中國商業(yè)銀行資本約束問題研究

1、irab-論文塩表吉欣中國商業(yè)銀行資本約束問題研究【摘要】：本文是關(guān)于中國商業(yè)銀行資本約束問題的研究。研究的主 要目標(biāo)是：一是探索商業(yè)銀行發(fā)展中資本約束問題的理論依據(jù)以及資 本約束的現(xiàn)實(shí)表現(xiàn)；二是比較分析商業(yè)銀行加強(qiáng)資本約束的各項(xiàng)管理 技術(shù)，以期對中國商業(yè)銀行資本問題的改善提供啟示；三是考察分析資 本約束下中國商業(yè)銀行存在資本困境現(xiàn)狀，實(shí)證分析結(jié)果表明，資本約 束與融資困境已經(jīng)成為當(dāng)前制約中國商業(yè)銀行進(jìn)一步發(fā)展的雙重壓 力；四是設(shè)計(jì)中國商業(yè)銀行應(yīng)對資本約束與融資困境雙重壓力的現(xiàn)實(shí) 選擇。本文具體的研究結(jié)果及政策建議如下：1、中國商業(yè)銀行存在資 本約束與融資困境雙重壓力的問題在很大程度上是由于傳

2、統(tǒng)的商業(yè) 銀行經(jīng)營體制弊端和商業(yè)銀行自身經(jīng)營管理尤其資本管理水平滯后 兩大因素造成的，深層根源分析表明中國商業(yè)銀行存在的資本約束問 題主要是由傳統(tǒng)的商業(yè)銀行經(jīng)營模式所致。2、通過對2000至2006年國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行的各項(xiàng)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析、比較，認(rèn)為:(1) 國有商業(yè)銀行的資本總量遠(yuǎn)大于股份制商業(yè)銀行，但整體銀行業(yè)資本 充足率普遍較低；(2)資本結(jié)構(gòu)不合理，核心資本比重大，缺少多層次的 附屬資本；(3)資本的使用效率低，盈利來源主要來自存貸款業(yè)務(wù)。(4) 資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不合理，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)較大的信貸資產(chǎn)比重過大；(5)銀行資本管理落后，資本補(bǔ)充嚴(yán)重不足。3、中國商業(yè)銀行存在資本約束與融資困 境雙

3、重壓力的主要原因有：一是單一的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)和傳統(tǒng)的商業(yè)銀行發(fā) 展模式是影響資本充足率的主要因素；二是沉重的稅收負(fù)擔(dān)通過內(nèi)源資本的變化影響資本充足率；三是大量的不良資產(chǎn)是銀行提高資本充足率的沉重負(fù)擔(dān)；四是資本市場落后使商業(yè)銀行資本補(bǔ)充渠道單一4、文章針對中國商業(yè)銀行在資本約束與資本管理上存在的問題 ，提出 了現(xiàn)階段中國商業(yè)銀行強(qiáng)化資本約束的相應(yīng)的政策建議 ：一是樹立風(fēng)險(xiǎn)、資本約束、成本效益觀念；二是建立完善的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制；三 是拓寬籌資渠道，增加商業(yè)銀行資本數(shù)量，如優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和收入結(jié) 構(gòu)、爭取上市和增資擴(kuò)股、引進(jìn)戰(zhàn)略投資者、發(fā)行混合資本債券優(yōu)化 資本結(jié)構(gòu)等；四是降低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比例，如停止商業(yè)銀行

4、資產(chǎn)過速膨脹的 趨勢、合理調(diào)整商業(yè)銀行資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)、有效控制和處置不良貸款、 充分計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金?！娟P(guān)鍵詞】：資本約束融資困境新巴塞爾協(xié) 議商業(yè)銀行資本管理【學(xué)位授予單位】：山西財(cái)經(jīng)大學(xué)【學(xué)位級別】：碩士【學(xué)位授予年份】：2006【分類號】：F832.2【目錄】：摘要6-7ABSTRACT7-14前言14-18 一選題背景及意義14-15二文獻(xiàn)回顧15-16三研究方法16-17四結(jié)構(gòu)安排17-181商業(yè)銀行資本約束的理論分析18-261.1資本約束的內(nèi)涵18-201.1.1資本約束的界定18-191.1.2資本約束的實(shí)質(zhì)191.1.3資本約束的表現(xiàn)19-201.2資本約束的理論依據(jù)20-

