創(chuàng)業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第8號(hào)：股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃

1、創(chuàng)業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第8號(hào)股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃（創(chuàng)業(yè)板公司管理部 2016年8月12日）為進(jìn)一步規(guī)范創(chuàng)業(yè)板上市公司限股權(quán)激勵(lì)相關(guān)事項(xiàng)，提高股票激勵(lì)信息披露質(zhì)量，根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法（以下簡稱“管理辦法”）和本所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則（2014年修訂）等相關(guān)規(guī)定，特制定本備忘錄，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。一、審議程序及首次信息披露要求（一）上市公司擬籌劃股權(quán)激勵(lì)的，應(yīng)當(dāng)做好內(nèi)幕信息管理工作，可根據(jù)需要發(fā)布提示性公告進(jìn)行分階段披露。若上市公司披露提示性公告，公告應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：1、股權(quán)激勵(lì)的基本形式（限制性股票、股票期權(quán)或者其他方式）；2、股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃所涉及的標(biāo)的股票數(shù)量（上限）及占公司股本總額的比

2、例；3、激勵(lì)對(duì)象是否包括公司董事、高級(jí)管理人員；4、股權(quán)激勵(lì)尚需履行的程序，存在的不確定性和風(fēng)險(xiǎn)；5、預(yù)計(jì)披露激勵(lì)草案的時(shí)間；6、本所要求的其他內(nèi)容。（二）上市公司董事會(huì)審議股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃相關(guān)事項(xiàng)時(shí)，擬作為激勵(lì)對(duì)象的或者與股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃有關(guān)聯(lián)的董事應(yīng)當(dāng)回避表決。董事會(huì)就股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃草案作出決議，應(yīng)當(dāng)經(jīng)全體非關(guān)聯(lián)董事過半數(shù)通過。出席董事會(huì)的無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事人數(shù)不足三人的，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)將該事項(xiàng)直接提交上市公司股東大會(huì)審議。上市公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露董事會(huì)審議通過的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃草案及其摘要，同時(shí)披露董事會(huì)決議、股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃考核管理辦法、獨(dú)立董事意見、監(jiān)事會(huì)意見、上市公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃自查表（見附件1）等文件，上市公

3、司披露股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃草案時(shí)還應(yīng)當(dāng)向本所提交以下材料：1、股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃內(nèi)幕信息知情人檔案；2、上市公司關(guān)于披露文件不存在虛假記載等的承諾；3、激勵(lì)對(duì)象有關(guān)披露文件虛假記載等情況下所獲利益返還公司的承諾；4、有權(quán)部門的批復(fù)文件（如需）；5、中國證監(jiān)會(huì)及本所要求的其他文件。上市公司應(yīng)當(dāng)在召開股東大會(huì)前，通過公司網(wǎng)站或者其他途徑，在公司內(nèi)部公示激勵(lì)對(duì)象的姓名和職務(wù)，公示期不少于10天，股東大會(huì)召開日期不得早于公示期的結(jié)束日。監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)股權(quán)激勵(lì)名單進(jìn)行審核，并充分聽取公示意見。上市公司應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)召開前3至5日披露監(jiān)事會(huì)對(duì)激勵(lì)名單的審核意見及對(duì)公示情況的說明，包括而不限于以下內(nèi)容：激勵(lì)對(duì)象名單的公示途

4、徑、公示期、公司內(nèi)部人員提出異議的情況。若存在提出異議的情形，監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)督促公司董事會(huì)就異議意見涉及對(duì)象是否能夠作為激勵(lì)對(duì)象作出解釋說明并與監(jiān)事會(huì)意見同時(shí)披露，監(jiān)事會(huì)、律師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)分別對(duì)董事會(huì)解釋說明的合理性、合法性進(jìn)行核查并發(fā)表意見。（三）上市公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃草案應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：1、對(duì)照管理辦法的相關(guān)規(guī)定，逐條說明是否存在上市公司不得實(shí)行股權(quán)激勵(lì)以及激勵(lì)對(duì)象不得參與股權(quán)激勵(lì)的情形；說明股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的實(shí)施會(huì)否導(dǎo)致上市公司股權(quán)分布不符合上市條件；2、股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的目的、激勵(lì)對(duì)象的確定依據(jù)和范圍；3、股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃擬授予的權(quán)益數(shù)量及占上市公司股本總額的百分比；若分次實(shí)施的，每次擬授予的權(quán)益數(shù)量及

5、占上市公司股本總額的百分比；設(shè)置預(yù)留權(quán)益的，擬預(yù)留的權(quán)益數(shù)量及占股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃權(quán)益總額的百分比；所有在有效期內(nèi)的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃所涉及的標(biāo)的股票總數(shù)累計(jì)是否超過公司股本總額的10%及其計(jì)算過程的說明；4、除預(yù)留部分外，激勵(lì)對(duì)象為公司董事、高級(jí)管理人員的，應(yīng)當(dāng)披露其姓名、職務(wù)、各自可獲授的權(quán)益數(shù)量、占股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃擬授予權(quán)益總量的百分比；其他激勵(lì)對(duì)象（各自或者按適當(dāng)分類）的姓名、職務(wù)、可獲授的權(quán)益數(shù)量及占股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃擬授出權(quán)益總量的百分比；以及單個(gè)激勵(lì)對(duì)象通過全部在有效期內(nèi)的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃獲授的公司股票累計(jì)是否超過公司股本總額1%的說明；預(yù)留股份的激勵(lì)對(duì)象應(yīng)當(dāng)在股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃經(jīng)股東大會(huì)審議通過后12個(gè)月內(nèi)經(jīng)

6、董事會(huì)確認(rèn)后，參照上述要求披露；5、股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的有效期、授權(quán)日或者授權(quán)日的確定方式、可行權(quán)日、鎖定期安排等；6、限制性股票的授予價(jià)格、股票期權(quán)的行權(quán)價(jià)格及其確定方法。如采用管理辦法第二十三條、第二十九條規(guī)定的方法以外的其他方法確定授予價(jià)格、行權(quán)價(jià)格的，應(yīng)當(dāng)對(duì)定價(jià)依據(jù)及定價(jià)方式作出說明，獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問核查該定價(jià)是否損害上市公司、中小股東利益，發(fā)表意見并披露；7、激勵(lì)對(duì)象獲授權(quán)益、行使權(quán)益的條件。擬分次授出權(quán)益的，應(yīng)當(dāng)披露激勵(lì)對(duì)象每次獲授權(quán)益的條件；擬分期行使權(quán)益的，應(yīng)當(dāng)披露激勵(lì)對(duì)象每次行使權(quán)益的條件；約定授予權(quán)益、行使權(quán)益條件未成就時(shí)，相關(guān)權(quán)益不得遞延至下期；如激勵(lì)對(duì)象包括董事和高級(jí)管理人員，應(yīng)

