包方進(jìn)行協(xié)商并將不同意見交審計(jì)項(xiàng)目組跟蹤審計(jì)項(xiàng)

18、目組將咨詢意見及反饋意見報(bào)審計(jì)部門備案確定中標(biāo)單位后 10天意見反饋后 2 天- 10 - / 563、隱蔽工程的跟蹤與驗(yàn)收、隱蔽工程的跟蹤與驗(yàn)收A、主要隱蔽工程跟蹤1）預(yù)埋工程，包括鐵件、管線預(yù)埋等，看是否與施工圖紙、規(guī)范要求一致。2）屋面工程，指屋面基層處理、防水、保溫隔熱做法是否符合規(guī)范，與所采用的圖集是否相符。3）裝飾工程，主要跟蹤其基層做法是否與圖集、定額項(xiàng)目一致，實(shí)際消耗量如何。4）安裝工程，安裝工程線路、管道所用材質(zhì)、規(guī)格及敷設(shè)方式，是否與圖紙、圖集要求相符。5）工作流程B、主要隱蔽工程驗(yàn)收1）地基驗(yàn)槽記錄，主要核查基槽的幾何尺寸、土質(zhì)類別、老墻腳開挖、排水類型（結(jié)構(gòu)排水、地表排

19、水、雨季排水） 、運(yùn)距及發(fā)現(xiàn)文物、古墓和各種引起索賠的書面證明材料。工程變更增加金額超出 10萬元經(jīng)審計(jì)項(xiàng)目組審核后報(bào)工程管理部門工程管理部門召集監(jiān)理單位、審計(jì)項(xiàng)目組商談并形成一致意見工程管理部門會同各方根據(jù)形成意見與施工單位達(dá)成共識作為結(jié)算依據(jù)工程管理部門將與施工單位達(dá)成的共識意見反饋審計(jì)項(xiàng)目組及審計(jì)部門審計(jì)項(xiàng)目組根據(jù)工程進(jìn)度直接對相關(guān)隱蔽工程進(jìn)行跟蹤并記錄，對不符合圖紙及設(shè)計(jì)要求的，通知工程管理部門工程管理部門組織相關(guān)人員認(rèn)定后，根據(jù)事件的大小可以督促整改或形成洽商記錄作為結(jié)算的依據(jù)并將意見交審計(jì)項(xiàng)目組審計(jì)項(xiàng)目組將反饋意見報(bào)審計(jì)部門備案- 11 - / 562）基礎(chǔ)結(jié)構(gòu)驗(yàn)收，主要核查砼墊層

20、、砼基礎(chǔ)、磚基礎(chǔ)以及回填土的實(shí)際尺寸。正負(fù)零標(biāo)高的確定和回填土的運(yùn)距。3）中間結(jié)構(gòu)驗(yàn)收，主要核查構(gòu)件的運(yùn)距、屋面防水做法、隔熱材料的厚度以及墻砌體使用材料，依據(jù)設(shè)計(jì)圖、變更圖及變更洽商進(jìn)行逐項(xiàng)逐層核對。4）工程竣工驗(yàn)收，主要核查設(shè)計(jì)變更、實(shí)際工期、材料認(rèn)證及有關(guān)索賠的書面證明資料。隱蔽工程跟蹤審核要做好記錄。5）工作流程C、審計(jì)項(xiàng)目組工程師采用多種手段對隱蔽工程及其他工程實(shí)際施工進(jìn)行跟蹤，包括使用卷尺進(jìn)行測量，使用數(shù)碼相機(jī)對現(xiàn)場情況直觀記錄，對有關(guān)土石及材料取樣，必要時使用儀器對相關(guān)部位進(jìn)行復(fù)核等；對工程造價影響較大的部位由審計(jì)部門陪同共同做好隱蔽情況記錄。D、審計(jì)項(xiàng)目組工程師必須建立項(xiàng)目跟蹤

21、審計(jì)日志，對施工中的實(shí)際情況如實(shí)記錄，由學(xué)校審計(jì)室定期檢查項(xiàng)目組工程師的跟蹤日記，并對審計(jì)項(xiàng)目組工程師的工作進(jìn)行評議。4、材料與設(shè)備的選購與定價、材料與設(shè)備的選購與定價材料價款一般占到工程造價的 70左右，材料價格的控制是工程造價控制的重點(diǎn)，其控制的內(nèi)容和重點(diǎn)如下：1）對在招標(biāo)文件中明確參考品牌的材料，根據(jù)到場材料情況及時作好記錄，對與招標(biāo)文件中參考品牌檔次相符的材料予以確定，對檔次不符的材料，按合同有關(guān)條款調(diào)整。主要隱蔽工程驗(yàn)收由工程管理部門派駐現(xiàn)場工程師通知審計(jì)項(xiàng)目組人員工程管理部門將驗(yàn)收后的成果文件交審計(jì)項(xiàng)目組審計(jì)項(xiàng)目組人員參加驗(yàn)收，可向工程管理部門提出建議，工程管理部門認(rèn)定后采納- 1

