大學XX年度財務(wù)工作總結(jié)

1、大學xx年度財務(wù)工作總結(jié)xxx年是"十一五"開局之年，學校財務(wù)工作在校黨委，行政的領(lǐng)導下，繼續(xù)堅持"服務(wù)中心工作，保證重點建設(shè)，科學 配置資源，提高資金效益"的指導思想，緊密圍繞學校"十一 五"發(fā)展規(guī)劃和以"1123"工程為主要內(nèi)容的年度工作要點， 創(chuàng)新財務(wù)管理思路，運行機制和管理手段，團結(jié)一致，扎實工 作，為學校事業(yè)發(fā)展提供了強有力的財務(wù)保障.在收入增長 困難，資金需求不斷增長的情況下，xxx年全年實現(xiàn)收入突破 12億元大關(guān)，達到億元，增長;支出億元，增長%.學校校級財 務(wù)實現(xiàn)了收支平衡，略有結(jié)余的年度財務(wù)目標.

2、，財務(wù)狀況1，x x-xxx年財務(wù)收支狀況 xx-xxx收入情況單位:萬元項目 xx年xxx年較上年增減(%) 一，撥款收入48, 162 55, 2 741，教育經(jīng)費撥款 34, 185 41,0 322, 科研經(jīng)費撥款 9, 35010,25 23, 其他經(jīng)費撥款4, 1273, 6004, 上級補助收入 50 0390二，其他經(jīng)費收入 66, 777 7 3, 1021，教育事業(yè)收入 38, 5294 2, 6442, 科研事業(yè)收入 17,22919, 2933, 附屬單位繳款 5978344, 其他收入 10, 42 2 10, 331合計114, 939 128，376xx-xxx年

3、支出情況 單位:萬元 項目 )(x年xxx年較上年同期增減(%) 教學支出 39, 096 4 2,419科研支出 2 2, 279 24, 16 8業(yè)務(wù)輔助支出 2,5 54 3, 631行政管理支出 13, 849 12, 838后勤支出 16, 206 18, 7 76學生事務(wù)支出 4, 252 4, 964離退休人員保障支出 11，137 8, 879自籌基建支出6601,701其他支出138135合計 110, 171 117,5112, 資產(chǎn)負債情況xxx年年末，我校資產(chǎn)總計達到億元，同比增長;凈資產(chǎn)累計億元，增長;銀行貸款累計億元，主要用于新校區(qū)建設(shè). 二，財務(wù)工作1，以學校&q

4、uot;十一五"發(fā)展總規(guī)劃為目標，在充分測算，分 析，論證的基礎(chǔ)上，編制完成了重慶大學"十一五"財經(jīng)保障與 發(fā)展規(guī)劃.這是學校首次將財經(jīng)保障與發(fā)展規(guī)劃列入學 校五年規(guī)劃.規(guī)劃明確了"十一五"期間財務(wù)工作的主要 任務(wù)和措施，明確了財經(jīng)工作的原則和財務(wù)發(fā)展目標，是未 來五年財務(wù)工作的指導性文件.2, 積極開拓財源，拓展融資渠道，爭取國家和地方更大 的支持，增加學校經(jīng)費收入.經(jīng)過艱苦努力，保證了我校"985 工程"xxx年專項經(jīng)費計劃的評審?fù)ㄟ^，確保了6300萬元建 設(shè)經(jīng)費的到位;落實了 xxx年重慶市共建資金30 00萬元以 及

5、重慶市財政稅收返還款近700萬元;爭取到教育部修購專 項資金500萬元.以上專項資金的落實到位，保證了學校事 業(yè)計劃的順利實施和年度財務(wù)目標的實現(xiàn).3, 加快了全面預(yù)算管理的實施進程，實行了專項資金項 目庫管理制度，制定了財務(wù)管理績效考評指標體系和實施辦 法.全面預(yù)算管理制度的穩(wěn)步推進，為進一步強化學校財務(wù) 管理，把好學校資源的分配關(guān)和項目實施的效果關(guān)，實施財 務(wù)激勵機制奠定了基礎(chǔ).4, 進一步明確和完善了統(tǒng)一領(lǐng)導，分級管理的財務(wù)管理 體制的內(nèi)涵和實現(xiàn)方式，應(yīng)用財務(wù)杠桿增強學校宏觀調(diào)控能 力和二級單位辦學積極性和自主權(quán)，保證重點優(yōu)勢學科建設(shè) 與扶持新興學科同步協(xié)調(diào)發(fā)展.xxx年調(diào)整了學校部分收

