貸款業(yè)務(wù)操作流程簡PPT學(xué)習(xí)教案

1、會計學(xué)1貸款業(yè)務(wù)操作流程簡貸款業(yè)務(wù)操作流程簡2主要內(nèi)容主要內(nèi)容第一部分第一部分 公司貸款業(yè)務(wù)操作流程公司貸款業(yè)務(wù)操作流程第二部分第二部分 公司流動資金貸款公司流動資金貸款第三部分第三部分 公司固定資產(chǎn)貸款公司固定資產(chǎn)貸款第四部分第四部分 公司住房開發(fā)貸款公司住房開發(fā)貸款第1頁/共59頁3 培訓(xùn)目的：培訓(xùn)目的：通過學(xué)習(xí)，全面準(zhǔn)確地掌握貸通過學(xué)習(xí)，全面準(zhǔn)確地掌握貸款業(yè)務(wù)的操作流程。并對流動資金貸款、固定款業(yè)務(wù)的操作流程。并對流動資金貸款、固定資產(chǎn)貸款、住房開發(fā)貸款的基本要素有所了解。資產(chǎn)貸款、住房開發(fā)貸款的基本要素有所了解。第2頁/共59頁4第一部分第一部分 公司貸款業(yè)務(wù)操作流程公司貸款業(yè)務(wù)操作流

2、程第3頁/共59頁5 一、公司貸款條件一、公司貸款條件 （一）公司貸款（一）公司貸款 公司貸款是一種借貸行為，是銀行把貨幣公司貸款是一種借貸行為，是銀行把貨幣借給公司客戶使用，于約定時間收回并取得利借給公司客戶使用，于約定時間收回并取得利息的行為。息的行為。 公司貸款是商業(yè)銀行傳統(tǒng)的融資類產(chǎn)品，公司貸款是商業(yè)銀行傳統(tǒng)的融資類產(chǎn)品，劃分為公司流動資金貸款、固定資產(chǎn)貸款、住劃分為公司流動資金貸款、固定資產(chǎn)貸款、住房開發(fā)貸款、委托貸款等。房開發(fā)貸款、委托貸款等。第4頁/共59頁6 （二）公司貸款條件（二）公司貸款條件 公司貸款對象是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)公司貸款對象是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管

3、機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的企業(yè)法人和符合商業(yè)銀行貸款條件的關(guān)）核準(zhǔn)登記的企業(yè)法人和符合商業(yè)銀行貸款條件的公司客戶。向商業(yè)銀行申請貸款的公司客戶應(yīng)具備以公司客戶。向商業(yè)銀行申請貸款的公司客戶應(yīng)具備以下基本條件：下基本條件： 1 1恪守信用，有按期還本付息的能力，并在商恪守信用，有按期還本付息的能力，并在商業(yè)銀行開立基本賬戶或一般存款賬戶。業(yè)銀行開立基本賬戶或一般存款賬戶。 2 2資產(chǎn)負(fù)債率符合商業(yè)銀行的要求。資產(chǎn)負(fù)債率符合商業(yè)銀行的要求。第5頁/共59頁7 3 3有限責(zé)任公司和股份有限公司對外股本權(quán)益有限責(zé)任公司和股份有限公司對外股本權(quán)益性投資不超過凈資產(chǎn)的性投資不超過凈資產(chǎn)的5050（防止空殼（防止空殼

4、) )。 4 4申請中長期貸款，企業(yè)法人所有者權(quán)益與所申請中長期貸款，企業(yè)法人所有者權(quán)益與所需總投資的比例不低于國家規(guī)定的投資項目的資本金需總投資的比例不低于國家規(guī)定的投資項目的資本金比例。比例。 5 5申請項目貸款，要符合國家產(chǎn)業(yè)政策、信貸申請項目貸款，要符合國家產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策和商業(yè)銀行的貸款投向；要有項目立項文件；能政策和商業(yè)銀行的貸款投向；要有項目立項文件；能夠提供合法有效的擔(dān)保。夠提供合法有效的擔(dān)保。第6頁/共59頁8 二、公司貸款業(yè)務(wù)操作流程二、公司貸款業(yè)務(wù)操作流程 公司貸款業(yè)務(wù)流程一般包括建立信貸公司貸款業(yè)務(wù)流程一般包括建立信貸關(guān)系、受理貸款申請、貸前調(diào)查、貸款審關(guān)系、受理貸款

5、申請、貸前調(diào)查、貸款審查、貸款簽批、貸款發(fā)放、貸款檢查、貸查、貸款簽批、貸款發(fā)放、貸款檢查、貸款回收或展期等重要步驟?？罨厥栈蛘蛊诘戎匾襟E。第7頁/共59頁9 （一）建立信貸關(guān)系（一）建立信貸關(guān)系 銀行與客戶建立信貸關(guān)系，一般按以下銀行與客戶建立信貸關(guān)系，一般按以下四個步驟進(jìn)行操作：四個步驟進(jìn)行操作： 1.1.客戶申請建立信貸關(guān)系客戶申請建立信貸關(guān)系 客戶首次向貸款行申請貸款或借款人變客戶首次向貸款行申請貸款或借款人變更法人主體時，應(yīng)首先向貸款行申請建立信貸更法人主體時，應(yīng)首先向貸款行申請建立信貸關(guān)系或重新建立信貸關(guān)系，并填寫關(guān)系或重新建立信貸關(guān)系，并填寫建立信貸建立信貸關(guān)系申請書關(guān)系申請書

6、，并向銀行提供下列資料。，并向銀行提供下列資料。第8頁/共59頁10 (1) (1)國家有關(guān)部門注冊登記或批準(zhǔn)成立的國家有關(guān)部門注冊登記或批準(zhǔn)成立的有關(guān)文件復(fù)印件，會有關(guān)文件復(fù)印件，會 ( (審審) )計師事務(wù)所出具的計師事務(wù)所出具的驗資報告，有特殊規(guī)定的行業(yè)應(yīng)有有權(quán)批準(zhǔn)驗資報告，有特殊規(guī)定的行業(yè)應(yīng)有有權(quán)批準(zhǔn)機(jī)關(guān)核發(fā)的生產(chǎn)許可證或?qū)I證件。機(jī)關(guān)核發(fā)的生產(chǎn)許可證或?qū)I證件。 (2)(2)客戶經(jīng)濟(jì)或財務(wù)狀況資料，法人客戶客戶經(jīng)濟(jì)或財務(wù)狀況資料，法人客戶應(yīng)提供上一年度財務(wù)報表和最近一期財務(wù)報應(yīng)提供上一年度財務(wù)報表和最近一期財務(wù)報表及審計報告。表及審計報告。第9頁/共59頁11 (3) (3)企企 (