7、當(dāng)披露激勵(lì)對(duì)象行使權(quán)益的績效考核指標(biāo)；披露激勵(lì)對(duì)象行使權(quán)益的績效考核指標(biāo)的，應(yīng)充分披露所設(shè)定指標(biāo)的科學(xué)性和合理性；公司同時(shí)實(shí)行多期股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的，后期激勵(lì)計(jì)劃公司業(yè)績指標(biāo)如低于前期激勵(lì)計(jì)劃，應(yīng)當(dāng)充分說明原因及合理性；8、公司授予權(quán)益及激勵(lì)對(duì)象行使權(quán)益的程序，當(dāng)中，應(yīng)當(dāng)明確上市公司不得授出限制性股票以及激勵(lì)對(duì)象不得行使權(quán)益的期間；9、股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃所涉及的權(quán)益數(shù)量、行權(quán)價(jià)格的調(diào)整方法和程序；在上市公司發(fā)生分紅派息、資本公積金轉(zhuǎn)增股本、配股等情形時(shí)，權(quán)益數(shù)量、行權(quán)價(jià)格調(diào)整的計(jì)算公式； 10、股權(quán)激勵(lì)會(huì)計(jì)處理方法，限制性股票或者股票期權(quán)公允價(jià)值的確定方法，涉及估值模型重要參數(shù)取值及其合理性，實(shí)施股權(quán)激

8、勵(lì)對(duì)上市公司經(jīng)營業(yè)績的影響；11、股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的變更、終止；12、公司發(fā)生控制權(quán)變更、合并、分立或者激勵(lì)對(duì)象發(fā)生職務(wù)變更、離職、死亡等事項(xiàng)時(shí)如何實(shí)施股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃；13、公司與激勵(lì)對(duì)象各自的權(quán)利義務(wù)，相關(guān)糾紛或者爭端解決機(jī)制；14、上市公司有關(guān)股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃相關(guān)信息披露文件不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的承諾；激勵(lì)對(duì)象有關(guān)披露文件存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏導(dǎo)致不符合授予權(quán)益或者行使權(quán)益情況下全部利益返還公司的承諾。上市公司權(quán)益回購注銷和收益收回程序的觸發(fā)標(biāo)準(zhǔn)和時(shí)點(diǎn)、回購價(jià)格和收益的計(jì)算原則、操作程序、完成期限等；15、其他重要事項(xiàng)。（四）公司應(yīng)披露獨(dú)立董事或者監(jiān)事會(huì)是否建議上市公

9、司聘請(qǐng)獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問，對(duì)股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的可行性、是否有利于上市公司的持續(xù)發(fā)展、是否損害上市公司利益以及對(duì)股東利益的影響發(fā)表專業(yè)意見。上市公司未按照建議聘請(qǐng)獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問的，應(yīng)就此事項(xiàng)作特別說明。（五）股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃草案披露后，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)發(fā)出召開股東大會(huì)的通知。公司應(yīng)當(dāng)在不晚于發(fā)出召開股東大會(huì)通知時(shí)披露法律意見書；聘請(qǐng)獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問的，還需披露獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問報(bào)告。采用管理辦法第二十三條、第二十九條規(guī)定的方法以外的其他方法確定授予價(jià)格、行權(quán)價(jià)格的，應(yīng)當(dāng)對(duì)定價(jià)依據(jù)、定價(jià)方式及會(huì)計(jì)處理方式作出說明，其中會(huì)計(jì)處理方式包括但不限于限制性股票或者股票期權(quán)公允價(jià)值的確定方法、涉及估值模型重要參數(shù)取值合理性、實(shí)施股權(quán)激勵(lì)

10、應(yīng)當(dāng)計(jì)提的費(fèi)用及對(duì)上市公司經(jīng)營業(yè)績的影響等，獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問核查就該定價(jià)是否損害上市公司、中小股東利益發(fā)表意見并披露。獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)就股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃向所有股東征集委托投票權(quán)。上市公司召開股東大會(huì)審議股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃時(shí)，關(guān)聯(lián)股東應(yīng)當(dāng)回避表決。股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃方案應(yīng)當(dāng)經(jīng)出席會(huì)議的非關(guān)聯(lián)股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。中小股東應(yīng)當(dāng)單獨(dú)計(jì)票。股東大會(huì)決議披露時(shí)，應(yīng)當(dāng)同時(shí)披露激勵(lì)對(duì)象前6個(gè)月內(nèi)買賣公司股票及衍生品種情況的自查報(bào)告，并說明激勵(lì)對(duì)象的行為是否符合管理辦法第十九條的規(guī)定、是否構(gòu)成短線交易。二、限制性股票、股票期權(quán)的授予、登記（一）上市公司授予限制性股票、股票期權(quán)的，應(yīng)當(dāng)符合以下要求：1、上市公司應(yīng)當(dāng)在股權(quán)激

11、勵(lì)計(jì)劃的授予條件得到滿足后，按相關(guān)規(guī)定召開董事會(huì)審議激勵(lì)對(duì)象的獲授事宜，所確定的授予日期不得早于董事會(huì)審議授予事宜的召開日期。授予方式為分期授予的，須在每次授予前召開董事會(huì)。上市公司應(yīng)當(dāng)按照股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃方案的規(guī)定，自股東大會(huì)審議通過股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃之日起60日內(nèi)（有獲授權(quán)益條件的，從條件成就后起算）授出權(quán)益并完成登記、公告等相關(guān)程序。授予方式為分次授予的，授予價(jià)格定價(jià)原則遵循首次授予價(jià)格原則。股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃經(jīng)股東大會(huì)審議通過后，上市公司應(yīng)當(dāng)向本所和中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司（以下簡稱“結(jié)算公司”）報(bào)送用于托管股份的證券專用賬戶，并向結(jié)算公司申請(qǐng)將該賬戶中的股份凍結(jié)和限制轉(zhuǎn)托管。2、上市公

12、司在下列期間內(nèi)不得向激勵(lì)對(duì)象授予限制性股票：（1）公司定期報(bào)告公告前三十日內(nèi)，因特殊原因推遲定期報(bào)告公告日期的，自原預(yù)約公告日前三十日起算，至公告前一日；（2）公司業(yè)績預(yù)告、業(yè)績快報(bào)公告前十日內(nèi)；（3）自可能對(duì)公司股票及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的重大事件發(fā)生之日或者進(jìn)入決策程序之日，至依法披露后二個(gè)交易日內(nèi)；（4）中國證監(jiān)會(huì)及本所規(guī)定的其它期間。（二）董事會(huì)審議授予事宜后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露授予相關(guān)公告，相關(guān)公告應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：1、股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃簡述及已履行的相關(guān)審批程序；2、董事會(huì)對(duì)授予條件的審議結(jié)論：如授予條件是否成就；是否存在不能授予股份或者不得成為激勵(lì)對(duì)象情形的說明；本次授予計(jì)劃與已披

13、露計(jì)劃是否存在差異；如存在差異，董事會(huì)重新履行審議程序的情況說明；3、實(shí)施股權(quán)激勵(lì)的方式及股票來源（如發(fā)行新股或者回購股份等），公司歷次權(quán)益分派對(duì)股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃授予相關(guān)參數(shù)的調(diào)整情況；4、授予日、授予對(duì)象、授予數(shù)量和行權(quán)價(jià)格，激勵(lì)對(duì)象為董事、高級(jí)管理人員的，應(yīng)當(dāng)披露其各自可獲授的權(quán)益數(shù)量、占股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃擬授予權(quán)益總量的百分比、占公司總股本的百分比；同時(shí)，應(yīng)當(dāng)披露全部激勵(lì)對(duì)象可獲授的權(quán)益數(shù)量、占股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃擬授予權(quán)益總量的百分比、占公司總股本的百分比；5、根據(jù)確定的授予日，說明本次股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃股票期權(quán)的授予對(duì)公司相關(guān)年度財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果的影響；6、授予限制性股票的，需披露授予股份的性質(zhì)，相關(guān)股份