22、2 - / 56工作流程工作流程2）招標(biāo)文件中規(guī)定的暫估材料、設(shè)備，將按招標(biāo)的方式確定，在甲方的監(jiān)督下，由材料供應(yīng)商與乙方簽訂材料、設(shè)備供銷合同(乙方必須迅速與供應(yīng)商簽訂供銷合同,并迅速組織材料進(jìn)場。乙方未簽合同所引起的工期延誤由乙方負(fù)責(zé))。暫估材料、設(shè)備見招標(biāo)文件中暫估材料、設(shè)備清單。施工單位提交材料廠家及品牌。監(jiān)理公司審核材料品牌出具意見并經(jīng)甲方現(xiàn)場代表認(rèn)可后交審計(jì)項(xiàng)目組工程管理部門根據(jù)簽署確認(rèn)意見交審計(jì)項(xiàng)目組不得進(jìn)場，并督促或建議施工單位重新提交不低于參考品牌的材料品牌低于原參考品牌品牌不低于原參考品牌審計(jì)項(xiàng)目組通過市場調(diào)查后向工程管理部門出具審核意見審計(jì)項(xiàng)目組通過勘查直接對品牌低于參考

23、品牌的材料出具意見結(jié)算時按原投標(biāo)價執(zhí)行工程管理部門根據(jù)審計(jì)項(xiàng)目組意見組織人員進(jìn)行認(rèn)定后限制該材料進(jìn)場或同相關(guān)各方協(xié)商后調(diào)整結(jié)算單價品牌低于原參考品牌品牌不低于原參考品牌- 13 - / 56暫估材料暫估材料、設(shè)備招標(biāo)流程設(shè)備招標(biāo)流程 3）在實(shí)際施工中，對進(jìn)場的大宗材料及設(shè)備、裝飾材料，根據(jù)其使用的廠家、規(guī)格、品種，審計(jì)項(xiàng)目組認(rèn)為有必要可會同工程管理部門現(xiàn)場人員一起作好記錄及采樣。4）審計(jì)項(xiàng)目組認(rèn)為有必要可直接對乙供的材料作出市場調(diào)查，了解市場上同廠家、同品質(zhì)的材料價格，并認(rèn)真去作好詢價及報(bào)價記錄，留下相關(guān)廠家的聯(lián)系方式。施工單位提交資審文件及招標(biāo)文件監(jiān)理單位修改后經(jīng)甲方現(xiàn)場代表認(rèn)可后送交審計(jì)項(xiàng)

24、目組審計(jì)項(xiàng)目組提出咨詢意見后送工程管理部門，由工程管理部門提交學(xué)校招標(biāo)工作小組進(jìn)行修改施工單位、監(jiān)理單位、審計(jì)項(xiàng)目組及學(xué)校招標(biāo)工作小組成員共同評議并確定資審及招標(biāo)文件上網(wǎng)公示施工單位、監(jiān)理單位、審計(jì)項(xiàng)目組及學(xué)校招標(biāo)工作小組成員共同篩選參與投標(biāo)方，并由下發(fā)招標(biāo)文件施工單位、監(jiān)理單位、審計(jì)項(xiàng)目組及學(xué)校招標(biāo)工作小組成員共同開標(biāo)，形成評標(biāo)報(bào)告監(jiān)理單位審議評標(biāo)報(bào)告提出詢價意見經(jīng)甲方代表認(rèn)可后交審計(jì)項(xiàng)目組審計(jì)項(xiàng)目組提出自己的詢價咨詢意見報(bào)工程管理部門，由工程管理部門提交學(xué)校招標(biāo)工作小組共同評定簽訂確認(rèn)單后提交審計(jì)備案- 14 - / 564、工程變更的審核工程施工過程中工程變更一般由建設(shè)單位、設(shè)計(jì)單位、施

25、工單位提出，無論哪一方提出的變更都要認(rèn)真審查變更原因，嚴(yán)禁通過設(shè)計(jì)變更擴(kuò)大建設(shè)規(guī)模，增加建設(shè)內(nèi)容，提高建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)。具體工作內(nèi)容及重點(diǎn)如下：1) 在施工過程中，對出現(xiàn)的工程變更，及時做好文字記錄，收集相關(guān)變更資料，作為造價控制的依據(jù)。2) 對施工單位提出的變更，應(yīng)嚴(yán)格審查，防止施工單位利用變更增加工程造價，減少自己應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任。區(qū)分施工方提出的變更是技術(shù)變更，還是經(jīng)濟(jì)變更，對其提出合理降低工程造價的變更予以確認(rèn)。3) 對設(shè)計(jì)單位提出的設(shè)計(jì)變更應(yīng)進(jìn)行調(diào)查、分析，如果屬于設(shè)計(jì)粗糙、錯誤等原因造成的，建議向設(shè)計(jì)單位提出索賠。4) 學(xué)校提出的設(shè)計(jì)變更，并對不同變更方案進(jìn)行測算、比選，將比選結(jié)果提供給

26、校領(lǐng)導(dǎo)作決策參考。5) 對已確認(rèn)的工程變更，凡涉及工程造價變化的，由承包人向發(fā)包人提出，經(jīng)發(fā)包人（含審計(jì)項(xiàng)目組）審核同意后調(diào)整合同價款。6) 工程設(shè)計(jì)變更確定后，如承包人未在規(guī)定時間內(nèi)提出變更工程價款報(bào)告，則發(fā)包人（含審計(jì)項(xiàng)目組）可根據(jù)所掌握的資料決定是否調(diào)整合同價款和調(diào)整的具體金額。重大工程變更涉及工程價款變更報(bào)告和確認(rèn)的時限由發(fā)包人（含審計(jì)項(xiàng)目組）與承包人雙方協(xié)商確定。 7) 收到變更工程價款報(bào)告一方，應(yīng)在收到之日起規(guī)定時間內(nèi)予以確認(rèn)或提出協(xié)商意見，自變更工程價款報(bào)告送達(dá)后，對方未在規(guī)定時間內(nèi)確認(rèn)也未提出協(xié)商意見時，視為變更工程價款報(bào)告已被確認(rèn)。- 15 - / 56變更確認(rèn)流程變更確認(rèn)流