7、 (事事) )業(yè)法人單位的章程，或個人合業(yè)法人單位的章程，或個人合伙企業(yè)的合同或協(xié)議復(fù)印件?；锲髽I(yè)的合同或協(xié)議復(fù)印件。(4)(4)法定代表人身份證明。借款人是股份有法定代表人身份證明。借款人是股份有限公司和有限責(zé)任公司的還應(yīng)同時提供董事限公司和有限責(zé)任公司的還應(yīng)同時提供董事會或股東會授權(quán)法定代表人辦理借款事宜的會或股東會授權(quán)法定代表人辦理借款事宜的授權(quán)書。授權(quán)書。(5)(5)銀行開戶許可證、預(yù)留印鑒卡和貸款證銀行開戶許可證、預(yù)留印鑒卡和貸款證 ( (卡卡) )。 第10頁/共59頁12 2.2.銀行受理審查和審批銀行受理審查和審批 銀行接到客戶提交的銀行接到客戶提交的建立信貸關(guān)系申請建立信貸關(guān)

8、系申請書書及有關(guān)資料后，安排雙人對客戶提供的情及有關(guān)資料后，安排雙人對客戶提供的情況進(jìn)行核實，對照貸款的條件，判別其是否具況進(jìn)行核實，對照貸款的條件，判別其是否具備建立信貸關(guān)系的條件。填寫備建立信貸關(guān)系的條件。填寫建立信貸關(guān)系建立信貸關(guān)系審批書審批書，報有權(quán)審批部門審批。，報有權(quán)審批部門審批。 第11頁/共59頁13 3.3.企業(yè)信用等級評估企業(yè)信用等級評估 按按貸款通則貸款通則要求和現(xiàn)行制度規(guī)定，對企業(yè)要要求和現(xiàn)行制度規(guī)定，對企業(yè)要評定信用等級，并按信用等級掌握貸款。對新開戶的評定信用等級，并按信用等級掌握貸款。對新開戶的企業(yè)應(yīng)在建立信貸關(guān)系前評定企業(yè)的信用等級，對已企業(yè)應(yīng)在建立信貸關(guān)系前評

9、定企業(yè)的信用等級，對已經(jīng)在本行開戶的企業(yè)，國有控股銀行一般由二級分行經(jīng)在本行開戶的企業(yè)，國有控股銀行一般由二級分行于年初（一季度前）根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營情況評定企業(yè)于年初（一季度前）根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營情況評定企業(yè)信用等級。信用等級。第12頁/共59頁14 企業(yè)信用等級評估標(biāo)準(zhǔn)及具體流程各行各企業(yè)信用等級評估標(biāo)準(zhǔn)及具體流程各行各有特色。工商銀行制定的評估標(biāo)準(zhǔn)，主要是圍有特色。工商銀行制定的評估標(biāo)準(zhǔn)，主要是圍繞繞借款人的領(lǐng)導(dǎo)者素質(zhì)、經(jīng)濟(jì)實力、資金結(jié)構(gòu)、借款人的領(lǐng)導(dǎo)者素質(zhì)、經(jīng)濟(jì)實力、資金結(jié)構(gòu)、經(jīng)營效益、信譽狀況、發(fā)展前景經(jīng)營效益、信譽狀況、發(fā)展前景等指標(biāo)進(jìn)行定等指標(biāo)進(jìn)行定量定性分析評估。信用等級依次為量定

10、性分析評估。信用等級依次為AAAAAA、AAAA、A A、BBBBBB、BBBB、B B六類。六類。第13頁/共59頁15 4.4.建立信貸關(guān)系建立信貸關(guān)系 經(jīng)有權(quán)人審查同意建立信貸關(guān)系的，由貸經(jīng)有權(quán)人審查同意建立信貸關(guān)系的，由貸款調(diào)查部門與客戶簽訂款調(diào)查部門與客戶簽訂建立信貸關(guān)系協(xié)議建立信貸關(guān)系協(xié)議書書。簽字生效后由調(diào)查部門將有關(guān)材料存檔。簽字生效后由調(diào)查部門將有關(guān)材料存檔備查。如不同意建立信貸關(guān)系的，應(yīng)說明理由，備查。如不同意建立信貸關(guān)系的，應(yīng)說明理由，由貸款調(diào)查部門負(fù)責(zé)向客戶退回有關(guān)資料。由貸款調(diào)查部門負(fù)責(zé)向客戶退回有關(guān)資料。第14頁/共59頁16 （二）貸款申請與貸前調(diào)查（二）貸款申請

11、與貸前調(diào)查 銀行接到借款人貸款申請后，首先要查驗貸款申銀行接到借款人貸款申請后，首先要查驗貸款申請是否符合申請貸款的基本條件和要求；是否已建立請是否符合申請貸款的基本條件和要求；是否已建立信貸關(guān)系；是否按銀行要求提供相關(guān)的資料。然后查信貸關(guān)系；是否按銀行要求提供相關(guān)的資料。然后查驗借款人的信用等級。驗借款人的信用等級。對于基本符合銀行貸款條件和對于基本符合銀行貸款條件和信用等級要求的貸款申請，進(jìn)入貸款調(diào)查程序。信用等級要求的貸款申請，進(jìn)入貸款調(diào)查程序。對于對于不符合銀行貸款條件或信用等級要求的貸款申請，不不符合銀行貸款條件或信用等級要求的貸款申請，不予貸款，并通知借款人。予貸款，并通知借款人。

12、第15頁/共59頁17 1.1.客戶申請貸款時應(yīng)提供的資料客戶申請貸款時應(yīng)提供的資料(1)(1)填寫并提交填寫并提交借款申請書借款申請書; ;(2)(2)客戶上一年度經(jīng)工商行政管理部門辦理年檢客戶上一年度經(jīng)工商行政管理部門辦理年檢手續(xù)證明文件的復(fù)印件手續(xù)證明文件的復(fù)印件; ;(3)(3)客戶上一年度和最近一期的財務(wù)報表及生產(chǎn)客戶上一年度和最近一期的財務(wù)報表及生產(chǎn)經(jīng)營、物資材料供應(yīng)、產(chǎn)品銷售等有關(guān)統(tǒng)計資料經(jīng)營、物資材料供應(yīng)、產(chǎn)品銷售等有關(guān)統(tǒng)計資料; ;(4)(4)客戶在銀行開立基本賬戶情況和原有借款還客戶在銀行開立基本賬戶情況和原有借款還本付息情況本付息情況; ;(5)(5)購銷合同復(fù)印件或反映