14、限售期安排的說明，籌集資金的使用計(jì)劃等；7、董事、高級(jí)管理人員授予對(duì)象在限制性股票授予前6個(gè)月是否買賣公司股票的情形；8、監(jiān)事會(huì)對(duì)授予日及激勵(lì)對(duì)象名單核實(shí)的情況；9、法律意見書結(jié)論性意見；10、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問的專業(yè)意見（如有）；11、獨(dú)立董事意見；12、中國證監(jiān)會(huì)和本所規(guī)定的其他內(nèi)容。上市公司向激勵(lì)對(duì)象授出權(quán)益與股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的安排存在差異時(shí)，獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)、律師事務(wù)所、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問（如有）應(yīng)當(dāng)同時(shí)發(fā)表明確意見。（三）上市公司刊登審議股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃授予登記的董事會(huì)決議公告后，可辦理授予登記的相關(guān)手續(xù)，向本所提交股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃授予登記申請(qǐng)書（見附件2，分期權(quán)和限制性股票），并按附件2的要求提交相關(guān)材料

15、。公司應(yīng)當(dāng)至少在管理辦法四十四條規(guī)定的最后期限7個(gè)交易日前向本所遞交相關(guān)材料。上市公司授予股票期權(quán)的，應(yīng)當(dāng)在創(chuàng)業(yè)板上市公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃授予登記申請(qǐng)表中確定股票期權(quán)的簡稱。股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃涉及的股票期權(quán)的證券簡稱參照認(rèn)購權(quán)證的編制規(guī)則，首兩個(gè)漢字取自公司股票簡稱，后面為“JLC？”，其中“JL”代表股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃，“C”代表“認(rèn)購”，“？”處填股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的批次，從1開始依次編碼。股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃期權(quán)的證券代碼區(qū)間為【036001，036999】，由本所按實(shí)施先后順序統(tǒng)計(jì)編碼。若同一公司先后實(shí)施不同的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃，應(yīng)當(dāng)分別編碼。上市公司在股權(quán)激勵(lì)方案中設(shè)置了預(yù)留期權(quán)的，在首次授予時(shí)無需對(duì)該部分預(yù)留期權(quán)進(jìn)行

16、登記。該部分預(yù)留期權(quán)在明確授予對(duì)象后應(yīng)當(dāng)提交董事會(huì)審議后披露。對(duì)預(yù)留期權(quán)進(jìn)行授予登記時(shí)，應(yīng)當(dāng)啟用新的期權(quán)簡稱和期權(quán)代碼。（四）上市公司授予限制性股票的，應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法規(guī)及股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的規(guī)定，申請(qǐng)將相關(guān)人員所持股份登記為有限售條件的股份，禁售期自授予股份上市之日起計(jì)算。（五）上市公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在權(quán)益授予登記手續(xù)完成后2個(gè)交易日內(nèi)披露權(quán)益授予完成公告，包括以下內(nèi)容：1、限制性股票或者股票期權(quán)授予的具體情況，包括但不限于授予日、授予對(duì)象、授予數(shù)量和行權(quán)價(jià)格等情況；2、激勵(lì)對(duì)象獲授限制性股票或者股票期權(quán)與公司網(wǎng)站公示情況一致性的說明，授予限制性股票的限售期安排，確定的期權(quán)代碼、期權(quán)簡稱情況；3、授予限

17、制性股票的，應(yīng)當(dāng)說明股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的實(shí)施會(huì)否導(dǎo)致上市公司股權(quán)分布不符合上市條件、參與激勵(lì)的董事、高級(jí)管理人員在限制性股票授予登記日前6個(gè)月買賣本公司股票的情況、授予股份認(rèn)購資金的驗(yàn)資情況（如有）、本次授予股份的上市日期，上市公司股份變動(dòng)、按新股本計(jì)算的每股收益調(diào)整情況等（如有）、募集資金使用計(jì)劃（如有）等情況；4、若在確定授予日后的資金繳納、股份登記過程中，激勵(lì)對(duì)象因離職、行權(quán)資金籌集不足等原因放棄權(quán)益的，應(yīng)說明激勵(lì)對(duì)象發(fā)生變化的情況；5、中國證監(jiān)會(huì)和本所要求的其它內(nèi)容。在確定授予日后的資金繳納、股份登記過程中，如激勵(lì)對(duì)象因離職、資金籌集不足等原因放棄權(quán)益的，在向本所提交相關(guān)材料時(shí)，上市公司應(yīng)當(dāng)

18、在授予完成公告中明確說明激勵(lì)對(duì)象發(fā)生變化的情況、激勵(lì)對(duì)象放棄的權(quán)益的處理方式。激勵(lì)對(duì)象屬于上市公司董事、高級(jí)管理人員的，相關(guān)激勵(lì)股票授予完成后還應(yīng)當(dāng)按照深圳證券交易所上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員所持本公司股份及其變動(dòng)管理業(yè)務(wù)指引的要求進(jìn)行自行申報(bào)，并進(jìn)行公告。上市公司董事和高級(jí)管理人員需對(duì)所持股份進(jìn)行妥善管理，避免出現(xiàn)短線交易等違規(guī)情形。三、股票期權(quán)行權(quán) 2、承辦券商應(yīng)當(dāng)確保其技術(shù)系統(tǒng)功能符合上市公司自主行權(quán)的業(yè)務(wù)操作及合規(guī)性需求，并已完成所有業(yè)務(wù)準(zhǔn)備工作，符合結(jié)算公司對(duì)自主行權(quán)業(yè)務(wù)系統(tǒng)接口要求；3、上市公司及其承辦券商應(yīng)當(dāng)出具自主行權(quán)業(yè)務(wù)承諾書，明確自主行權(quán)過程中各環(huán)節(jié)操作合法、合規(guī)性以

19、及相關(guān)參數(shù)、數(shù)據(jù)維護(hù)及審核的責(zé)任。（二）上市公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)關(guān)注股票行權(quán)的條件是否滿足，當(dāng)條件滿足后，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)就股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的期權(quán)行權(quán)事項(xiàng)以及符合行權(quán)條件的激勵(lì)對(duì)象名單進(jìn)行審議并披露，相關(guān)公告應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：1、股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃簡述；2、董事會(huì)關(guān)于是否滿足本期股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃設(shè)定的行權(quán)條件，以及是否存在管理辦法及公司股權(quán)激勵(lì)方案中規(guī)定的不得成為激勵(lì)對(duì)象或者禁止行權(quán)情形的說明，公司如出現(xiàn)上述情形的，董事會(huì)還應(yīng)當(dāng)對(duì)已經(jīng)授予股票期權(quán)的處理措施和相關(guān)后續(xù)安排作出明確說明；如出現(xiàn)未滿足本期股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃設(shè)定的相關(guān)行權(quán)條件的（如未達(dá)到業(yè)績考核指標(biāo)、個(gè)別激勵(lì)對(duì)象存在違規(guī)行為等），股票期權(quán)不得行權(quán)或者遞延至下期行權(quán)，

20、上市公司應(yīng)當(dāng)注銷未滿足行權(quán)條件的股票期權(quán)；3、期權(quán)授予日與首次行權(quán)日之間的時(shí)間間隔；4、本次實(shí)施的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃相關(guān)內(nèi)容如與已披露的激勵(lì)計(jì)劃存在差異的，董事會(huì)關(guān)于差異情況以及重新履行的審批程序的情況說明；5、本期股票期權(quán)行權(quán)股票的來源和預(yù)計(jì)數(shù)量、激勵(lì)對(duì)象持有的本期可行權(quán)的股票期權(quán)以及尚未符合行權(quán)條件的股票期權(quán)數(shù)量； 6、本次股票期權(quán)的行權(quán)方式選擇（集中行權(quán)、自主行權(quán)）；7、授予日、授予對(duì)象、授予數(shù)量和行權(quán)價(jià)格，激勵(lì)對(duì)象為董事、高級(jí)管理人員的，應(yīng)當(dāng)披露其各自可獲授的權(quán)益數(shù)量、占股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃擬授予權(quán)益總量的百分比、占公司總股本的百分比；同時(shí)，應(yīng)當(dāng)披露全部激勵(lì)對(duì)象可獲授的權(quán)益數(shù)量、占股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃擬授予

