經濟合同審查實施細則(試行).

1、經濟合同審查實施細則(試行).經濟合同審查備案施行細那么試行依據(jù)集團進展和深化改革工作的需要，為標準子公司對經濟合同的管理，發(fā)揮職能中心專業(yè)指導與監(jiān)視作用，建立經濟合同管理審查備案監(jiān)管工作，特擬定本管理方法。一、子公司對經濟合同的管理1.1各子公司執(zhí)行董事、總經理負責本公司經濟合同最終審批，為合同管理第一責任人。1.2各子公司應結合本單位管理需要及實際狀況，制定符合集團機制管理的經濟合同管理制度及施行管理程序，明確合同管理部門職責以及各級負責人把關審批流程及要求，并報集團合同管理部門審核備案。1.3各公司應結合行業(yè)特點完善各類經濟合同示范文本，并經集團職能中心及法律參謀審查確認后，報集團合同審

2、查備案部門。無論合同是誰起草版本應先審核后確定用法，確定合同的條款的根本要求是內容合法、完備、公正、執(zhí)行主動、不存在法律風險。1.4子公司應對各類經濟合同指定公司分管領導負責督辦，指派專業(yè)分管部門進展專業(yè)指導及管理，對集團職能部門建立準時全面的信息溝通機制。1.5在經濟合作過程中，有以下狀況的必需簽定正式合同，財務部門須依合同方可辦理款項支付手續(xù)：1.5.1單筆經濟業(yè)務額超過5萬元的須簽定正式合同。1.5.2合作過程中有預付款訂金、質保金、履約保證金及分期付款狀況的，必需簽定書面合同。1.5.3同一公司一年內與一家單位屢次合作金額累計到達5萬元的須簽定正式合同。1.5.4初始合同已報集團主管部

3、門審查備案執(zhí)行，合作過程中發(fā)生變更的，如承包范圍、價格、付款、合作形式、供給方式、質量要求、施工工藝轉變、設計變更等必需簽定補充合同或協(xié)議。1.6子公司經濟合同簽訂及審批流程管理要求：1.6.1合同策劃分析階段：經濟合同在簽訂前由該公司分管領導負責催促相關部門組織該合同的本錢及利潤預算分析。與工程工程本錢相關的合同，如發(fā)包、分包、選購、租賃等合同，子公司分管領導須組織或催促相關部門進展市場調查及詢價比價、合作方資格審查、屢次合同洽商。單項合同額到達10萬元以上的含，子公司分管領導須向集團分管監(jiān)視職能部門匯報，并邀請集團職能中心參加過程監(jiān)視把關與指導。1.6.2合同洽商及征求看法階段：合同經辦部

4、門須結合合同策劃階段各項資料信息、入圍合作單位資質和信譽進展綜合分析后，編制綜合價格分析表或詢價表比價表，草擬主要合同條款形成合同預審文件，向各相關部門征求建議，報主管及監(jiān)視部門預審。預審文件簽審流程：經辦人及監(jiān)視人關聯(lián)部門工程部子公司分管部門子公司領導集團職能中心缺乏10萬元的無需職能中心簽審。各公司可結合管理特點，編制簽審流程報集團備案后執(zhí)行。1.6.3合同簽訂階段：合同經辦部門結合預審文件建議要求，組織合作單位洽商簽訂正式合同。假設合作單位有異議，應準時與主管部門及工程部反應溝通，發(fā)生與預審文件看法差異較大的，需重新組織合同洽商及征求看法，各部門確認后，方可簽訂正式合同。1.6.4合同審

5、批流轉階段：子公司應嚴格根據(jù)管理制度組織經濟合同審批，一個部門審核未通過，不得報下一部門審核。合同預審文件簽審看法及相關資料做為正式合同附件一并上報。合同審批根本流程：經辦人及監(jiān)視人關聯(lián)部門工程部子公司分管部門子公司領導。各公司可結合管理特點，編制詳細合同審批流程報集團備案后執(zhí)行。1.7合同審查備案：符合1.5商定的經濟合同在子公司審批后，執(zhí)行前均須報集團審查備案主管部門審查備案后執(zhí)行。審查備案主管部門詳見表2-1，報監(jiān)事會審查備案合同資料要求詳見表3-1。二、集團職能部門對經濟合同的監(jiān)視管理2.1集團職能部門監(jiān)視把關的合同額：單項合同額到達10萬元以上的含，集團各職能管理部門應根據(jù)子公司或合