13、資金需求的有關(guān)憑證購銷合同復(fù)印件或反映資金需求的有關(guān)憑證資料資料; ;(6)(6)貸款行需要的其他資料。貸款行需要的其他資料。第16頁/共59頁18 2.2.貸前調(diào)查的內(nèi)容和方法貸前調(diào)查的內(nèi)容和方法貸款行接受客戶提出的借款申請和有關(guān)資料后，貸款行接受客戶提出的借款申請和有關(guān)資料后，應(yīng)由調(diào)查人員進(jìn)行貸款調(diào)查，應(yīng)由調(diào)查人員進(jìn)行貸款調(diào)查，對首次申請貸款的客戶對首次申請貸款的客戶應(yīng)進(jìn)行雙人調(diào)查。應(yīng)進(jìn)行雙人調(diào)查。(1)(1)貸前調(diào)查的基本內(nèi)容貸前調(diào)查的基本內(nèi)容客戶生產(chǎn)經(jīng)營是否符合國家和本地區(qū)的經(jīng)濟(jì)政客戶生產(chǎn)經(jīng)營是否符合國家和本地區(qū)的經(jīng)濟(jì)政策、產(chǎn)業(yè)政策。分析行業(yè)前景、產(chǎn)品銷路以及競爭能策、產(chǎn)業(yè)政策。分析行

14、業(yè)前景、產(chǎn)品銷路以及競爭能力。力。借款用途是否真實、正常、合規(guī)、合法。如銀借款用途是否真實、正常、合規(guī)、合法。如銀行承兌匯票申請人必須有真實的商品交易合同。行承兌匯票申請人必須有真實的商品交易合同。 第17頁/共59頁19 借款人的償債能力。分析客戶的主要財借款人的償債能力。分析客戶的主要財務(wù)指標(biāo)變動情況及其真實性。務(wù)指標(biāo)變動情況及其真實性。調(diào)查和核實客戶提供的抵押物、質(zhì)押物調(diào)查和核實客戶提供的抵押物、質(zhì)押物或保證人情況?；虮ＷC人情況。調(diào)查客戶的銷售收入回行情況。調(diào)查客戶的銷售收入回行情況。測定貸款的風(fēng)險度。測定貸款的風(fēng)險度。 第18頁/共59頁20 (2)(2)貸前調(diào)查方法貸前調(diào)查方法直接向

15、客戶調(diào)查，深人實地了解情況。直接向客戶調(diào)查，深人實地了解情況。查閱客戶在銀行的信貸檔案，重點了解客戶查閱客戶在銀行的信貸檔案，重點了解客戶在銀行借款的還本付息和結(jié)算往來情況，貸款卡中在銀行借款的還本付息和結(jié)算往來情況，貸款卡中披露的信息，特別是或有負(fù)債信息。披露的信息，特別是或有負(fù)債信息。查閱借款人的財務(wù)報表及財會報告。查閱借款人的財務(wù)報表及財會報告。 向社會調(diào)查。主要向有關(guān)資信評估、稅務(wù)、向社會調(diào)查。主要向有關(guān)資信評估、稅務(wù)、工商行政管理等部門以及銀行同業(yè)進(jìn)行調(diào)查，從各工商行政管理等部門以及銀行同業(yè)進(jìn)行調(diào)查，從各種報刊、經(jīng)濟(jì)專業(yè)雜志等媒介獲取信息。種報刊、經(jīng)濟(jì)專業(yè)雜志等媒介獲取信息。 第19

16、頁/共59頁21 3.3.貸款方式的確定和貸款擔(dān)保的審查貸款方式的確定和貸款擔(dān)保的審查 調(diào)查員應(yīng)依據(jù)對客戶的信用評級情況和貸款調(diào)查員應(yīng)依據(jù)對客戶的信用評級情況和貸款風(fēng)險，初步確定貸款方式，并根據(jù)不同的貸款方風(fēng)險，初步確定貸款方式，并根據(jù)不同的貸款方式要求客戶補充提供其他有關(guān)資料。式要求客戶補充提供其他有關(guān)資料。 信用貸款信用貸款只限于向只限于向AAAA級以上的大型客戶或企級以上的大型客戶或企業(yè)集團(tuán)發(fā)放短期貸款。業(yè)集團(tuán)發(fā)放短期貸款。保證貸款保證貸款必須審查保證人的資格、保證意向必須審查保證人的資格、保證意向和保證能力。和保證能力。 抵押貸款、質(zhì)押貸款抵押貸款、質(zhì)押貸款必須補充抵押物、質(zhì)押必須補充

17、抵押物、質(zhì)押物的清單，貸款行要對抵押物、質(zhì)押物進(jìn)行認(rèn)定物的清單，貸款行要對抵押物、質(zhì)押物進(jìn)行認(rèn)定和核實。和核實。 第20頁/共59頁22 4.4.撰寫貸前調(diào)查報告撰寫貸前調(diào)查報告 貸款調(diào)查人員進(jìn)行貸前調(diào)查和貸款風(fēng)險度測算后，貸款調(diào)查人員進(jìn)行貸前調(diào)查和貸款風(fēng)險度測算后，要填寫要填寫貸款調(diào)查書貸款調(diào)查書，必要時寫出詳細(xì)的，必要時寫出詳細(xì)的貸前調(diào)查貸前調(diào)查報告：包括客戶生產(chǎn)經(jīng)營和資金使用情況，客戶發(fā)展報告：包括客戶生產(chǎn)經(jīng)營和資金使用情況，客戶發(fā)展前景和償債能力情況和貸款用途等情況。同時要提出前景和償債能力情況和貸款用途等情況。同時要提出貸與不貸、貸款金額、貸款期限和利率的建議。貸與不貸、貸款金額、貸