27、程變更價款流程變更價款流程 5、暫定金額的審核本項(xiàng)目暫定金額大，是工程造價控制的關(guān)鍵。1） 暫定金額為完成該項(xiàng)工程的全部分包價款（含分包取費(fèi)） 。投標(biāo)人為配合分包所需的全部費(fèi)用（不含稅金） ，在投標(biāo)報(bào)價的總包服務(wù)費(fèi)中予以計(jì)取并一次包死。施工中在進(jìn)行暫定金額項(xiàng)目分包招標(biāo)時，總承包方除了收取為分包方代扣代繳稅金外，不得再計(jì)取任何費(fèi)用。2） 暫定金額部分為據(jù)實(shí)結(jié)算應(yīng)與原報(bào)價原則一致，避免同一工程出現(xiàn)兩種不同原則或計(jì)價方式。3） 暫定金額應(yīng)本著公平、公正、公開的原則，且應(yīng)落實(shí)招標(biāo)的組織工作。施工單位提出變更申請監(jiān)理單位審核經(jīng)甲方現(xiàn)場代表認(rèn)可后交審計(jì)項(xiàng)目組工程管理部門提出變更設(shè)計(jì)單位提出設(shè)計(jì)變更申請審計(jì)

28、項(xiàng)目組出具咨詢意見報(bào)工程管理部門工程管理部門簽發(fā)意見并交審計(jì)項(xiàng)目組監(jiān)理單位提出變更申請施工單位提交變更及價款資料報(bào)監(jiān)理公司監(jiān)理公司提交初步審核意見經(jīng)甲方現(xiàn)場代表認(rèn)可后交審計(jì)項(xiàng)目組審計(jì)項(xiàng)目組核實(shí)變更價款后向工程管理部門出具意見工程管理部門簽發(fā)意見并交審計(jì)項(xiàng)目組由工程管理部門組織各單位進(jìn)行洽商形成一致意見增加 10 萬元以內(nèi)增加 10 萬元以外工程管理部門將形成的意見與施工單位達(dá)成共識并交審計(jì)項(xiàng)目組- 16 - / 56工作流程（同暫估材料工作流程（同暫估材料、設(shè)備招標(biāo)流程）設(shè)備招標(biāo)流程）6、工程進(jìn)度款的審核與支付1) 根據(jù)現(xiàn)場實(shí)物進(jìn)度工程量，按合同約定的支付辦法，審核工程進(jìn)度款，并對進(jìn)度付款提出

29、參考建議，嚴(yán)格控制進(jìn)度款的支付，杜絕超付進(jìn)度款的事件發(fā)生。2) 實(shí)際施工過程中，根據(jù)合同約定的時間及提醒業(yè)主按期支付，避免因付款而引起索賠。3) 跟蹤審計(jì)過程中密切注意實(shí)際進(jìn)度與計(jì)劃進(jìn)度的偏差，分析由此引起的對工期及工程造價的影響，并向?qū)徲?jì)部門匯報(bào)。工作流程工作流程 7、索賠費(fèi)用的審核與控制1) 對地質(zhì)條件的變化，建設(shè)單位及設(shè)計(jì)單位提出的變更，建設(shè)單位未按合同履行等都是引發(fā)索賠事件的原因。在項(xiàng)目實(shí)施過程中對可能引起索賠的因素重點(diǎn)跟蹤，了解情況，及時發(fā)現(xiàn)問題，及時向基建部門提醒預(yù)防可能發(fā)生的索賠事件。2) 根據(jù)索賠的情況，查閱跟蹤日記，施工記錄，往來文件，會議記錄，現(xiàn)場照片等索賠證據(jù)。按委托方的

30、要求，在規(guī)定時間內(nèi)處理索賠事件。施工單位提交進(jìn)度資料報(bào)監(jiān)理公司監(jiān)理公司提交初步審核意見經(jīng)甲方現(xiàn)場代表認(rèn)可后交審計(jì)項(xiàng)目組審計(jì)項(xiàng)目組審核后向工程管理部門出具咨詢意見工程管理部門簽發(fā)意見并將不同意見交審計(jì)項(xiàng)目組- 17 - / 56工作流程工作流程 （4）竣）竣工結(jié)（決）算的審核工結(jié)（決）算的審核依據(jù)中華人民共和國建筑法 、建設(shè)部 107 號令建筑工程施工發(fā)包與承包計(jì)價管理辦法 、財(cái)建2004369 號財(cái)政部建設(shè)部關(guān)于印發(fā)建設(shè)工程價款結(jié)算暫行辦法 。以科學(xué)為基礎(chǔ)，以事實(shí)為依據(jù)，以法律法規(guī)為準(zhǔn)繩。做到“獨(dú)立、誠信、公正、公開、求是” ，維護(hù)建設(shè)和施工雙方的合法權(quán)益。1、結(jié)算的審核程序、結(jié)算的審核程序2