21、權(quán)益總量的百分比、占公司總股本的百分比；8、董事、高管授予對(duì)象在限制性股票授予前6個(gè)月是否買賣公司股票的情形；9、董事會(huì)對(duì)期權(quán)行權(quán)數(shù)量、行權(quán)價(jià)格歷次調(diào)整的說明（如有）；10、獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)對(duì)激勵(lì)對(duì)象名單的核實(shí)意見；11、公司聘請(qǐng)的律師事務(wù)所出具的關(guān)于股票期權(quán)行權(quán)的法律意見書；12、行權(quán)專戶資金的管理和使用計(jì)劃；13、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問報(bào)告（如有）；14、不符合條件的股票期權(quán)的處理方式；15、說明本次股票期權(quán)行權(quán)的實(shí)施對(duì)公司當(dāng)年度相關(guān)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果的影響； 16、擬選擇自主行權(quán)的，還應(yīng)當(dāng)在公告中說明選擇自主行權(quán)模式對(duì)期權(quán)估值方法及對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果可能產(chǎn)生的影響等；17、中國證監(jiān)會(huì)和本所要

22、求的其他內(nèi)容。（三）激勵(lì)對(duì)象不得在下列期間內(nèi)進(jìn)行期權(quán)行權(quán)：（1）公司定期報(bào)告公告前三十日內(nèi)，因特殊原因推遲定期報(bào)告公告日期的，自原預(yù)約公告日前三十日起算，至公告前一日；（2）公司業(yè)績預(yù)告、業(yè)績快報(bào)公告前十日內(nèi)；（3）自可能對(duì)本公司股票及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的重大事件發(fā)生之日或者進(jìn)入決策程序之日，至依法披露后二個(gè)交易日內(nèi)；（4）中國證監(jiān)會(huì)及本所規(guī)定的其它期間。（四）上市公司選擇集中行權(quán)的，在每一行權(quán)期內(nèi)，所有激勵(lì)對(duì)象原則上應(yīng)當(dāng)一次性同時(shí)行權(quán)。如有特殊情況，經(jīng)申請(qǐng)，最多可分兩次行權(quán)。激勵(lì)對(duì)象行權(quán)前應(yīng)當(dāng)事先向上市公司董事會(huì)或者董事會(huì)授權(quán)的機(jī)構(gòu)申請(qǐng)，經(jīng)上市公司董事會(huì)或者董事會(huì)授權(quán)的機(jī)構(gòu)確認(rèn)后

23、由上市公司董事會(huì)向本所提出行權(quán)申請(qǐng)。上市公司董事會(huì)向本所提出行權(quán)申請(qǐng)前，激勵(lì)對(duì)象應(yīng)當(dāng)事先向上市公司足額繳納行權(quán)資金，上市公司不得通過借款、擔(dān)保等任何方式為激勵(lì)對(duì)象行權(quán)提供財(cái)務(wù)資助。上市公司董事會(huì)申請(qǐng)辦理行權(quán)時(shí)，行權(quán)相關(guān)事項(xiàng)與之前披露的存在差異的，上市公司應(yīng)當(dāng)重新開董事會(huì)進(jìn)行審議并公告。（五）公司刊登審議股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃期權(quán)行權(quán)的董事會(huì)決議公告后，應(yīng)當(dāng)向本所提交股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃股票期權(quán)行權(quán)申請(qǐng)書（見附件3），按附件3要求提交相關(guān)材料，并與結(jié)算公司聯(lián)系辦理股權(quán)激勵(lì)期權(quán)行權(quán)確認(rèn)手續(xù)。（六）本所對(duì)上市公司董事會(huì)提供的材料進(jìn)行核對(duì)，確認(rèn)無異議后出具創(chuàng)業(yè)板上市公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃股票期權(quán)行權(quán)確認(rèn)書至結(jié)算公司，公司與結(jié)

24、算公司聯(lián)系辦理股權(quán)激勵(lì)期權(quán)行權(quán)確認(rèn)手續(xù)。（七）上市公司選擇集中行權(quán)的，公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在完成股票期權(quán)集中行權(quán)登記后的2個(gè)交易日內(nèi)披露相關(guān)實(shí)施情況的公告，公告應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：1、本次行權(quán)的具體情況，包括行權(quán)條件、行權(quán)時(shí)間、行權(quán)人數(shù)、行權(quán)數(shù)量、行權(quán)資金金額等；2、激勵(lì)對(duì)象行權(quán)數(shù)量與方案和在公司內(nèi)部網(wǎng)站公示情況一致性的說明；3、行權(quán)資金的驗(yàn)資情況；4、行權(quán)所獲得股份的性質(zhì)和股票的可上市流通時(shí)間，如激勵(lì)對(duì)象行權(quán)所獲得股票有其他限售條件的，應(yīng)當(dāng)說明限售情況及后續(xù)安排以及股份的上市時(shí)間，董事、高級(jí)管理人員所持股份變動(dòng)鎖定的情況說明；5、本次行權(quán)后公司股本結(jié)構(gòu)的變動(dòng)情況；6、本所要求的其他文件。（八）上市公

25、司選擇自主行權(quán)的，股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃進(jìn)入行權(quán)期后，應(yīng)當(dāng)在定期報(bào)告（包括季度報(bào)告，半年度報(bào)告及年度報(bào)告）中或者以臨時(shí)報(bào)告形式披露每季度股權(quán)激勵(lì)對(duì)象變化（如有）、股票期權(quán)重要參數(shù)調(diào)整情況、激勵(lì)對(duì)象自主行權(quán)情況以及公司股份變動(dòng)情況等信息。（九）激勵(lì)對(duì)象屬于上市公司董事、高級(jí)管理人員的，相關(guān)股票期權(quán)行權(quán)后還應(yīng)當(dāng)按照深圳證券交易所上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員所持本公司股份及其變動(dòng)管理業(yè)務(wù)指引的要求進(jìn)行自行申報(bào)，并在本所指定網(wǎng)站進(jìn)行公告。上市公司董事和高級(jí)管理人員需對(duì)所持股份進(jìn)行妥善管理，避免出現(xiàn)短線交易等違規(guī)情形。四、限制性股票解除限售（一）當(dāng)股份解除限售的條件成就后，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)就股權(quán)激勵(lì)獲得股份符合解除

26、限售條件以及符合條件的激勵(lì)對(duì)象名單進(jìn)行審議并披露。股權(quán)激勵(lì)獲得股份符合解除限售條件的公告應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：1、董事會(huì)對(duì)本期股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃獲得股份解除限售條件是否成就、是否存在不能解除限售或者不得成為激勵(lì)對(duì)象情形的說明；2、股權(quán)激勵(lì)獲得股份解除限售的具體情況，包括本次解除售股份總數(shù)、占總股本的比例等；3、激勵(lì)對(duì)象為董事、高級(jí)管理人員的，其各自獲得的股權(quán)激勵(lì)股份數(shù)量、已解除限售的數(shù)量、本次可解除限售的股份數(shù)量、繼續(xù)鎖定的數(shù)量；4、獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)對(duì)解限條件是否滿足的核實(shí)意見；5、法律意見書結(jié)論性意見；6、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問報(bào)告結(jié)論性意見（如有）；7、本所要求的其他內(nèi)容。（二）上市公司按前款規(guī)定履行了信息披