18、款期限和利率的建議。調(diào)查調(diào)查人員應(yīng)將借款申請書和簽有信貸調(diào)查部門負(fù)責(zé)人意見人員應(yīng)將借款申請書和簽有信貸調(diào)查部門負(fù)責(zé)人意見的的貸款調(diào)查書貸款調(diào)查書一同送交貸款審查部門。一同送交貸款審查部門。 第21頁/共59頁23 （三）貸款審查和簽批（三）貸款審查和簽批 1.1.貸款審查的主要內(nèi)容貸款審查的主要內(nèi)容 貸款審查是貸款審查部門根據(jù)貸款貸款審查是貸款審查部門根據(jù)貸款 三性三性 原則和貸款政策，對貸款調(diào)查部門提供的資料原則和貸款政策，對貸款調(diào)查部門提供的資料進(jìn)行審核、評價和復(fù)測貸款風(fēng)險度，提出貸款進(jìn)行審核、評價和復(fù)測貸款風(fēng)險度，提出貸款決策建議，提供貸款有權(quán)審批人決策參考。貸決策建議，提供貸款有權(quán)審批

19、人決策參考。貸款審查的主要內(nèi)容有以下幾項款審查的主要內(nèi)容有以下幾項: :第22頁/共59頁24 (1) (1)核查調(diào)查部門提供的數(shù)據(jù)和資料是否完整和準(zhǔn)核查調(diào)查部門提供的數(shù)據(jù)和資料是否完整和準(zhǔn)確確; ;(2)(2)根據(jù)國家產(chǎn)業(yè)政策、貸款原則審查貸款投向投根據(jù)國家產(chǎn)業(yè)政策、貸款原則審查貸款投向投量量; ;(3)(3)審查貸款金額以及用途是否合法合規(guī)；貸款期審查貸款金額以及用途是否合法合規(guī)；貸款期限是否根據(jù)借款人的生產(chǎn)經(jīng)營周期、還款能力和銀行限是否根據(jù)借款人的生產(chǎn)經(jīng)營周期、還款能力和銀行的資金供給能力確定；利率是否在規(guī)定的上下限范圍的資金供給能力確定；利率是否在規(guī)定的上下限范圍內(nèi)；貸款是否有可靠的還

20、款來源。內(nèi)；貸款是否有可靠的還款來源。第23頁/共59頁25 (4) (4)審查擔(dān)保的合法性、合規(guī)性和可靠性審查擔(dān)保的合法性、合規(guī)性和可靠性; ; (5) (5)復(fù)算貸款風(fēng)險度、貸款資產(chǎn)風(fēng)險度復(fù)算貸款風(fēng)險度、貸款資產(chǎn)風(fēng)險度; ; (6) (6)審查該筆貸款發(fā)放后，借款人貸款總余額有審查該筆貸款發(fā)放后，借款人貸款總余額有無超過對該借款人的授信額無超過對該借款人的授信額; ; (7) (7)按照授權(quán)授信管理辦法，確定該筆貸款的最按照授權(quán)授信管理辦法，確定該筆貸款的最終審批人。終審批人。第24頁/共59頁26 2. 2.貸款審查審批表的填寫與審批貸款審查審批表的填寫與審批 貸款審查員初審貸款后，在貸

21、款審查員初審貸款后，在貸款審查審批表貸款審查審批表上如實填寫審查情況，提出是否貸款、貸款金額、期上如實填寫審查情況，提出是否貸款、貸款金額、期限、利率、貸款方式等初審意見，交審查主管復(fù)審并限、利率、貸款方式等初審意見，交審查主管復(fù)審并簽署審查意見。簽署審查意見。審查同意貸款的，按照審批權(quán)限規(guī)定，審查同意貸款的，按照審批權(quán)限規(guī)定，報有權(quán)簽批人簽批。報有權(quán)簽批人簽批。批準(zhǔn)的貸款，由調(diào)查部門辦理貸批準(zhǔn)的貸款，由調(diào)查部門辦理貸款發(fā)放手續(xù)；審查或?qū)徟瞬煌赓J款的，說明理由款發(fā)放手續(xù)；審查或?qū)徟瞬煌赓J款的，說明理由將有關(guān)資料退還給貸款調(diào)查部門，并由貸款調(diào)查部門將有關(guān)資料退還給貸款調(diào)查部門，并由貸款調(diào)

22、查部門通知借款人。通知借款人。 第25頁/共59頁27 （四）貸款發(fā)放（四）貸款發(fā)放 貸款發(fā)放是貸款決策的執(zhí)行階段，所有貸款在貸款發(fā)放是貸款決策的執(zhí)行階段，所有貸款在發(fā)放之前，必須與借款人簽訂借款合同，保證貸款必發(fā)放之前，必須與借款人簽訂借款合同，保證貸款必須與保證人簽訂保證合同，抵押、質(zhì)押貸款必須與抵須與保證人簽訂保證合同，抵押、質(zhì)押貸款必須與抵押人、出質(zhì)人簽訂抵押人、出質(zhì)人簽訂抵( (質(zhì)質(zhì)) )押合同，并依法辦理抵押、押合同，并依法辦理抵押、質(zhì)押登記。通過合同把借貸雙方及擔(dān)保方的責(zé)任、義質(zhì)押登記。通過合同把借貸雙方及擔(dān)保方的責(zé)任、義務(wù)、權(quán)利以條文的形式固定下來并成為法律依據(jù)，這務(wù)、權(quán)利以條

23、文的形式固定下來并成為法律依據(jù)，這是貸款程序中的一個重要環(huán)節(jié)。是貸款程序中的一個重要環(huán)節(jié)。只有在完成上述有關(guān)只有在完成上述有關(guān)法律文書之后，才能發(fā)放貸款。法律文書之后，才能發(fā)放貸款。第26頁/共59頁28 （五）貸款檢查（五）貸款檢查 貸款檢查是保障貸款安全回收的一種必要手段。貸款檢查是保障貸款安全回收的一種必要手段。通過貸款檢查，可以發(fā)現(xiàn)貸款在運行中存在的問題，通過貸款檢查，可以發(fā)現(xiàn)貸款在運行中存在的問題，并提出防范貸款風(fēng)險、保全信貸資產(chǎn)的措施和建議。并提出防范貸款風(fēng)險、保全信貸資產(chǎn)的措施和建議。貸款檢查分日常檢查和重點檢查兩種形式。貸款檢查分日常檢查和重點檢查兩種形式。第27頁/共59頁2