31、、建設(shè)工程竣工結(jié)算審核流程、建設(shè)工程竣工結(jié)算審核流程1) 簽訂咨詢合同，明確咨詢標(biāo)的、目的及相關(guān)事項(xiàng)，接收相關(guān)資料；2) 委派項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，配置業(yè)務(wù)專業(yè)人員；3) 收集并審閱資料、踏勘現(xiàn)場、了解情況；4) 制定咨詢實(shí)施方案并報(bào)相關(guān)部門核準(zhǔn)；5) 召開咨詢審核前的協(xié)商會議；6) 開展工程造價的各項(xiàng)計(jì)量，形成咨詢初步意見；7) 將咨詢初步意見向有關(guān)各方征詢并形成會議紀(jì)要；8) 經(jīng)公司三級審核后，形成咨詢初步成果；9) 召開咨詢成果的定案會議，達(dá)成共識后會簽；施工單位提交索賠資料報(bào)監(jiān)理公司監(jiān)理公司提交初步審核意見經(jīng)甲方現(xiàn)場代表認(rèn)可后交審計(jì)項(xiàng)目組審計(jì)項(xiàng)目組提出審核咨詢意見報(bào)工程管理部門工程管理部門應(yīng)會同

32、審計(jì)項(xiàng)目組、監(jiān)理單位進(jìn)行磋商形成一致意見工程管理部門簽發(fā)意見并反饋各單位存檔施工單位根據(jù)要求提交送審資料報(bào)監(jiān)理公司監(jiān)理公司初審并出具詳細(xì)審核明細(xì)監(jiān)理公司初審后經(jīng)業(yè)主交審計(jì)項(xiàng)目組審核- 18 - / 5610)如被審單位有異議，必須在接到咨詢初步成果 15 日內(nèi)提出書面意見，逾期未答復(fù)的視為已被認(rèn)可；11)對被審單位的書面意見，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人報(bào)公司專業(yè)技術(shù)委員會進(jìn)行再審議，對合理意見應(yīng)采納，作適當(dāng)?shù)男抻?、調(diào)整，形成決定性意見；12)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人起草成果文件，報(bào)技術(shù)負(fù)責(zé)人簽批；13)完成資料交接整理立卷歸檔；14)咨詢服務(wù)回訪與總結(jié)；15)咨詢成果的信息化處理。19 / 56建設(shè)工程竣工結(jié)算審核流程建設(shè)

33、工程竣工結(jié)算審核流程 11109876 12131415161415簽訂咨詢合同，明確咨詢標(biāo)的、目的及相關(guān)事項(xiàng)，接收相關(guān)資料（表：委托方提供資料交接單）委派項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，配置業(yè)務(wù)專業(yè)人員（表：項(xiàng)目分配單）收集并審閱資料、踏勘現(xiàn)場、了解情況（表：施工現(xiàn)場勘察記錄）制定咨詢實(shí)施方案并報(bào)相關(guān)部門核準(zhǔn)（表：建設(shè)工程咨詢實(shí)施方案）召開咨詢審核前的協(xié)商會議（表：建設(shè)工程咨詢會議紀(jì)要）咨詢成果的信息化處理開展工程造價的各項(xiàng)計(jì)量，與施工單位逐項(xiàng)核實(shí)（表：工程量核實(shí)記錄）召開咨詢成果的定案會議，達(dá)成共識后會簽（表：建設(shè)工程造價編審確認(rèn)表）經(jīng)審核人三級審核后，形成咨詢初步成果（表：工程咨詢項(xiàng)目校審記錄表）將咨詢初步

34、意見與委托單位見面,并征詢有關(guān)各方意見,并形成會議紀(jì)要（表：基建工程預(yù)結(jié)算咨詢意見與委托單位公開見面會）套用合同規(guī)定計(jì)價方式，經(jīng)校核人二級審核后形成咨詢初步意見（表：工程咨詢項(xiàng)目校審記錄表）咨詢服務(wù)回訪與總結(jié)完成資料交接整理立卷歸檔項(xiàng)目負(fù)責(zé)人起草成果文件，報(bào)公司負(fù)責(zé)人簽批（表：發(fā)文送審稿）對被審單位的書面意見，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人報(bào)公司專業(yè)技術(shù)委員會進(jìn)行再審議，對合理意見應(yīng)采納，作適當(dāng)?shù)男抻?、調(diào)整，形成決定性意見如被審單位有異議，必須在接到咨詢初步成果 15 日內(nèi)提出書面意見，逾期未答復(fù)的視為已被認(rèn)可20 / 563、結(jié)算的審核期限、結(jié)算的審核期限單項(xiàng)工程竣工后，承包人應(yīng)在提交竣工驗(yàn)收報(bào)告的同時，向發(fā)包

35、人遞交竣工結(jié)算報(bào)告及完整的結(jié)算資料，發(fā)包人應(yīng)按以下規(guī)定時限進(jìn)行核對（審查）并提出審查意見。工程竣工結(jié)算報(bào)告金額審查時間1 500 萬元以下從接到竣工結(jié)算報(bào)告和完整的竣工結(jié)算資料之日起 20 天2 500 萬元2000 萬元從接到竣工結(jié)算報(bào)告和完整的竣工結(jié)算資料之日起 30 天3 2000 萬元5000 萬元從接到竣工結(jié)算報(bào)告和完整的竣工結(jié)算資料之日起 45 天4 5000 萬元以上從接到竣工結(jié)算報(bào)告和完整的竣工結(jié)算資料之日起 60 天建設(shè)項(xiàng)目竣工總結(jié)算在最后一個單項(xiàng)工程竣工結(jié)算審查確認(rèn)后 15 天內(nèi)匯總，送發(fā)包人后 30 天內(nèi)審查完成。六、全過程造價控制及跟蹤審計(jì)相關(guān)表格六、全過程造價控制及跟