27、露義務(wù)后，可向本所申請(qǐng)辦理股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃獲得股份解除限售手續(xù)，并提交創(chuàng)業(yè)板上市公司股權(quán)激勵(lì)獲得股份解除限售申請(qǐng)表（附件4）申請(qǐng)，并按附件4的要求提交相關(guān)材料。（三）上市公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)向結(jié)算公司提交有關(guān)材料，辦理激勵(lì)股份解除限售的相關(guān)手續(xù)，并及時(shí)刊登股權(quán)激勵(lì)獲得股票解除限售公告，公告的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：1、股權(quán)激勵(lì)獲得股份解除限售的具體情況，包括本次解除限售股份總數(shù)、占總股本的比例、解除限售日期等；2、激勵(lì)對(duì)象為董事、高級(jí)管理人員的，其各自可獲得有限售條件的限制性股票數(shù)量、已解除限售的數(shù)量、本次可解除限售的股份數(shù)量、繼續(xù)鎖定的數(shù)量，占股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃擬授出權(quán)益總量的百分比，其他激勵(lì)對(duì)象（各自或者按適

28、當(dāng)分類）可獲得有限售條件的限制性股票數(shù)量、已解除限售的數(shù)量、本次可解除限售的股份數(shù)量、繼續(xù)鎖定的數(shù)量、占股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃擬授出權(quán)益總量的百分比；3、本次實(shí)施的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃與已披露的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃是否存在差異以及如存在差異董事會(huì)關(guān)于差異情況以及重新履行審議程序的情況說明；4、股份解除限售后的股本結(jié)構(gòu)變動(dòng)表。5、中國證監(jiān)會(huì)和本所規(guī)定的其他內(nèi)容。五、股權(quán)激勵(lì)方案的調(diào)整（一）上市公司在股東大會(huì)審議通過股權(quán)激勵(lì)方案之前對(duì)其進(jìn)行變更的，變更需經(jīng)董事會(huì)審議通過。上市公司對(duì)已通過股東大會(huì)審議的股權(quán)激勵(lì)方案進(jìn)行變更的，變更方案應(yīng)當(dāng)提交股東大會(huì)審議，且不得包括下列情形：1、導(dǎo)致加速行權(quán)或提前解除限售的情形；2、降低行權(quán)

29、價(jià)格或者授予價(jià)格的情形。上市公司應(yīng)及時(shí)披露變更前后方案的修訂情況對(duì)比說明，獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)就變更后的方案是否有利于上市公司的持續(xù)發(fā)展，是否存在明顯損害上市公司及全體股東利益的情形發(fā)表獨(dú)立意見。律師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)就變更后的方案是否符合管理辦法及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定、是否存在明顯損害上市公司及全體股東利益的情形發(fā)表專業(yè)意見。（二）股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃存續(xù)期內(nèi)，如上市公司標(biāo)的股票發(fā)生除權(quán)、除息等或者其他原因，需要獲授權(quán)益的行權(quán)比例、行權(quán)價(jià)格按照股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃進(jìn)行調(diào)整的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)上市公司董事會(huì)做出決議，并按照股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃規(guī)定的原則、方式和程序進(jìn)行調(diào)整。六、股權(quán)激勵(lì)方案的終止（一）上市公司發(fā)生管理辦法第七條規(guī)定的情形

30、之一的，應(yīng)當(dāng)終止實(shí)施股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃，不得向激勵(lì)對(duì)象繼續(xù)授予新的權(quán)益，激勵(lì)對(duì)象根據(jù)股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃已獲授但尚未行使的權(quán)益應(yīng)當(dāng)終止行使。在股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃實(shí)施過程中，出現(xiàn)管理辦法第八條規(guī)定的不得成為激勵(lì)對(duì)象情形的，上市公司不得繼續(xù)授予其權(quán)益，其已獲授但尚未行使的權(quán)益應(yīng)當(dāng)終止行使。（二）上市公司在股東大會(huì)審議前擬終止股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的，應(yīng)當(dāng)提交董事會(huì)審議并披露。上市公司在股東大會(huì)審議通過股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃之后擬終止股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的，應(yīng)當(dāng)提交董事會(huì)、股東大會(huì)審議并披露。律師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)就上市公司終止實(shí)施激勵(lì)是否符合管理辦法及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定、是否存在明顯損害上市公司及全體股東利益的情形發(fā)表專業(yè)意見。（三）上市公司股東大會(huì)或

31、者董事會(huì)審議通過終止實(shí)施股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃決議的，公司應(yīng)當(dāng)同時(shí)承諾自決議公告之日起3個(gè)月內(nèi)，不再審議和披露股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃草案。（四）上市公司終止實(shí)施股權(quán)激勵(lì)的，終止實(shí)施議案經(jīng)股東大會(huì)或者董事會(huì)審議通過后，上市公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露股東大會(huì)決議公告或者董事會(huì)決議公告，并對(duì)終止實(shí)施股權(quán)激勵(lì)的原因、股權(quán)激勵(lì)已籌劃及實(shí)施進(jìn)展、激勵(lì)對(duì)象已獲授股票或者股票期權(quán)的情況及后續(xù)處理措施、終止實(shí)施股權(quán)激勵(lì)對(duì)上市公司的可能影響等作出說明，并披露律師事務(wù)所意見。履行相應(yīng)審議程序后，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)向結(jié)算公司申請(qǐng)辦理限制性股票回購注銷手續(xù)或者期權(quán)注銷手續(xù)。七、股票期權(quán)、限制性股票的回購注銷（一）根據(jù)上市公司已實(shí)施的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃，在出現(xiàn)下

32、述情形之一時(shí)應(yīng)當(dāng)對(duì)限制性股票或者已授予股票期權(quán)進(jìn)行注銷：1、根據(jù)股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃應(yīng)當(dāng)予以注銷；2、根據(jù)相關(guān)規(guī)定應(yīng)當(dāng)予以注銷；3、其他應(yīng)當(dāng)對(duì)已授予限制性股票、股票期權(quán)進(jìn)行注銷的情形。在股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃實(shí)施過程中，如上市公司出現(xiàn)管理辦法規(guī)定的不得實(shí)施股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的情形，應(yīng)當(dāng)終止實(shí)施股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃；如相關(guān)人員發(fā)生管理辦法規(guī)定的不得成為激勵(lì)對(duì)象的情形，其原分配的股份或者期權(quán)不得轉(zhuǎn)授他人，已授予的股票期權(quán)應(yīng)當(dāng)予以注銷；尚未授予的激勵(lì)股份不得授予，尚未解除限售的激勵(lì)股份應(yīng)當(dāng)由公司依法回購并予以注銷。（二）上市公司在發(fā)生以上所述情形時(shí)，應(yīng)當(dāng)自知悉或者接到相關(guān)通知之日起2個(gè)交易日內(nèi)，或者董事會(huì)對(duì)注銷條件是否成就進(jìn)行審議