24、9 1.1.日常檢查日常檢查 貸款發(fā)放后次日，調(diào)查部門要將貸款發(fā)放的法貸款發(fā)放后次日，調(diào)查部門要將貸款發(fā)放的法律文書、調(diào)查審批表等有關(guān)資料交貸款檢查部門進(jìn)律文書、調(diào)查審批表等有關(guān)資料交貸款檢查部門進(jìn)行貸款的合規(guī)、合法性檢查，檢查的主要內(nèi)容是行貸款的合規(guī)、合法性檢查，檢查的主要內(nèi)容是: : (1)(1)貸款是否按規(guī)定的操作程序辦理貸款是否按規(guī)定的操作程序辦理; ; (2)(2)貸款申請書、借款合同、擔(dān)保合同、借據(jù)貸款申請書、借款合同、擔(dān)保合同、借據(jù)等有關(guān)貸款發(fā)放的法律文書，各欄目、各要素的填等有關(guān)貸款發(fā)放的法律文書，各欄目、各要素的填寫是否齊全有效，是否合規(guī)合法，有無錯漏寫是否齊全有效，是否合規(guī)

25、合法，有無錯漏; ;貸款貸款決策過程中，調(diào)查情況是否完整清楚決策過程中，調(diào)查情況是否完整清楚; ;貸款審查審貸款審查審批表中的建議、意見是否明確，審批責(zé)任是否落實批表中的建議、意見是否明確，審批責(zé)任是否落實; ;第28頁/共59頁30 (3) (3)有無越權(quán)和拆分貸款有無越權(quán)和拆分貸款; ; (4)(4)有無超過有無超過貸款規(guī)模貸款規(guī)模和超過對借款人的和超過對借款人的授信額度授信額度等。等。 檢查部門對貸款的日常檢查情況，要填制檢查部門對貸款的日常檢查情況，要填制貸款貸款日常檢查記錄日常檢查記錄，并及時將檢查情況和整改意見反饋，并及時將檢查情況和整改意見反饋到貸款調(diào)查、審查部門，必要時要另附書

26、面檢查材料到貸款調(diào)查、審查部門，必要時要另附書面檢查材料報送主任或上級主管部門。報送主任或上級主管部門。 第29頁/共59頁31 2.2.重點檢查重點檢查(1)(1)抽查未到期貸款的使用情況抽查未到期貸款的使用情況。檢查的主要內(nèi)容。檢查的主要內(nèi)容有有: : 一檢查貸款調(diào)查是否真實、完整，貸款審查是否一檢查貸款調(diào)查是否真實、完整，貸款審查是否準(zhǔn)確準(zhǔn)確; ; 二檢查貸款是否按約定用途使用，有無擠占挪用二檢查貸款是否按約定用途使用，有無擠占挪用情況情況; ; 三檢查借款人和保證人的資產(chǎn)負(fù)債情況，經(jīng)營狀三檢查借款人和保證人的資產(chǎn)負(fù)債情況，經(jīng)營狀況是否正常，貸款風(fēng)險以及還本付息的能力等情況況是否正常，貸

27、款風(fēng)險以及還本付息的能力等情況; ;檢查抵押物是否完好無損，有無擅自處置抵押物檢查抵押物是否完好無損，有無擅自處置抵押物; ;有有無逃廢銀行債務(wù)現(xiàn)象。無逃廢銀行債務(wù)現(xiàn)象。第30頁/共59頁32 (2)(2)檢查逾期貸款。檢查的主要內(nèi)容有檢查逾期貸款。檢查的主要內(nèi)容有: :檢查貸款逾期的原因檢查貸款逾期的原因; ;分析逾期貸款轉(zhuǎn)為正常貸款的可能性，研究轉(zhuǎn)分析逾期貸款轉(zhuǎn)為正常貸款的可能性，研究轉(zhuǎn)化或保全的措施化或保全的措施; ;檢查貸款的審、貸、批各環(huán)節(jié)有無失誤，銜接檢查貸款的審、貸、批各環(huán)節(jié)有無失誤，銜接如何，如有問題，要進(jìn)一步檢查對貸款風(fēng)險造成的影如何，如有問題，要進(jìn)一步檢查對貸款風(fēng)險造成的影

28、響，響，核查并提出有關(guān)部門和當(dāng)事人應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。核查并提出有關(guān)部門和當(dāng)事人應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。 檢查人員對重點檢查的情況，要填寫檢查人員對重點檢查的情況，要填寫貸款重點貸款重點檢查表檢查表，并附書面檢查材料。針對檢查中發(fā)現(xiàn)的問，并附書面檢查材料。針對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，提出責(zé)任的劃分、整改意見建議，經(jīng)主任或?qū)徺J題，提出責(zé)任的劃分、整改意見建議，經(jīng)主任或?qū)徺J委員會審批后，由信貸調(diào)查、審查部門組織實施，檢委員會審批后，由信貸調(diào)查、審查部門組織實施，檢查部門負(fù)責(zé)督辦。查部門負(fù)責(zé)督辦。 第31頁/共59頁33 （六）貸款的回收或展期（六）貸款的回收或展期1.1.貸款本息的收回貸款本息的收回借款人在規(guī)定的付息日

29、付息時，由貸款行會計部借款人在規(guī)定的付息日付息時，由貸款行會計部門按合同約定的利率和付息方式計算利息，從借款人門按合同約定的利率和付息方式計算利息，從借款人賬戶上劃收。賬戶上劃收。借款人還清貸款后，貸款行應(yīng)將質(zhì)押物交還出質(zhì)借款人還清貸款后，貸款行應(yīng)將質(zhì)押物交還出質(zhì)人，或者向抵押人出具借款合同履行完結(jié)的證明，抵人，或者向抵押人出具借款合同履行完結(jié)的證明，抵押人憑此到登記部門辦理抵押登記注銷手續(xù)。押人憑此到登記部門辦理抵押登記注銷手續(xù)。第32頁/共59頁34 2.2.貸款展期貸款展期流動資金貸款到期后，客戶因各種原因不能按流動資金貸款到期后，客戶因各種原因不能按期歸還，可在貸款到期前期歸還，可在貸

30、款到期前1010個工作日向銀行申請展個工作日向銀行申請展期，項目貸款客戶不能按期歸還借款，應(yīng)提前一個期，項目貸款客戶不能按期歸還借款，應(yīng)提前一個月向貸款行提出展期申請。月向貸款行提出展期申請。申請保證、抵押、質(zhì)押申請保證、抵押、質(zhì)押貸款展期的，還應(yīng)由保證人、抵押人、出質(zhì)人出具貸款展期的，還應(yīng)由保證人、抵押人、出質(zhì)人出具書面同意續(xù)?；蚶m(xù)押文件。書面同意續(xù)?；蚶m(xù)押文件。如原保證人、抵押人、如原保證人、抵押人、出質(zhì)人不愿續(xù)?；蚶m(xù)押，借款人應(yīng)征得貸款行同意，出質(zhì)人不愿續(xù)?；蚶m(xù)押，借款人應(yīng)征得貸款行同意，提供新的擔(dān)保，否則，貸款行不予辦理貸款展期。提供新的擔(dān)保，否則，貸款行不予辦理貸款展期。 第33頁/