36、蹤審計(jì)相關(guān)表格本表格為我公司跟蹤審計(jì)項(xiàng)目常用表格，根據(jù)委托方對本工程跟蹤咨詢的要求，具體操作表格待中標(biāo)后根據(jù)合同的要求進(jìn)一步調(diào)整，力求簡單、實(shí)用。21 / 56設(shè)計(jì)圖紙咨詢意見設(shè)計(jì)圖紙咨詢意見編號：JMW-ZY-BG-24JMW-ZY-BG-24工程名稱：建設(shè)單位：設(shè)計(jì)單位：圖紙編號：咨詢單位意見： 年 月 日建設(shè)單位意見： 年 月 日22 / 56工程項(xiàng)目施工圖設(shè)計(jì)階段限額設(shè)計(jì)分配表工程項(xiàng)目施工圖設(shè)計(jì)階段限額設(shè)計(jì)分配表編號：JMW-ZY-BG-25JMW-ZY-BG-25工程名稱設(shè)計(jì)單位工程總概算各單位工程分解序號單位工程名稱建筑面積結(jié)構(gòu)形式層高檐高門窗內(nèi)裝修外裝修設(shè)計(jì)限額（萬元）合 計(jì)項(xiàng)目

37、負(fù)責(zé)人： 編制人： 時間：23 / 56工程設(shè)計(jì)概算審查表工程設(shè)計(jì)概算審查表編號：JMW-ZY-BG-26JMW-ZY-BG-26 工程名稱:設(shè)計(jì)限額大寫: ￥概算金額大寫: ￥審查金額大寫: ￥咨詢單位意見:負(fù)責(zé)人: 年 月 日建設(shè)單位意見:負(fù)責(zé)人: 年 月 日制表人: 時間:24 / 56工程施工預(yù)算審查表工程施工預(yù)算審查表編號：JMW-ZY-BG-27JMW-ZY-BG-27 工程名稱:設(shè)計(jì)限額大寫: ￥預(yù)算金額大寫: ￥審查金額大寫: ￥咨詢單位意見:負(fù)責(zé)人: 年 月 日建設(shè)單位意見:負(fù)責(zé)人: 年 月 日制表人: 時間:25 / 56招標(biāo)文件審查意見招標(biāo)文件審查意見編號：JMW-ZY-

38、BG-28JMW-ZY-BG-28 建設(shè)單位： 編號：工程名稱：代理公司：咨詢單位意見： 年 月 日建設(shè)單位意見：年 月 日代理公司意見：年 月 日26 / 56投標(biāo)報(bào)價審查表投標(biāo)報(bào)價審查表編號：JMW-ZY-BG-29JMW-ZY-BG-29 工程名稱:中標(biāo)單位設(shè)計(jì)單位建筑面積檐高中標(biāo)金額質(zhì)量基本情況建筑面積工期工程量清單主材用料計(jì)費(fèi)費(fèi)率措施費(fèi)用審查內(nèi)容承諾條件咨詢單位意見負(fù)責(zé)人: 年 月 日施工單位意見負(fù)責(zé)人: 年 月 日建設(shè)單位意見年 月 日制表人: 時間:27 / 56合同審查意見合同審查意見編號：JMW-ZY-BG-30JMW-ZY-BG-30 工程名稱：建設(shè)單位：施工單位：監(jiān)理單位

39、：咨詢單位意見： 年 月 日監(jiān)理單位意見： 年 月 日建設(shè)單位意見：年 月 日28 / 56隱蔽工程跟蹤審核記錄表隱蔽工程跟蹤審核記錄表編號：JMW-ZY-BG-31JMW-ZY-BG-31工程名稱建設(shè)單位施工單位監(jiān)理單位隱蔽工程部位隱蔽工程情況：咨詢單位意見：負(fù)責(zé)人： 年 月 日 監(jiān)理單位意見：負(fù)責(zé)人： 年 月 日施工單位意見：負(fù)責(zé)人： 年 月 日建設(shè)單位意見：負(fù)責(zé)人： 年 月 日制表人：時間：29 / 56工程項(xiàng)目工程項(xiàng)目 進(jìn)度款支付建議表進(jìn)度款支付建議表編號：JMW-ZY-BG-32JMW-ZY-BG-32 工程名稱： 合同價格本期（人民幣萬元）累計(jì)（人民幣萬元）預(yù)付款合計(jì)土建安裝其它合

40、計(jì)土建安裝其它合同進(jìn)度款 （1）變更、簽證進(jìn)度款 （2）上報(bào)數(shù)（1）上報(bào)小計(jì) （3）合同進(jìn)度款 （1）變更、簽證進(jìn)度款（2）工作量（1）審核數(shù)（2）審核小計(jì) （3）預(yù)付款 （1）甲供料款 （2）保留金 （3）（4）抵扣款（2）抵扣小計(jì) （5）本期應(yīng)付款（1.2.1.5）工程形象進(jìn)度監(jiān)理單位意見：項(xiàng)目負(fù)責(zé)人： 年 月 日咨詢單位意見： 年 月 日建設(shè)單位意見： 年 月 日30 / 56建設(shè)項(xiàng)目工程成本控制表建設(shè)項(xiàng)目工程成本控制表編號：JMW-ZY-BG-33JMW-ZY-BG-33 工程名稱：建設(shè)單位：施工單位：施工時間：分部分項(xiàng)工程名稱目標(biāo)控制值實(shí)際控制值變化原因咨詢單位年 月 日監(jiān)理單位年