6、同經濟業(yè)務特點，制定相應監(jiān)視管理方法；2.2集團職能部門參加監(jiān)視把關合同時間節(jié)點：合同策劃與洽商階段，正式合同簽訂前的過程及合同簽定后的履約監(jiān)視，不參加經濟合同審批流程簽審。在合同履行過程中，分管職能中心負責定期組織合同履行監(jiān)視檢查，監(jiān)事會工程審計中心須對各項監(jiān)管合同進展結算審計把關。2.3集團職能部門參加合同簽訂監(jiān)視把關的形式：參加合同組織與策劃、參加市場調查與合同洽商、參加招投標與議標等；查閱有關圖紙技術要求與預算分析等；考察考評合作單位；對不能滿足合作要求的可向子公司推舉合格合作單位。根據(jù)合同的重要性集團分管職能中心須支配專人參加過程把關，其他合同可有選擇的參加把關。.4集團職能部門對合

7、同簽訂過程監(jiān)視把關內容：對審簽合同預審文件，合作方資格進展評審，對專業(yè)技術方案或商務條款提出建議，商務條款包括合同價款及價款調整審核合同價款計算書為合同附件，合同款支付、變更、簽證、結算、獎懲等與合同本錢有關的條款。職能部門參加把關合同程序與要求詳見表3-2。2.5集團職能部門監(jiān)視合同履約的形式：聽取匯報、查閱有關資料或圖紙、現(xiàn)場檢查及記錄、參加有關討論會議等。2.6集團職能部門監(jiān)視看法反應：集團職能部門監(jiān)視看法反應對象主要為子公司的分管領導或對口分管部門。在合同審查備案中發(fā)覺該合同內容與集團職能部門監(jiān)視看法相背離的或重要條款不全都的，該合同不預審備案。各子公司執(zhí)行董事及總經理在合同審批時，應

8、把控職能中心監(jiān)視看法與合同的相符性。2.7集團職能部門監(jiān)視把關合同類別：根據(jù)專業(yè)與部門職能分工，集團職能中心監(jiān)視合同類別、子公司對中管理部門以及合同審查備案主管部門明確如下表，見2-1。表：2-1三、集團監(jiān)事會審查備案經濟合同管理要求3.1監(jiān)事會審查備案的經濟合同類別及范圍：主要為工程建立、工程施工、聯(lián)營、工程發(fā)包、工程分包、工程檢測、物資及設備選購租賃類等合同。3.2承受監(jiān)事會審查備案的單位：集團公司及所屬的子公司及工程部，包括中匯建立、中潤路橋、加泰地產、山高園林、小貸公司、中天鋼構及物資公司等。3.3監(jiān)事會審查備案的經濟合同金額及范圍：3.3.1單項合同額超過5萬元含的經濟合同。3.3.

9、2合作過程中有預付款訂金、質保金、履約保證金及分期付款狀況的經濟合同。3.3.3同一公司一年內與一家單位分次合作金額累計到達5萬元的各項相關經濟合同。3.3.4初始合同已報監(jiān)事會審核備案，合作過程中發(fā)生變更的經濟合同或補充協(xié)議。3.4合同審查備案時間要求：在子公司合同審批完畢后，該合同履行前，報集團監(jiān)事會審查備案。3.5提報監(jiān)事會審查備案合同及附件資料名目要求，見表3-1：表：3-13.6審查備案結果運用：建立審查經濟合同備案管理檔案，建立經濟合同管理臺帳，建立合作單位臺帳及價格等資源信息庫，考察合作單位資格，供應各項本錢測算參考數(shù)據(jù)，為各項工程審計及結算供應根據(jù)。3.7審查合同內容：合同簽審管理流程的合規(guī)合法性審查、合同簽訂雙方主體資格的審查、合同中涉及工程款支付條款的審查、合同中雙方訂立與相關法律法規(guī)背離條款的審查、滿足合同履約狀況的動態(tài)監(jiān)管及工程結算條款的審查。3.8審查備案異議處理：補充資料、建議加強管理、退回重簽；催促監(jiān)視管理部門加強監(jiān)視。3.9形成事實的合同，合同報監(jiān)事會審查備案時已履行完畢或款已支付完畢的，審查中發(fā)覺存在較大的經濟損失或管理責任的，監(jiān)視子公司追究經濟損失及管理責任。四、經濟合同管理程序及監(jiān)視管理職責4.1經濟合同管理程序中，各子公司與集團職能部門須建立常規(guī)信息溝通渠道，并明確管理部門與監(jiān)視管理職責分工?，F(xiàn)