33、后，披露擬對(duì)已授予限制性股票或股票期權(quán)進(jìn)行注銷的公告。公告內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括：1、公司不得實(shí)施股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃或者相關(guān)人員不得成為激勵(lì)對(duì)象的情況說明；2、公司激勵(lì)對(duì)象或者相關(guān)人員在股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃中所獲授股份或者期權(quán)情況；3、對(duì)限制性股票，回購股份的種類、價(jià)格及定價(jià)依據(jù)，擬用于回購資金總額及來源，回購后對(duì)公司股本結(jié)構(gòu)及公司業(yè)績的影響；4、本次回購/注銷對(duì)股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的影響、其已獲授股份或者股票期權(quán)的相關(guān)處理措施；5、律師事務(wù)所對(duì)該次回購/注銷的合法合規(guī)性的法律意見書結(jié)論性意見；6、本所要求的其他內(nèi)容。對(duì)于采取限制性股票方式進(jìn)行激勵(lì)的方案，上市公司應(yīng)當(dāng)在出現(xiàn)需回購股份的情形后及時(shí)召開董事會(huì)審議回購股份方案，并

34、依法將回購股份方案提交股東大會(huì)批準(zhǔn)，回購方案應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)說明回購股份的價(jià)格及定價(jià)依據(jù)、回購后公司股本結(jié)構(gòu)的變動(dòng)情況及對(duì)公司業(yè)績的影響及相關(guān)會(huì)計(jì)處理等。（三）如需對(duì)已授予的限制性股票進(jìn)行回購并注銷，上市公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)公司法第一百七十七條要求，在回購注銷股份的股東大會(huì)決議作出之日起10日內(nèi)通知債權(quán)人，并于30日內(nèi)在報(bào)紙上公告。（四）注銷手續(xù)辦理及公告1、上市公司刊登擬注銷公告并履行完成上述程序后，可提交創(chuàng)業(yè)板上市公司股權(quán)激勵(lì)授予限制性股票/期權(quán)注銷申請(qǐng)表（附件5），并按附件5要求提交相關(guān)材料，申請(qǐng)辦理注銷限制性股票、股票期權(quán)的相關(guān)手續(xù)。2、上市公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)向結(jié)算公司申請(qǐng)確認(rèn)辦理完畢注銷手續(xù)，并刊登上市公

35、司股權(quán)激勵(lì)授予限制性股票/期權(quán)回購注銷完成公告，公告的內(nèi)容包括：（1）本次股權(quán)激勵(lì)授予限制性股票/期權(quán)注銷的總數(shù)，回購注銷股份的價(jià)格及其確定依據(jù)、數(shù)量、占總股本的比例（如適用）等；（2）上市公司股權(quán)激勵(lì)授予限制性股票注銷后股本結(jié)構(gòu)變動(dòng)表（如適用）；（3）中國證監(jiān)會(huì)和本所要求的其他內(nèi)容。八、其他信息披露要求（一）上市公司采用回購、非公開發(fā)行及其他法律、行政法規(guī)允許的方式實(shí)施股權(quán)激勵(lì)的，應(yīng)當(dāng)按照法律、法規(guī)、中國證監(jiān)會(huì)及本所有關(guān)規(guī)定及時(shí)履行相關(guān)審議程序和信息披露義務(wù)。（二）上市公司未能在60日內(nèi)完成權(quán)益授予和公告、登記工作的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露未完成的原因，并宣告終止實(shí)施股權(quán)激勵(lì)，自公告之日起3個(gè)月內(nèi)，不

36、再審議股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃。（三）上市公司應(yīng)當(dāng)將實(shí)施股權(quán)激勵(lì)過程中相關(guān)方所做的各項(xiàng)承諾進(jìn)行準(zhǔn)確、完整地披露，并及時(shí)將承諾錄入本所承諾管理數(shù)據(jù)庫，督促相關(guān)方切實(shí)履行承諾。（四）上市公司應(yīng)當(dāng)在定期報(bào)告中披露報(bào)告期內(nèi)股權(quán)激勵(lì)的實(shí)施情況，包括：1、報(bào)告期內(nèi)激勵(lì)對(duì)象的范圍；2、報(bào)告期內(nèi)授出、行使和失效的權(quán)益總額；3、至報(bào)告期末累計(jì)已授出但尚未行使的權(quán)益總額；4、報(bào)告期內(nèi)權(quán)益價(jià)格、權(quán)益數(shù)量歷次調(diào)整的情況以及經(jīng)調(diào)整后的最新權(quán)益價(jià)格與權(quán)益數(shù)量；5、董事、高級(jí)管理人員各自的姓名、職務(wù)以及在報(bào)告期內(nèi)歷次獲授、行使權(quán)益的情況和失效的權(quán)益數(shù)量；6、因激勵(lì)對(duì)象行使權(quán)益所引起的股本變動(dòng)情況；7、股權(quán)激勵(lì)的會(huì)計(jì)處理方法及股權(quán)激勵(lì)事

37、項(xiàng)對(duì)公司業(yè)績的影響；8、報(bào)告期內(nèi)激勵(lì)對(duì)象獲授權(quán)益、行使權(quán)益的條件是否成就的說明；9、報(bào)告期內(nèi)預(yù)留權(quán)益失效情況及原因，終止實(shí)施股權(quán)激勵(lì)的情況及原因；10、其他應(yīng)當(dāng)予以披露的事項(xiàng)。（五）以法律、行政法規(guī)允許的其他方式實(shí)行股權(quán)激勵(lì)的，參照本備忘錄有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。附件1：上市公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃自查表公司簡稱：             股票代碼：            獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(如有)：序號(hào)事項(xiàng)是

38、否存在該事項(xiàng)（是/否/不適用）備注上市公司合規(guī)性要求1最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告是否被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見或者無法表示意見的審計(jì)報(bào)告2最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見或者無法表示意見的審計(jì)報(bào)告3上市后最近36 個(gè)月內(nèi)出現(xiàn)過未按法律法規(guī)、公司章程、公開承諾進(jìn)行利潤分配的情形4是否存在其他不適宜實(shí)施股權(quán)激勵(lì)的情形5是否已經(jīng)建立績效考核體系和考核辦法6是否為激勵(lì)對(duì)象提供貸款以及其他任何形式的財(cái)務(wù)資助激勵(lì)對(duì)象合規(guī)性要求7是否包括單獨(dú)或者合計(jì)持有上市公司5%以上股份的股東或者實(shí)際控制人及其配偶、父母、子女8是否包括獨(dú)立董事、監(jiān)事9是否最近12 個(gè)月內(nèi)被證券交易所認(rèn)定為不適當(dāng)人

39、選10最近12 個(gè)月內(nèi)被中國證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)認(rèn)定為不適當(dāng)人選11最近12 個(gè)月內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)行政處罰或者采取市場禁入措施12是否具有公司法規(guī)定的不得擔(dān)任公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員情形13是否存在其他不適宜成為激勵(lì)對(duì)象的情形14激勵(lì)名單是否經(jīng)監(jiān)事會(huì)核實(shí)激勵(lì)計(jì)劃合規(guī)性要求15上市公司全部在有效期內(nèi)的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃所涉及的標(biāo)的股票總數(shù)累計(jì)是否超過公司股本總額的10%16單一激勵(lì)對(duì)象累計(jì)獲授股票是否超過公司股本總額的1%17激勵(lì)對(duì)象預(yù)留權(quán)益比例是否未超過本次股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃擬授予權(quán)益數(shù)量的2018激勵(lì)對(duì)象為董事、高級(jí)管理人員的，股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃草案是否已列明其姓名、職務(wù)、獲授數(shù)