41、月 日建設(shè)單位年 月 日31 / 56選材定價申請表選材定價申請表編號：JMW-ZY-BG-34JMW-ZY-BG-34合同名稱工程項(xiàng)目名稱合同編號致（監(jiān)理工程師） ： 事由：申報(bào)內(nèi)容：1、選供應(yīng)商（注明型號規(guī)格、材質(zhì)、產(chǎn)地）： 2、單價： 3、支持材料： 承包單位意見填報(bào)人： 項(xiàng)目經(jīng)理： 年 月 日監(jiān)理單位意見 經(jīng)辦人： 總監(jiān)理工程師： 年 月 日 咨詢單位意見負(fù)責(zé)人：（簽署意見并蓋部門章）經(jīng)辦人： 年 月 日建設(shè)單位意見負(fù)責(zé)人：（簽署意見并蓋部門章）經(jīng)辦人： 年 月 日制表人： 時間：32 / 56材料（設(shè)備）價格簽認(rèn)單材料（設(shè)備）價格簽認(rèn)單編號：JMW-ZY-BG-35JMW-ZY-BG

42、-35 工程名稱建設(shè)單位施工單位監(jiān)理單位材料名稱生產(chǎn)廠家序號規(guī)格型號單位計(jì)劃使用量單價最終確認(rèn)價使用部位施工單位意見：年 月 日監(jiān)理單位意見：年 月 日咨詢單位意見：項(xiàng)目負(fù)責(zé)人： 年 月 日建設(shè)單位意見：年 月 日33 / 56費(fèi)費(fèi)用用索索賠賠申申請請表表編號：JMW-ZY-BG-36JMW-ZY-BG-36 工程名稱： 致： （監(jiān)理單位） 根據(jù)施工合同條款 條的規(guī)定，由于 的原因，我方要求索賠金額（大寫） ，請予以批準(zhǔn)。 索賠的詳細(xì)理由及經(jīng)過：索賠金額的計(jì)算： 附：證明材料 承包單位 項(xiàng)目經(jīng)理 日 期 34 / 56索索賠賠費(fèi)費(fèi)用用審審批批表表編號：JMW-ZY-BG-37JMW-ZY-BG

43、-37 工程名稱： 致： （承包單位） 根據(jù)施工合同條款 條的規(guī)定，你方提出的 費(fèi)用索賠申請（第 號） ，索賠（大寫） ，經(jīng)我方審核評估： 不同意此項(xiàng)索賠。 同意此項(xiàng)索賠，金額為（大寫） 。 同意/不同意索賠的理由：索賠金額的計(jì)算： 項(xiàng)目監(jiān)理機(jī)構(gòu) 總監(jiān)理工程師 年月日咨詢單位意見： 負(fù)責(zé)人： 年月日建設(shè)單位意見：負(fù)責(zé)人：年月日35 / 56設(shè)設(shè)計(jì)計(jì)變變更更審審批批表表編號：JMW-ZY-BG-38JMW-ZY-BG-38 工程名稱： 原設(shè)計(jì)情況施工單位：項(xiàng)目經(jīng)理：設(shè)計(jì)變更原因、內(nèi)容及對其他專業(yè)影響（附件）設(shè)計(jì)變更增減工程造價估算估算數(shù)（附件）監(jiān)理單位審核意見負(fù)責(zé)人：年月日咨詢單位審核意見負(fù)責(zé)人

44、：年月日建設(shè)單位審核意見負(fù)責(zé)人：年月日36 / 56設(shè)設(shè)計(jì)計(jì)變變更更通通知知單單編號：JMW-ZY-BG-39JMW-ZY-BG-39 工 程 名 稱建 設(shè) 單 位設(shè) 計(jì) 單 位設(shè)計(jì)咨詢單位項(xiàng) 目 名 稱專 業(yè)設(shè)計(jì)變更依據(jù)（填寫設(shè)計(jì)變更審批表的編號）變更理由及內(nèi)容：設(shè) 計(jì)校 對項(xiàng)目總負(fù)責(zé)人日 期37 / 56工工程程變變更更申申請請表表編號：JMW-ZY-BG-40JMW-ZY-BG-40 工程名稱：合同內(nèi)容合同編號變更原因主要工程主要工程內(nèi)內(nèi)容和數(shù)量工程部位：工程部位： 變更項(xiàng)目名稱：變更項(xiàng)目名稱：工程內(nèi)容與數(shù)量： 填報(bào)人：填報(bào)人： 填報(bào)時間：填報(bào)時間：原合同價原合同價增加變更費(fèi)用變更后價減

45、少承包單位負(fù)責(zé)人（簽字）：（蓋章）監(jiān)理單位審核負(fù)責(zé)人： 年 月 日咨詢單位審核負(fù)責(zé)人： 年 月 日建設(shè)單位審 核負(fù)責(zé)人： 年 月 日制表人： 時 間：38 / 56工程變更造價報(bào)審核定表工程變更造價報(bào)審核定表編號：JMW-ZY-BG-41JMW-ZY-BG-41 工程名稱： 根據(jù)合同（協(xié)議）條款第 條規(guī)定 發(fā)出的 號設(shè)計(jì)變更單內(nèi)容，已開始實(shí)施，現(xiàn)就有關(guān)造價報(bào)告如下：本項(xiàng)設(shè)計(jì)變更按合同規(guī)定共計(jì)增加/減少合同金額 元。附：工程預(yù)算書施工單位：負(fù)責(zé)人：監(jiān)理單位意見：專業(yè)監(jiān)理工程師： 總監(jiān)理工程師： 年 月 日咨詢單位意見：項(xiàng)目負(fù)責(zé)人： 年 月 日建設(shè)單位意見：年 月 日39 / 56簽證報(bào)審核定表簽