5、23121資本在銀行風(fēng)險(xiǎn)控制中的作用20122風(fēng)險(xiǎn)資本必須覆蓋風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的理論20-211.2.3經(jīng)濟(jì)資本必須覆蓋非預(yù)期損失的理論 21-231.3資本約束強(qiáng)化對商業(yè)銀行經(jīng)營管理 的影響23-26131中國商業(yè)銀行業(yè)強(qiáng)化資本約束的現(xiàn)實(shí)性23-24132資本約束強(qiáng)化對商業(yè)銀行經(jīng)營管理的影響24-262商業(yè)銀行強(qiáng)化資本約束的管理技術(shù)分析26-342.1商業(yè)銀行資本充足率的計(jì)算26- 302.1.11988年協(xié)議的計(jì)算方法26-272.1.2新資本協(xié)議的計(jì)算方法27- 292.1.3資本充足率指標(biāo)評價29-302.2保持商業(yè)銀行適度資本充足率的途徑30-342.2.1增加資本數(shù)量30-312.2.2資

6、本成本分析31-332.2.3 最優(yōu)外源資本方案的選擇 33-343資本約束下中國商業(yè)銀行資本困境 的實(shí)證分析34-453.1國有商業(yè)銀行資本充足率分析 34-373.1.1國有商 業(yè)銀行資本充足率縱向比較分析 34-363.1.2國有商業(yè)銀行資本充足率 橫向比較分析36-373.2國有商業(yè)銀行的資本結(jié)構(gòu)分析37-403.2.1國有 商業(yè)銀行資本結(jié)構(gòu)縱向比較分析38-393.2.2國有商業(yè)銀行資本結(jié)構(gòu)橫 向比較分析39-403.3股份制商業(yè)銀行的資本充足率與資本結(jié)構(gòu)分析 40-453.3.1股份制銀行資本充足率在上市前后的情況分析40-423.3.2股份制銀行在上市后資產(chǎn)規(guī)模與資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析42

7、-433.3.3股份制銀行資產(chǎn)規(guī)模增長與資本補(bǔ)充現(xiàn)狀分析43-454中國商業(yè)銀行資本困境的成因分析45-614.1商業(yè)銀行傳統(tǒng)發(fā)展模式的缺陷45-544.1.1信貸規(guī)模 高速增長，消耗了大量資本45-484.1.2資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不合理，貸款占比偏 高48-504.1.3較為嚴(yán)重的不良資產(chǎn)嚴(yán)重侵蝕了銀行資本50-544.2資本結(jié)構(gòu)單一，附屬資本比重過低54-554.3資本金補(bǔ)充渠道較為單一，資本金補(bǔ)償來源嚴(yán)重不足55-59431政府財(cái)政注資有限，主要投向國有商業(yè)銀行554.3.2商業(yè)銀行盈利較低，自身資本積累嚴(yán)重不足55-584 33資本市場存在缺陷，難以滿足銀行對資本的需求584.3.4私募擴(kuò)股范圍

8、有限，不適用于地方性中小銀行58-594.4商業(yè)銀行資本 管理水平較低、管理觀念落后59-61441資本管理觀念落后，缺乏現(xiàn) 代資本管理意識59-604.4.2資本管理的技術(shù)落后，未建立健全的資本 管理機(jī)制60-615中國商業(yè)銀行強(qiáng)化資本約束的對策研究61-765.1樹立資本約束的經(jīng)營發(fā)展理念，落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀61-625.1.1樹立風(fēng)險(xiǎn)觀念615.1.2樹立資本約束觀念61-625.1.3樹立成本效益觀念 625.2建立完善的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，提高資本風(fēng)險(xiǎn)管理水平62-655.2.1逐步建立和完善內(nèi)部評級體系62-635.2.2建立資本占用的考核機(jī)制63-655.3拓寬籌資渠道，增加商業(yè)銀行資本數(shù)量65-715.3.1優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和收 入結(jié)構(gòu)，提高贏利水平，增強(qiáng)資本內(nèi)部積累65-665.3.2爭取上市和增資擴(kuò)股補(bǔ)充股本金66-675.3.3引進(jìn)戰(zhàn)略投資者，擴(kuò)大股本規(guī)模67-695.3.4提高附屬資本的比重，優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)69-715.4降低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比例，提高資本充足率71-765.4.1停止商業(yè)銀行資產(chǎn)過速膨脹的趨 勢，收縮戰(zhàn)線，縮減資產(chǎn)