40、量19股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的有效期從授權(quán)日起計(jì)算是否未超過10年20股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃草案是否由薪酬與考核委員會(huì)負(fù)責(zé)擬定股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃披露完整性要求21股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃所規(guī)定事項(xiàng)是否完整（1）對(duì)照管理辦法的規(guī)定，逐條說明是否存在上市公司不得實(shí)行股權(quán)激勵(lì)以及激勵(lì)對(duì)象不得參與股權(quán)激勵(lì)的情形；說明股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的實(shí)施會(huì)否導(dǎo)致上市公司股權(quán)分布不符合上市條件（2）股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的目的、激勵(lì)對(duì)象的確定依據(jù)和范圍（3）股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃擬授予的權(quán)益數(shù)量及占上市公司股本總額的百分比；若分次實(shí)施的，每次擬授予的權(quán)益數(shù)量及占上市公司股本總額的百分比；設(shè)置預(yù)留權(quán)益的，擬預(yù)留的權(quán)益數(shù)量及占股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃權(quán)益總額的百分比；所有在有效期內(nèi)的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃

41、所涉及的標(biāo)的股票總數(shù)累計(jì)是否超過公司股本總額的10%及其計(jì)算方法的說明（4）除預(yù)留部分外，激勵(lì)對(duì)象為公司董事、高級(jí)管理人員的，應(yīng)當(dāng)披露其姓名、職務(wù)、各自可獲授的權(quán)益數(shù)量、占股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃擬授予權(quán)益總量的百分比；其他激勵(lì)對(duì)象（各自或者按適當(dāng)分類）可獲授的權(quán)益數(shù)量及占股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃擬授出權(quán)益總量的百分比；以及單個(gè)激勵(lì)對(duì)象通過全部在有效期內(nèi)的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃獲授的公司股票累計(jì)是否超過公司股本總額1%的說明（5）股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的有效期、授權(quán)日或者授權(quán)日的確定方式、可行權(quán)日、鎖定期安排等（6）限制性股票的授予價(jià)格、股票期權(quán)的行權(quán)價(jià)格及其確定方法。如采用管理辦法第二十三條、第二十九條規(guī)定的方法以外的其他方法確定授予

42、價(jià)格、行權(quán)價(jià)格的，應(yīng)當(dāng)對(duì)定價(jià)依據(jù)及定價(jià)方式作出說明，獨(dú)立董事、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問核查該定價(jià)是否損害上市公司、中小股東利益，發(fā)表意見并披露（7）激勵(lì)對(duì)象獲授權(quán)益、行使權(quán)益的條件。擬分次授出權(quán)益的，應(yīng)當(dāng)披露激勵(lì)對(duì)象每次獲授權(quán)益的條件；擬分期行使權(quán)益的，應(yīng)當(dāng)披露激勵(lì)對(duì)象每次行使權(quán)益的條件；約定授予權(quán)益、行使權(quán)益條件未成就時(shí)，相關(guān)權(quán)益不得遞延至下期；如激勵(lì)對(duì)象包括董事和高級(jí)管理人員，應(yīng)當(dāng)披露激勵(lì)對(duì)象行使權(quán)益的績效考核指標(biāo)；披露激勵(lì)對(duì)象行使權(quán)益的績效考核指標(biāo)的，應(yīng)當(dāng)充分披露所設(shè)定指標(biāo)的科學(xué)性和合理性；公司同時(shí)實(shí)行多期股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的，后期激勵(lì)計(jì)劃公司業(yè)績指標(biāo)如低于前期激勵(lì)計(jì)劃，應(yīng)當(dāng)充分說明原因及合理性（8）公司

43、授予權(quán)益及激勵(lì)對(duì)象行使權(quán)益的程序；當(dāng)中，應(yīng)當(dāng)明確上市公司不得授出限制性股票以及激勵(lì)對(duì)象不得行使權(quán)益的期間（9）股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃所涉及的權(quán)益數(shù)量、行權(quán)價(jià)格的調(diào)整方法和程序（例如實(shí)施利潤分配、配股等方案時(shí)的調(diào)整方法）（10）股權(quán)激勵(lì)會(huì)計(jì)處理方法，限制性股票或者股票期權(quán)公允價(jià)值的確定方法，估值模型重要參數(shù)取值及其合理性，實(shí)施股權(quán)激勵(lì)應(yīng)當(dāng)計(jì)提費(fèi)用及對(duì)上市公司經(jīng)營業(yè)績的影響（11）股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的變更、終止（12）公司發(fā)生控制權(quán)變更、合并、分立、激勵(lì)對(duì)象發(fā)生職務(wù)變更、離職、死亡等事項(xiàng)時(shí)如何實(shí)施股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃（13）公司與激勵(lì)對(duì)象各自的權(quán)利義務(wù)，相關(guān)糾紛或者爭端解決機(jī)制（14）上市公司有關(guān)股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃相關(guān)信息披露

44、文件不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的承諾；激勵(lì)對(duì)象有關(guān)披露文件存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏導(dǎo)致不符合授予權(quán)益或者行使權(quán)益情況下全部利益返還公司的承諾。上市公司權(quán)益回購注銷和收益收回程序的觸發(fā)標(biāo)準(zhǔn)和時(shí)點(diǎn)、回購價(jià)格和收益的計(jì)算原則、操作程序、完成期限等?？冃Э己酥笜?biāo)是否符合相關(guān)要求22是否包括公司業(yè)績指標(biāo)和激勵(lì)對(duì)象個(gè)人績效指標(biāo)23指標(biāo)是否客觀公開、清晰透明，符合公司的實(shí)際情況，是否有利于促進(jìn)公司競爭力的提升24以同行業(yè)可比公司相關(guān)指標(biāo)作為對(duì)照依據(jù)的，選取的對(duì)照公司是否不少于3家25是否說明設(shè)定指標(biāo)的科學(xué)性和合理性限售期、行權(quán)期合規(guī)性要求26限制性股票授權(quán)日與首次解除解限日之間的間隔

45、是否少于1年27每期解除限售時(shí)限是否未少于12個(gè)月28各期解除限售的比例是否未超過激勵(lì)對(duì)象獲授限制性股票總額的50%29股票期權(quán)授權(quán)日與首次可以行權(quán)日之間的間隔是否少于1年30股票期權(quán)后一行權(quán)期的起算日是否不早于前一行權(quán)期的屆滿日31股票期權(quán)每期行權(quán)時(shí)限是否不少于12個(gè)月32股票期權(quán)每期可行權(quán)的股票期權(quán)比例是否未超過激勵(lì)對(duì)象獲授股票期權(quán)總額的50%獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)及中介機(jī)構(gòu)專業(yè)意見合規(guī)性要求33獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)是否就股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃是否有利于上市公司的持續(xù)發(fā)展、是否存在明顯損害上市公司及全體股東利益發(fā)表意見34上市公司是否聘請(qǐng)律師事務(wù)所出具法律意見書，并按照管理辦法的規(guī)定發(fā)表專業(yè)意見（1）上市公司