46、證報(bào)審核定表編號：JMW-ZY-BG-42JMW-ZY-BG-42 工程名稱： 根據(jù)合同(補(bǔ)充協(xié)議)第 條的規(guī)定,由于 原因,要求就下列簽證并予核定。事項(xiàng)：增加/減少合同金額： 元附件： 申報(bào)（施工承包）單位： 負(fù)責(zé)（代表）人： 日期：監(jiān)理單位意見：專業(yè)監(jiān)理工程師： 日期：總監(jiān)理工程師： 日期：咨詢單位意見：項(xiàng)目負(fù)責(zé)人： 年 月 日建設(shè)單位意見：年 月 日40 / 56合合同同外外項(xiàng)項(xiàng)目目簽簽證證表表編號：JMW-ZY-BG-43JMW-ZY-BG-43監(jiān)理工程師指令編號指令發(fā)出時間完成時限應(yīng)完成工作內(nèi)容 承包商： 年 月 日實(shí)際完成工作量 承包商： 年 月 日監(jiān)理單位意見經(jīng)辦人： 監(jiān)理單位（

47、章）： 年 月 日建設(shè)單位意見負(fù)責(zé)人: 年 月 日41 / 56變更綜合單價分析表變更綜合單價分析表編號：JMW-ZY-BG-44JMW-ZY-BG-44 工程名稱：工程項(xiàng)目或費(fèi)用名稱采 用 定 額單 價 編 號計(jì) 量 單 位工 作 內(nèi) 容綜 合 單 價費(fèi) 用序 號工程項(xiàng)目及費(fèi)用名稱單 位數(shù) 量單 價合 價備 注施工單位意見：編制人： 負(fù)責(zé)人： 年 月 日監(jiān)理單位意見：審核人： 負(fù)責(zé)人： 年 月 日咨詢公司意見：審核人： 負(fù)責(zé)人： 年 月 日編制人： 時間：42 / 56綜綜合合單單（合合）價價呈呈批批審審核核單單編號：JMW-ZY-BG-45JMW-ZY-BG-45 承包單位： 變更編號：

48、工程項(xiàng)目或費(fèi)用名稱采 用 定 額單 價 編 號計(jì) 量 單 位工 作 內(nèi) 容綜 合 單 價附：1、變更綜合單價分析表2、工程變更申請表3、設(shè)計(jì)更改通知單4、現(xiàn)場簽證單5、主材價格確認(rèn)表承包單位： （蓋章） 負(fù)責(zé)人：監(jiān)理單位： （蓋章） 負(fù)責(zé)人：咨詢單位： （蓋章） 負(fù)責(zé)人：建設(shè)單位： （蓋章） 負(fù)責(zé)人： 43 / 56建設(shè)工程施工階段造價控制咨詢意見建設(shè)工程施工階段造價控制咨詢意見編號：JMW-ZY-BG-46JMW-ZY-BG-46 建設(shè)單位：施工單位：工程名稱：咨詢內(nèi)容：咨詢意見：負(fù)責(zé)人： 項(xiàng)目咨詢?nèi)耍耗?月 日44 / 56施工階段造價控制建議書施工階段造價控制建議書編號：JMW-ZY-B

49、G-47JMW-ZY-BG-47 工程名稱： 致：事由：內(nèi)容： 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人： 項(xiàng)目審核人： 日 期：45 / 56建設(shè)工程事前控制咨詢意見建設(shè)工程事前控制咨詢意見編號：JMW-ZY-BG-48JMW-ZY-BG-48建設(shè)單位： 工程名稱： 咨詢內(nèi)容： 負(fù)責(zé)人：年 月 日46 / 56建設(shè)項(xiàng)目竣工結(jié)算資料交接單建設(shè)項(xiàng)目竣工結(jié)算資料交接單編號：JMW-ZY-BG-49JMW-ZY-BG-4947 / 56重大事項(xiàng)聯(lián)席會議紀(jì)要重大事項(xiàng)聯(lián)席會議紀(jì)要編號：JMW-ZY-BG-50JMW-ZY-BG-50工程名稱： 于 年 月 日將下列資料交給 序 號資 料 名 稱份數(shù)頁數(shù)備注1施工圖或竣工圖2工程招標(biāo)文

50、件、招標(biāo)答疑紀(jì)要及有關(guān)文件3施工合同及相應(yīng)補(bǔ)充協(xié)議4經(jīng)批準(zhǔn)的開工報(bào)告、工期延期聯(lián)系單5設(shè)計(jì)變更及圖紙會審紀(jì)要6基礎(chǔ)處理核定單7隱蔽工程驗(yàn)收資料8現(xiàn)場簽證的工程量核定單9施工日記10經(jīng)批準(zhǔn)的施工組織設(shè)計(jì)或施工方案11現(xiàn)場簽證的工程價款調(diào)整資料12經(jīng)簽證認(rèn)可的材料、設(shè)備采購、租賃合同等13工程概預(yù)算書、標(biāo)底、投標(biāo)報(bào)價表14工程量計(jì)算式15竣工結(jié)算書16工程竣工驗(yàn)收資料17建設(shè)單位預(yù)、墊付工程款明細(xì)表、中間結(jié)算情況資料18其它19建設(shè)單位經(jīng)辦人： 咨詢單位經(jīng)辦人： 48 / 56咨詢成果效益確認(rèn)表咨詢成果效益確認(rèn)表時 間地 點(diǎn)主持人記錄人參加單位及人員：建設(shè)單位：設(shè)計(jì)單位：監(jiān)理單位：施工單位：咨詢單