6、入 分配政策，以更多的支持學院的建設(shè)發(fā)展;在"985工程"建設(shè) 經(jīng)費的安排使用上，給予了各平臺更多的自主支配權(quán).5, 圍繞中心工作，科學統(tǒng)籌財力，保障重點建設(shè)，優(yōu)化支 出結(jié)構(gòu).xxx年學校投入教學經(jīng)費786 4萬元，學科建設(shè)經(jīng)費 5195萬元，隊伍建設(shè)經(jīng)費24萬元，虎溪校區(qū)教學運行經(jīng)費 2800萬元.在學校各項事業(yè)快速發(fā)展的同時，學校人員經(jīng)費 也連續(xù)五年保持了兩位數(shù)的增長，教職員工的生活水平得到 了較大改善和提高.xxx年在職人員人頭經(jīng)費達到229 20萬 元，增長;離退休人員經(jīng)費突破80 00萬元，達到803 7萬元， 增長14%.6, 創(chuàng)新虎溪校區(qū)預(yù)算體系和財務(wù)管理模式

7、，控制建設(shè)和 運行成本.按照全面預(yù)算管理及其項目管理的有關(guān)精神和要 求，確定了虎溪校區(qū)財務(wù)管理模式，完成了虎溪校區(qū)預(yù)算管 理及核算管理體系的建設(shè)，使虎溪校區(qū)的財務(wù)管理既寓于學 校整體財務(wù)管理之中，又滿足其獨立核算和管理的需要，為 核算，分析和控制虎溪校區(qū)運行成本奠定了基礎(chǔ).7, 科學，合理利用學校沉淀資金和銀行信貸資金，在保 證新校區(qū)建設(shè)順利實施的同時，努力降低資金籌措及使用成 本，控制財務(wù)風險.截至xxx年11月末，我校已累計支付新 校區(qū)建設(shè)資金億元，但貸款風險系數(shù)仍處于較低風險范圍之 內(nèi)，并為學校節(jié)約了一千多萬元的貸款利息.8, 與學校有關(guān)部門密切配合，對"十五"&qu

8、ot;211工程"國撥 專項資金，地方政府共建資金和學校自籌資金的到位，使用 及會計核算進行了充分的驗收準備，制定了重慶大學"十五211工程"財務(wù)驗收檢查辦法，保證了我校"十五""2 11工程"整體驗收順利通過.9, 配合學校有關(guān)部門實施了后勤經(jīng)費核算方式改革，能 源管理體制模式改革和公房定額管理改革，為學校全面實施 成本分擔機制和服務(wù)收費機制，有效控制能源及資源占用支 出邁出了堅實的一步.10, 明確經(jīng)濟責任,加強稽核檢查;健全財經(jīng)制度，規(guī)范財經(jīng)行為. 為健全和完善學校財務(wù)內(nèi)部控制制度，xxx年成立了會計稽 核科，進一步加

9、強了對學校經(jīng)濟活動全過程的監(jiān)控；制定并 下發(fā)了重慶大學經(jīng)濟責任制，明確了各級，各部門，各有 關(guān)人員的職責，建立了"一級管好一級，一級帶動一級，下級 對上級負責，各級各負其責"的經(jīng)濟責任體制；修訂了重慶 大學科研經(jīng)費管理辦法，為加強和規(guī)范科研經(jīng)費的管理， 解決科研經(jīng)費核算中存在的問題和矛盾提供了政策依據(jù).新 的科研經(jīng)費管理辦法將從xx年起開始執(zhí)行.11，按照教育部的統(tǒng)一部署和要求，組織開展了政府采購領(lǐng)域治理商業(yè)賄賂專項檢查工作，下發(fā)了政府采購領(lǐng)域 治理商業(yè)賄賂文件匯編，在學習，教育和對照檢查的基礎(chǔ) 上，對學校重點領(lǐng)域和部門進行了專項檢查.為制定和完善 我校政府采購管理辦法，構(gòu)