46、是否符合管理辦法規(guī)定的實(shí)行股權(quán)激勵(lì)的條件（2）股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的內(nèi)容是否符合管理辦法的規(guī)定（3）股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的擬訂、審議、公示等程序是否符合管理辦法的規(guī)定（4）股權(quán)激勵(lì)對(duì)象的確定是否符合管理辦法及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定（5）上市公司是否已按照中國證監(jiān)會(huì)的相關(guān)要求履行信息披露義務(wù)（6）上市公司是否為激勵(lì)對(duì)象提供財(cái)務(wù)資助（7）股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃是否存在明顯損害上市公司及全體股東利益和違反有關(guān)法律、行政法規(guī)的情形（8）擬作為激勵(lì)對(duì)象的董事或者與其存在關(guān)聯(lián)關(guān)系的董事是否根據(jù)管理辦法的規(guī)定進(jìn)行了回避（9）其他應(yīng)當(dāng)說明的事項(xiàng)35上市公司如聘請(qǐng)獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問，獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問報(bào)告所發(fā)表的專業(yè)意見是否完整，符合管理辦法的要求審議

47、程序合規(guī)性要求36董事會(huì)表決股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃草案時(shí)，關(guān)聯(lián)董事是否回避表決37股東大會(huì)審議股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃草案時(shí)，關(guān)聯(lián)股東是否擬回避表決38董事會(huì)表決股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃草案時(shí)，關(guān)聯(lián)董事是否回避表決39是否存在金融創(chuàng)新事項(xiàng)本公司保證所填寫的情況真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、合法，并承擔(dān)因所填寫情況有誤產(chǎn)生的一切法律責(zé)任。                         

48、0;                                                   &#

49、160; 年    月    日 附件2：創(chuàng)業(yè)板上市公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃授予登記申請(qǐng)表（股票期權(quán)）基本情況公司名稱公司簡稱股票代碼申請(qǐng)的期權(quán)簡稱 期權(quán)數(shù)量（萬股）分幾期行權(quán) 期期權(quán)有效期限期權(quán)生效日期： 期權(quán)有效期： 年股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃簡要說明申 報(bào) 材 料是否齊備1、上市公司董事會(huì)關(guān)于股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的實(shí)施申請(qǐng)2、上市公司董事會(huì)關(guān)于實(shí)施股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的決議3、有權(quán)部門的批復(fù)文件(如需)4、具有從事證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所的驗(yàn)資報(bào)告（如有）5、監(jiān)事會(huì)對(duì)激勵(lì)對(duì)象名單的核實(shí)意見6、獨(dú)立董事意見7、法律意見書結(jié)論性意見；8

50、、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問報(bào)告（如有）9、中國證監(jiān)會(huì)和本所規(guī)定的其他內(nèi)容。董事會(huì)聲明本公司董事會(huì)保證上述材料的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、合法，特向深圳證券交易所、中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司申請(qǐng)辦理股票期權(quán)授予登記事宜。 XXX股份有限公司董事會(huì)（蓋章） 年 月 日 上市公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃授予登記申請(qǐng)表（限制性股票）股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃限制性股票授予情況公司簡稱公司代碼本次激勵(lì)計(jì)劃授予股份數(shù)量占授予前上市公司總股本的比例本次授予限制性股票股份來源 向激勵(lì)對(duì)象發(fā)行新增 二級(jí)市場購入 其他股份狀態(tài)有限售條件股份無限售條件股份本次授予限制性股票總?cè)藬?shù)本次授予限制性股票鎖定情況鎖定時(shí)間和分幾期解除限售限制性股票授予日期本

51、次股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃所經(jīng)過的董事會(huì)、股東大會(huì)等相關(guān)程序說明：申 報(bào) 材 料是否齊備1、上市公司董事會(huì)關(guān)于股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的實(shí)施申請(qǐng)2、上市公司董事會(huì)關(guān)于實(shí)施股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的決議3、有權(quán)部門的批復(fù)文件(如需)4、具有從事證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所的驗(yàn)資報(bào)告5、監(jiān)事會(huì)對(duì)激勵(lì)對(duì)象名單的核實(shí)意見6、獨(dú)立董事意見7、法律意見書結(jié)論性意見8、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問報(bào)告（如有）9、中國證監(jiān)會(huì)和本所規(guī)定的其他內(nèi)容。董事會(huì)聲明本公司董事會(huì)保證上述材料的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、合法，特向深圳證券交易所、中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司申請(qǐng)辦理期權(quán)授予登記手續(xù)。 XXX股份有限公司董事會(huì)（董事會(huì)章） 年 月 日 33附件3：創(chuàng)

52、業(yè)板上市公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃股票期權(quán)行權(quán)申請(qǐng)書基本情況證券簡稱證券代碼期權(quán)簡稱期權(quán)代碼本次期權(quán)行權(quán)數(shù)額（萬份）本次期權(quán)行權(quán)涉及人員數(shù)量期權(quán)可行權(quán)期數(shù) / 本次為第幾次行權(quán)分 期行權(quán)本次為第 次行權(quán)本次行權(quán)股份上市日期本次行權(quán)所產(chǎn)生新增股份數(shù)量（萬股）本次行權(quán)所產(chǎn)生新增股份的性質(zhì)申 報(bào) 材 料是否齊備1、本次股權(quán)激勵(lì)行權(quán)的董事會(huì)決議；2、有權(quán)部門的批復(fù)文件(如適用)；3、具有從事證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的驗(yàn)資報(bào)告4、董事會(huì)蓋章確認(rèn)的此次行權(quán)的激勵(lì)對(duì)象名單、授予數(shù)量及證券賬戶；5、獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)對(duì)激勵(lì)對(duì)象名單的核實(shí)意見；6、公司聘請(qǐng)的律師事務(wù)所出具關(guān)于股票期權(quán)行權(quán)的法律意見書；7、行

53、權(quán)專戶資金的管理和使用計(jì)劃；8、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問報(bào)告（如有）；9、本所要求的其他文件。上市公司聲明本公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃已經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)并經(jīng)公司股東大會(huì)審議通過，各激勵(lì)對(duì)象已繳款完畢，并完成募集資金的驗(yàn)資?，F(xiàn)特向貴所申請(qǐng)行權(quán)股份數(shù)量共計(jì) 萬股，請(qǐng)按附表明細(xì)數(shù)據(jù)確認(rèn)公司激勵(lì)對(duì)象的行權(quán)股份數(shù)量。本公司保證所提供的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃行權(quán)申請(qǐng)材料真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、合法，因所提供申請(qǐng)材料有誤產(chǎn)生的一切法律責(zé)任由我公司承擔(dān)。 股份有限公司 年 月 日上市公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃股票期權(quán)自主行權(quán)申請(qǐng)書（自主行權(quán)適用）基本情況證券簡稱證券代碼期權(quán)簡稱期權(quán)代碼期權(quán)可行權(quán)期數(shù) / 本次為第幾個(gè)行權(quán)期分 期行權(quán)本次為第 個(gè)行權(quán)期自主行權(quán)承辦證券公司名稱本期期權(quán)可行權(quán)起始日期 年 月 日本期期權(quán)到期日 年 月 日截至申請(qǐng)日本期期權(quán)可行權(quán)數(shù)額（萬份）本期可行權(quán)人員數(shù)量申 報(bào) 材 料是否齊備1、關(guān)于股票期權(quán)采用自主行權(quán)模式的提示性公告；2、本次股權(quán)激勵(lì)行權(quán)自主行權(quán)的相關(guān)董事會(huì)決議；3、有權(quán)部門的批復(fù)文件(如適用)；4、董事會(huì)蓋章確認(rèn)的此次行權(quán)的激勵(lì)對(duì)象名單、授予數(shù)量及證券賬戶；5、獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)對(duì)激勵(lì)對(duì)象名單的核實(shí)意見；6、公司聘請(qǐng)的律師事務(wù)所出具關(guān)于股票期權(quán)行權(quán)的法律意見書；