31、共59頁35 經(jīng)調(diào)查人員核實，按原貸款審批手續(xù)送有關(guān)部經(jīng)調(diào)查人員核實，按原貸款審批手續(xù)送有關(guān)部門和領(lǐng)導(dǎo)審查、審批。再由貸款行與借款人和擔(dān)保門和領(lǐng)導(dǎo)審查、審批。再由貸款行與借款人和擔(dān)保人簽訂人簽訂貸款展期協(xié)議貸款展期協(xié)議作為原借款合同的補充協(xié)作為原借款合同的補充協(xié)議。議。 短期貸款短期貸款（指期限在一年以內(nèi)（指期限在一年以內(nèi)( (含一年含一年) )的貸的貸款）款）. .展期期限累計最長不超過原貸款期限；展期期限累計最長不超過原貸款期限；中期貸中期貸款款（指貸款期限在一年以上（指貸款期限在一年以上 ( (不含一年不含一年)5)5年以下年以下 ( (含含5 5年年) )的貸款），展期期限累計不超過原

32、貸款期限的貸款），展期期限累計不超過原貸款期限的一半；的一半；長期貸款長期貸款（是指貸款期限在（是指貸款期限在5 5年以上年以上 ( (不含不含5 5年年) )的貸款），展期期限累計不超過的貸款），展期期限累計不超過3 3年，國家另有年，國家另有規(guī)定者除外。規(guī)定者除外。貸款的展期期限加上原期限達(dá)到新的貸款的展期期限加上原期限達(dá)到新的利率期限檔次的，從展期之日起，貸款利息按新的利率期限檔次的，從展期之日起，貸款利息按新的期限檔次利率計收。期限檔次利率計收。 第34頁/共59頁36 3.3.逾期或違約貸款的清收逾期或違約貸款的清收 借款人在貸款到期日未歸還貸款又未辦理貸款展期借款人在貸款到期日未歸

33、還貸款又未辦理貸款展期手續(xù)的，或申請貸款展期未獲批準(zhǔn)的，作貸款逾期處手續(xù)的，或申請貸款展期未獲批準(zhǔn)的，作貸款逾期處理。按人行規(guī)定計收逾期貸款利息理。按人行規(guī)定計收逾期貸款利息; ;貸款調(diào)查人員應(yīng)深貸款調(diào)查人員應(yīng)深入分析貸款逾期原因，并提出處理意見。入分析貸款逾期原因，并提出處理意見。 (1)(1)建議立即從借款人賬戶上扣收貸款建議立即從借款人賬戶上扣收貸款 ( (但應(yīng)事先但應(yīng)事先在借款合同中約定在借款合同中約定);); (2)(2)建議向貸款保證人和第三債務(wù)人追索代償責(zé)任建議向貸款保證人和第三債務(wù)人追索代償責(zé)任; ; (3)(3)建議處理抵押物、質(zhì)物償還貸款建議處理抵押物、質(zhì)物償還貸款; ;

34、(4)(4)建議采取法律手段清收建議采取法律手段清收; ; (5)(5)其他可行措施。其他可行措施。 第35頁/共59頁37 對借款人未按借款合同規(guī)定用途使用貸款，貸款對借款人未按借款合同規(guī)定用途使用貸款，貸款行應(yīng)依合同規(guī)定要求借款人提前歸還貸款，停止支付行應(yīng)依合同規(guī)定要求借款人提前歸還貸款，停止支付未使用的貸款直至收回全部貸款本息，并在擠占挪用未使用的貸款直至收回全部貸款本息，并在擠占挪用期間按人民銀行規(guī)定計收罰息。最后，信貸部門應(yīng)就期間按人民銀行規(guī)定計收罰息。最后，信貸部門應(yīng)就每筆逾期或收回的貸款登錄貸款臺賬，建立貸款企業(yè)每筆逾期或收回的貸款登錄貸款臺賬，建立貸款企業(yè)信用檔案，便于對借款人

35、再次申請借款時進(jìn)行查閱。信用檔案，便于對借款人再次申請借款時進(jìn)行查閱。對不良貸款的管理對不良貸款的管理, ,屬于貸后管理工作屬于貸后管理工作, ,將另作專題分將另作專題分析。析。 第36頁/共59頁38第二部分第二部分 公司流動資金貸款公司流動資金貸款第37頁/共59頁39 流動資金貸款流動資金貸款是為滿足客戶在生產(chǎn)經(jīng)營是為滿足客戶在生產(chǎn)經(jīng)營過程中臨時性、季節(jié)性的資金需求，保證生過程中臨時性、季節(jié)性的資金需求，保證生產(chǎn)經(jīng)營活動的正常進(jìn)行而發(fā)放的本、外幣貸產(chǎn)經(jīng)營活動的正常進(jìn)行而發(fā)放的本、外幣貸款。大型商業(yè)銀行流動資金貸款業(yè)務(wù)體系復(fù)款。大型商業(yè)銀行流動資金貸款業(yè)務(wù)體系復(fù)雜，一般包括流動資金循環(huán)貸款

36、、流動資金雜，一般包括流動資金循環(huán)貸款、流動資金整貸零償貸款、公司低風(fēng)險信貸業(yè)務(wù)等二十整貸零償貸款、公司低風(fēng)險信貸業(yè)務(wù)等二十多個品種。這里僅介紹流動資金循環(huán)貸款的多個品種。這里僅介紹流動資金循環(huán)貸款的基本要素?；疽?。第38頁/共59頁40流動資金循環(huán)貸款流動資金循環(huán)貸款 （一）概念（一）概念 流動資金循環(huán)貸款指貸款人與借款人一次性簽訂流動資金循環(huán)貸款指貸款人與借款人一次性簽訂借款合同，在合同規(guī)定的有效期內(nèi)，允許借款人多次借款合同，在合同規(guī)定的有效期內(nèi)，允許借款人多次提取貸款、逐筆歸還貸款、循環(huán)使用貸款的流動資金提取貸款、逐筆歸還貸款、循環(huán)使用貸款的流動資金貸款業(yè)務(wù)。貸款業(yè)務(wù)。 （二）貸款條