51、位：會議議題：會議確認(rèn)意見：49 / 56編號：JMW-ZY-BG-51JMW-ZY-BG-51 工程名稱開工日期建筑面積建設(shè)單位施工單位工程咨詢成果名稱咨詢報(bào)告編號咨詢主要內(nèi)容及處理結(jié)果：原設(shè)計(jì)/預(yù)算/合同/報(bào)送金額（萬元）咨詢公司建議核定金額（萬元）為業(yè)主節(jié)約投資或取得效益金額（萬元）咨詢單位意見： 年 月 日建設(shè)單位意見：年 月 日50 / 56附表五近三年從事高校跟蹤審計(jì)項(xiàng)目情況一覽建設(shè)單位工程名稱建設(shè)規(guī)模及類型開竣工日期合同價（萬元） 備注對外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)學(xué)生公寓92675 m2；松散型2004.4-2005.822000清華大學(xué)華信醫(yī)院26000 m2；緊密型2004.4-2006

52、.109000中國人民大學(xué)培訓(xùn)中心24000 m2；緊密型2005.1-2006.77600中國農(nóng)業(yè)大學(xué)西區(qū)學(xué)生公寓 3樓3200 m2；緊密型2003.5-2004.74500北京電影學(xué)院學(xué)生公寓12252 m2；緊密型2003.7-2004.82500廣州大學(xué)城大學(xué)城十所高校新校區(qū)整體配套工程松散型2003 年開工南開大學(xué)體育中心24600m2；緊密型2004.10-2006.1010000湖北經(jīng)濟(jì)學(xué)院（新校區(qū)）新校區(qū)整個配套工程新校區(qū)建設(shè)；緊密型2003 年開工42000華中師范大學(xué)一附中新校區(qū)松散型2005 年開工12000華中師范大學(xué)體育館、理科樓、學(xué)術(shù)交流中心工程緊密型2001.8

53、-2003.912000湖北中醫(yī)學(xué)院新校區(qū)整個配套工程新校區(qū)建設(shè)；緊密型2004 年開工22000湖北警官學(xué)院（新校區(qū)）新校區(qū)整個配套工程新校區(qū)建設(shè)；緊密型2003 年開工23000武漢科技學(xué)院新校區(qū)整個配套工程新校區(qū)建設(shè)；緊密型2003.11 年開工20000廣州中山大學(xué)珠海五醫(yī)院37464.09m2；松散型2003.9.12 開工5000長江大學(xué)十三號教學(xué)樓松散型2005 年開工5000襄樊學(xué)院圖書館26000m2；緊密型2006.5 開工5600大連醫(yī)科大學(xué)新校區(qū)新校區(qū)建設(shè)；緊密型2005.6 開工100000北京大學(xué)體育館（2008 年奧運(yùn)會乒乓球比賽館）26900 m2；緊密2005

54、.9-2007.725500 51 / 56型北京科技大學(xué)體育館（2008 年奧運(yùn)會柔道、跆拳道比賽館）24662 m2；緊密型200511-2009.528000湖北工業(yè)大學(xué)文科樓1800 m2；松散型2005.4 開工5000武漢音樂學(xué)院高層琴房松散型2006.2 開工6000華中農(nóng)業(yè)大學(xué)圖書館工程2000 多m2；松散型2004.5 開工7500建設(shè)單位工程名稱建設(shè)規(guī)模及類型開竣工日期合同價（萬元） 備注中南民族大學(xué)美術(shù)樓工程2400 m2；緊密型2005.9-2006.92200武漢鐵路職業(yè)學(xué)院教學(xué)樓 A、B、C 區(qū)工程2000 多m2；緊密型2006.3 開工8000 武漢體育學(xué)院學(xué)

55、生工業(yè) 5、6 號樓工程23989m2；緊密型2005.11 開工12000湖北教育學(xué)院圖書館工程3000 多m2；緊密型2006.5 開工9000 武漢科技大學(xué)綜合辦公樓、6教學(xué)樓松散型2005 年開工8000武漢職業(yè)技術(shù)學(xué)院計(jì)算機(jī)樓工程30268 m2；松散型2004.3-2004.93200 武漢職業(yè)技術(shù)學(xué)院東區(qū)新建紡織服裝教學(xué)樓工程34000m2；松散型2006.3 開工3500 云南師范大學(xué)新校區(qū)跟蹤審計(jì)新校區(qū)建設(shè)；緊密型2006.3 開工15000052 / 5653 / 56委派人員近兩年主審委派人員近兩年主審 2000 萬以上業(yè)績一覽表萬以上業(yè)績一覽表姓名姓名委托單位名稱委托單位名稱工程名稱工程名稱送審造價（元）送審造價（元） 審定造價（元）審定造價（元）審減額（元）審減額（元）審減審減率率（% %）證明人及聯(lián)系證明人及聯(lián)系電話電話湖北經(jīng)濟(jì)學(xué)院新校區(qū)整個配套工程4.2 億元緊密型跟蹤，結(jié)算階段高臘生湖北經(jīng)濟(jì)學(xué)院實(shí)驗(yàn)樓組團(tuán)工程54,956,652.5446,499,704.508,456,948.0415.3