10、建防治商業(yè)賄賂的長效管理機制 奠定了基礎(chǔ).12, 進一步加強收費管理，規(guī)范收費行為.制定了收費項 目審批管理程序，實行了票據(jù)領(lǐng)用預(yù)算制度和票據(jù)限時核銷 制度.對全校服務(wù)性收費和代收費進行了清理和規(guī)范，重新 確定了服務(wù)性收費和代收費項目和標準.對收入的預(yù)算外資 金，按照"收支兩條線"的管理原則及時上繳中央財政專戶， 保證了學校收費工作規(guī)范，有序地進行.13, 充分利用國家政策與銀行密切合作，大力開展助學 貸款工作，建立了完善的經(jīng)濟困難學生資助體系.在原國家 助學貸款中心的基礎(chǔ)上成立了學生資助管理中心.截至xxx 年12月底，我校累計發(fā)放國家助學貸款95 65人，發(fā)放金額 億元

11、，其中xxx年新增貸款人數(shù)2559人，發(fā)放貸款萬元.在 目前在校生中，獲得助學貸款的學生人數(shù)達到15%，基本解決 了符合條件學生的貸款申請.目前我校助學貸款工作達到歷 史最好水平，走在全國前列.14, 完善并正式推廣財務(wù)對公結(jié)算系統(tǒng)和經(jīng)費卡管理系 統(tǒng)在全校范圍內(nèi)的使用，進一步拓展了與其他相關(guān)系統(tǒng)的 據(jù)接口，提高了數(shù)據(jù)準確性和實時性.同時利用信息技術(shù)手 段和制度措施，加強財務(wù)網(wǎng)絡(luò)安全系統(tǒng)的建設(shè)，積極探索新 老校區(qū)校園一卡通的融合和管理模式，落實了合作銀行與共 建資金，擬定了新老校區(qū)校園一卡通的融合方案.二,財務(wù)工作面臨的問題與挑戰(zhàn)一政策及管理體制方面面臨的問題與挑戰(zhàn)1，學校宏觀調(diào)控和學院辦學自主

12、權(quán)的矛盾依然存在，學 校集中調(diào)控未能完全實現(xiàn)，學院自主辦學的積極性也未能充 分發(fā)揮.2, 預(yù)算分配體制和執(zhí)行體制上存在缺陷，造成部分專項 資金實行二次分配，專項資金不能及時，直接下達辦學主體， 學院的辦學自主權(quán)未能得到完全落實.3，二級單位對自有資金的收支缺乏統(tǒng)籌合理的安排，未 能實現(xiàn)計劃管理，將自有資金用于建設(shè)和發(fā)展的主動性不高 而主要依靠學校.自有資金主要用于集體福利和非建設(shè)性支 出的現(xiàn)象比較普遍.4, 資產(chǎn)管理與預(yù)算管理未能做到有機結(jié)合.二級單位對 占用的資產(chǎn)沒有成本和費用的概念，形成爭資產(chǎn)，爭資源，爭 項目（資金）的現(xiàn)象.學校財務(wù)部門也難以根據(jù)各單位資產(chǎn)占 有情況科學安排基本支出預(yù)算和

13、專項支出預(yù)算.5, 獨立核算單位未能實現(xiàn)財務(wù)主管委派制，學校難以及 時，全面，真實的了解獨立核算單位的財經(jīng)狀況.二財經(jīng)運行過程中面臨的問題與挑戰(zhàn)1，資金供求矛盾突出.隨著學校教育事業(yè)的快速發(fā)/pc創(chuàng)新能力建設(shè)，學科建設(shè)，師資隊伍建設(shè)，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，教職工 生活待遇的提高等都需要大量的資金投入.而學校財力增幅 趨緩，除保障人員和日常運行必需的開支之外，能夠用于發(fā) 展的機動財力非常有限，學校資金供給與資金需求之間的矛 盾日益突出.2, 資金使用效益有待進一步提高.目前學校的資金使用 效益不高，其原因有：一是缺乏科學的支出定額和原始統(tǒng)計 數(shù)據(jù)；二是預(yù)算管理的水平還有待提高；三是尚未建立起系 統(tǒng)，科學