37、件（二）貸款條件 1 1流動資金循環(huán)貸款業(yè)務(wù)原則為：流動資金循環(huán)貸款業(yè)務(wù)原則為：總量控制，分總量控制，分次發(fā)放，逐筆歸還，良性循環(huán)。次發(fā)放，逐筆歸還，良性循環(huán)。第39頁/共59頁41 2 2辦理流動資金循環(huán)貸款業(yè)務(wù)客戶的條件：辦理流動資金循環(huán)貸款業(yè)務(wù)客戶的條件： （1 1）在本行開立基本存款賬戶或一般存款賬戶，）在本行開立基本存款賬戶或一般存款賬戶，結(jié)算業(yè)務(wù)結(jié)算業(yè)務(wù)6060（含）以上通過本行辦理；（含）以上通過本行辦理； （2 2）具有按期償付貸款本息的能力；）具有按期償付貸款本息的能力； （3 3）按期清償貸款本息，無不良履約記錄；）按期清償貸款本息，無不良履約記錄； （4 4）貸款用途符合

38、國家法律、法規(guī)及有關(guān)政策）貸款用途符合國家法律、法規(guī)及有關(guān)政策規(guī)定，承諾不以任何形式流入證券市場、期貨市場和規(guī)定，承諾不以任何形式流入證券市場、期貨市場和用于股本權(quán)益性投資；用于股本權(quán)益性投資；第40頁/共59頁42 （5 5）能及時、準(zhǔn)確地向貸款人提供財務(wù)報告，）能及時、準(zhǔn)確地向貸款人提供財務(wù)報告，配合貸款人的調(diào)查、審查和檢查；配合貸款人的調(diào)查、審查和檢查； （6 6）有健全的組織機(jī)構(gòu)和財務(wù)管理制度；）有健全的組織機(jī)構(gòu)和財務(wù)管理制度； （7 7）遵紀(jì)守法，股東和現(xiàn)任高級管理人員無任）遵紀(jì)守法，股東和現(xiàn)任高級管理人員無任何重大不良記錄；何重大不良記錄； （8 8）發(fā)生經(jīng)營、財務(wù)和人事等方面的重

39、大變動，）發(fā)生經(jīng)營、財務(wù)和人事等方面的重大變動，能及時對貸款人履行告知義務(wù)；能及時對貸款人履行告知義務(wù)； （9 9）資產(chǎn)負(fù)債率不高于）資產(chǎn)負(fù)債率不高于6060；第41頁/共59頁43（1010）（工行）信用等級應(yīng)在）（工行）信用等級應(yīng)在AAAA級（含）以上，級（含）以上，對對AAAA級（含）以下客戶不得辦理流動資金循環(huán)貸級（含）以下客戶不得辦理流動資金循環(huán)貸款業(yè)務(wù)（對提供低風(fēng)險擔(dān)保方式的，可以不受信用款業(yè)務(wù)（對提供低風(fēng)險擔(dān)保方式的，可以不受信用等級限制）；等級限制）；（1111）除信用方式貸款外，能提供符合貸款人要）除信用方式貸款外，能提供符合貸款人要求的貸款擔(dān)保，包括：財產(chǎn)抵押，動產(chǎn)、權(quán)利質(zhì)

40、押，求的貸款擔(dān)保，包括：財產(chǎn)抵押，動產(chǎn)、權(quán)利質(zhì)押，金融機(jī)構(gòu)擔(dān)保，信用等級在金融機(jī)構(gòu)擔(dān)保，信用等級在AAAA級（含）以上的企業(yè)級（含）以上的企業(yè)法人的保證（不含關(guān)聯(lián)企業(yè)保證）；法人的保證（不含關(guān)聯(lián)企業(yè)保證）；（1212）貸款人要求的其他條件。）貸款人要求的其他條件。第42頁/共59頁44（三）注意事項（三）注意事項1 1流動資金循環(huán)貸款額度不得高于客戶流動資流動資金循環(huán)貸款額度不得高于客戶流動資金授信額度。金授信額度。2 2在流動資金循環(huán)借款合同有效期內(nèi)，借款人在流動資金循環(huán)借款合同有效期內(nèi)，借款人在任何時點上的貸款總余額均不得超過合同金額。在任何時點上的貸款總余額均不得超過合同金額。3 3流動

41、資金循環(huán)貸款期限原則上為流動資金循環(huán)貸款期限原則上為1 1年，對年，對AAAAAA級借款人，循環(huán)貸款期限可以超過級借款人，循環(huán)貸款期限可以超過1 1年，但最長不年，但最長不超過超過3 3年。年。第43頁/共59頁45 4 4在流動資金循環(huán)貸款額度使用期內(nèi)，借款人在流動資金循環(huán)貸款額度使用期內(nèi)，借款人每次提款的使用時間均不得超過循環(huán)貸款額度使用每次提款的使用時間均不得超過循環(huán)貸款額度使用期限的終止日。期限的終止日。 5 5從流動資金循環(huán)借款合同簽訂之日起，借款從流動資金循環(huán)借款合同簽訂之日起，借款人如連續(xù)人如連續(xù)3 3個月末作任何提款，該流動資金循環(huán)貸款個月末作任何提款，該流動資金循環(huán)貸款額度自

42、動取消。額度自動取消。第44頁/共59頁46 6 6流動資金循環(huán)貸款利率按每次提款的實際使流動資金循環(huán)貸款利率按每次提款的實際使用期限的同檔次流動資金貸款利率執(zhí)行。會計部門根用期限的同檔次流動資金貸款利率執(zhí)行。會計部門根據(jù)每次提款的實際使用天數(shù)，按天計息，按月或季結(jié)據(jù)每次提款的實際使用天數(shù)，按天計息，按月或季結(jié)息息. . 7 7流動資金循環(huán)借款合同有效期內(nèi)，流動資金循環(huán)借款合同有效期內(nèi)，貸款人可貸款人可一次性或分次向借款人收取循環(huán)貸款承諾費。一次性或分次向借款人收取循環(huán)貸款承諾費。循環(huán)貸循環(huán)貸款承諾費按照合同金額與借款人已提款項（結(jié)費日余款承諾費按照合同金額與借款人已提款項（結(jié)費日余額）的差額