14、的校內(nèi)資源分配和效益評估考核體系；四是缺乏有 效實施與監(jiān)督機制：五是二級單位使用經(jīng)費缺乏計劃性，隨 意性較大；六是一些單位的內(nèi)部管理比較薄弱.目前學校的 預(yù)算經(jīng)費下達后還缺少有效的監(jiān)督和管理手段，使得學校經(jīng) 費使用效益不是很高，有限的資金沒有充分發(fā)揮作用.3, 計劃管理，項目管理的思想在一些單位和人員中未得 到切實貫徹和執(zhí)行.一方面，一些建設(shè)項目支出隨意超計劃， 超預(yù)算，影響了學校資金計劃的執(zhí)行和完成；另一方面，一些 列入預(yù)算的項目資金未按計劃實施，計劃資金安排后長期不 用，特別是國撥專項資金結(jié)余過大，既影響資金計劃的嚴肅 性，也造成資金使用效益的低下，同時也影響到學校下一年 度專項資金的申請

15、.4, 部分消耗性支出增長較快，如能源補助支出，辦公費 支出，招待費，勞務(wù)費支出等，如何通過制度和管理構(gòu)建我校 節(jié)約型校園和節(jié)約型核算體系，成為財經(jīng)運行和管理中的當 務(wù)之急.5, 科研經(jīng)費使用中普遍存在不按預(yù)算支出，超范圍支出 等不規(guī)范現(xiàn)象.隨著國家對科研經(jīng)費管理力度的加強，加強 和規(guī)范我校科研經(jīng)費管理，顯得愈發(fā)迫切和重要.三，今后的工作思路與措施1，加強分配制度與激勵約束機制建設(shè)，利用因素法激勵 學院發(fā)揮優(yōu)勢，加快自身建設(shè)，促進學校發(fā)展，創(chuàng)建一種"短 期犧牲，長期彌補"機制，引導師生正確處理好個人利益與學 校整體利益，"小家與大家"的關(guān)系.2, 管理重

16、心下移，財權(quán)適度下放.進一步明確學院，院所， 平臺的教學，科研辦學主體地位，充分調(diào)動各學院，各部門的 工作積極性和主動性，做到責權(quán)利基本統(tǒng)一.同時也要進一 步加強學校的宏觀調(diào)控能力，加大對二級單位財務(wù)管理指導， 監(jiān)督的力度.3, 進一步開拓財源，拓展融資渠道，爭取國家和地方更 大的支持，用足用好各項政策，增加學校經(jīng)費收入，同時科學 運籌現(xiàn)有資金，突出重點，杜絕浪費，充分發(fā)揮資金的最大效 益.4，加速推進全面預(yù)算管理，逐步建立以項目管理為手段，績效管理為目標的新型財務(wù)管理體系，最終實現(xiàn)以學院作為 辦學主體和費用中心，實行財務(wù)精細化管理的目標.建立健全全面預(yù)算管理的制度體系，組織體系，責任 體系，

17、目標體系，考評體系，修訂和完善重慶大學預(yù)算管理 辦法和專項資金項目支出預(yù)算管理辦法等規(guī)章制度， 保證全面預(yù)算管理在學校的順利實施.加強項目預(yù)算立項，申報和審核管理，建立科學完備 的項目管理體制.實行項目庫管理制度，對項目實施滾動管 理，保證學校重點工作和建設(shè)的需要.引入成本費用概念，以學院為費用中心，劃小核算單 位，細分培養(yǎng)成本，合理調(diào)配學校資源.先以條件較好的學院 進行試點，在試點的基礎(chǔ)上總結(jié)，完善，并逐步擴大試點范圍 直至在全校全面推行.實行學院資金年度預(yù)決算審批制度，督促學院加強計 劃管理，科學合理地統(tǒng)籌安排，使用自有資金和學校下?lián)苜Y 金，保證學院年度事業(yè)計劃的完成.在總結(jié)xxx年財務(wù)績效考評實施情況，進一步修訂， 完善考核機制和考評辦法的基礎(chǔ)上，全面推行財務(wù)績效考評 制度，以對二級單位財務(wù)管理和項目資金使用效益進行綜合/評價，逐步改變"重分配，爭項目，輕管理 的觀念，提高學校資金使用的有效性.5,進一步明確各級職能管理部門的職責和權(quán)力，實現(xiàn)角色轉(zhuǎn)換，將管理的重點放在指導，監(jiān)督和評價分析等方面，正 確處理好"裁判員"和"運動員"的關(guān)系問題，更好地發(fā)揮職能 部門在財務(wù)管理中的作用.6，加強資產(chǎn)管理與預(yù)算管理的有機結(jié)合.在清產(chǎn)核資的 基礎(chǔ)上，制定和完善各類資產(chǎn)管理辦法，建立學校資產(chǎn)管理 信息