43、，一次性（合同簽訂之日或合同終止日）額）的差額，一次性（合同簽訂之日或合同終止日）或分次（按季或半年）向借款人收取，費率按年費率或分次（按季或半年）向借款人收取，費率按年費率0.10.10.50.5確定。確定。第45頁/共59頁47 8 8在流動資金循環(huán)借款合同有效期內(nèi)，借款人主在流動資金循環(huán)借款合同有效期內(nèi)，借款人主動向貸款人提出縮減流動資金循環(huán)貸款額度，貸款人動向貸款人提出縮減流動資金循環(huán)貸款額度，貸款人可在辦理有關(guān)手續(xù)時，一次性向借款人收取縮減貸款可在辦理有關(guān)手續(xù)時，一次性向借款人收取縮減貸款額度額度0.10.10.50.5的違約金。的違約金。 9 9流動資金循環(huán)貸款額度審批權(quán)限執(zhí)行單筆

44、審批流動資金循環(huán)貸款額度審批權(quán)限執(zhí)行單筆審批權(quán)限的規(guī)定。權(quán)限的規(guī)定。 1010流動資金循環(huán)貸款期限超過流動資金循環(huán)貸款期限超過1 1年的，貸款人須年的，貸款人須分別執(zhí)行年度流動資金貸款單筆審批權(quán)限的有關(guān)規(guī)定。分別執(zhí)行年度流動資金貸款單筆審批權(quán)限的有關(guān)規(guī)定。超過貸款人審批權(quán)限的，報上一級有權(quán)審批人審批。超過貸款人審批權(quán)限的，報上一級有權(quán)審批人審批。第46頁/共59頁48第三部分第三部分 公司固定資產(chǎn)貸款公司固定資產(chǎn)貸款第47頁/共59頁49 一、固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)品種一、固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)品種 1 1、固定資產(chǎn)貸款是指商業(yè)銀行發(fā)放的，用于借款、固定資產(chǎn)貸款是指商業(yè)銀行發(fā)放的，用于借款人新建、擴(kuò)建、改

45、造、開發(fā)、購置等固定資產(chǎn)投資項人新建、擴(kuò)建、改造、開發(fā)、購置等固定資產(chǎn)投資項目的本、外幣貸款。目的本、外幣貸款。 2 2、固定資產(chǎn)貸款的種類：固定資產(chǎn)貸款一般為中、固定資產(chǎn)貸款的種類：固定資產(chǎn)貸款一般為中長期貸款，也有用于項目臨時周轉(zhuǎn)用途的短期貸款。長期貸款，也有用于項目臨時周轉(zhuǎn)用途的短期貸款。固定資產(chǎn)貸款按固定資產(chǎn)貸款按項目性質(zhì)、用途、企業(yè)性質(zhì)和產(chǎn)品開項目性質(zhì)、用途、企業(yè)性質(zhì)和產(chǎn)品開發(fā)生產(chǎn)不同階段發(fā)生產(chǎn)不同階段劃分，主要有基本建設(shè)貸款、技術(shù)改劃分，主要有基本建設(shè)貸款、技術(shù)改造貸款、科技開發(fā)貸款、商業(yè)網(wǎng)點貸款、臨時周轉(zhuǎn)貸造貸款、科技開發(fā)貸款、商業(yè)網(wǎng)點貸款、臨時周轉(zhuǎn)貸款、并購貸款等品種?？睢⒉①?/p>

46、貸款等品種。 第48頁/共59頁50 二、固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)特點二、固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)特點 與其他貸款相比，固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)具備以下特點：與其他貸款相比，固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)具備以下特點： 1 1貸款支持的項目本身需要按照國家規(guī)定的程序進(jìn)貸款支持的項目本身需要按照國家規(guī)定的程序進(jìn)行審批。行審批。固定資產(chǎn)投資項目一般要經(jīng)過立項、可行性研固定資產(chǎn)投資項目一般要經(jīng)過立項、可行性研究、初步設(shè)計和開工等幾次審批，才能進(jìn)入施工建設(shè)。究、初步設(shè)計和開工等幾次審批，才能進(jìn)入施工建設(shè)。項目建成后還要由政府有關(guān)部門組織竣工、決算、驗收項目建成后還要由政府有關(guān)部門組織竣工、決算、驗收等工作。等工作。第49頁/共59頁51

47、2 2固定資產(chǎn)貸款必須考慮其他建設(shè)資金的配套固定資產(chǎn)貸款必須考慮其他建設(shè)資金的配套。 國家規(guī)定建設(shè)項目必須具有資本金，即投資人自國家規(guī)定建設(shè)項目必須具有資本金，即投資人自有的非債務(wù)資金。不同行業(yè)的項目所要求的資本金占有的非債務(wù)資金。不同行業(yè)的項目所要求的資本金占總投資的比例不同?？偼顿Y的比例不同。銀行貸款不能用作項目資本金。銀行貸款不能用作項目資本金。 國務(wù)院國務(wù)院199635199635號文件規(guī)定的各行業(yè)項目資本金號文件規(guī)定的各行業(yè)項目資本金比例為：交通運輸、煤炭行業(yè)的項目比例為：交通運輸、煤炭行業(yè)的項目3535以上，鋼鐵、以上，鋼鐵、郵電、化肥行業(yè)的項目郵電、化肥行業(yè)的項目2525以上；其

48、他行業(yè)的項目以上；其他行業(yè)的項目2020以上。以上。第50頁/共59頁52 3 3固定資產(chǎn)貸款期限較長，往往是一次審批，多固定資產(chǎn)貸款期限較長，往往是一次審批，多次放款，貸款利率一年一定。次放款，貸款利率一年一定。固定資產(chǎn)貸款以整個項固定資產(chǎn)貸款以整個項目全部資金需求為評審對象，一次審批、承諾。而放目全部資金需求為評審對象，一次審批、承諾。而放款階段是根據(jù)工程進(jìn)度和年度貸款計劃，逐年、逐筆款階段是根據(jù)工程進(jìn)度和年度貸款計劃，逐年、逐筆發(fā)放。固定資產(chǎn)貸款合同期限是指對項目發(fā)放第一筆發(fā)放。固定資產(chǎn)貸款合同期限是指對項目發(fā)放第一筆貸款起至最后一筆貸款還清為止的期限。合同利率為貸款起至最后一筆貸款還清

49、為止的期限。合同利率為貸款第一年利率，以后每年要根據(jù)中央銀行的利率變貸款第一年利率，以后每年要根據(jù)中央銀行的利率變動進(jìn)行調(diào)整。動進(jìn)行調(diào)整。第51頁/共59頁53 4 4固定資產(chǎn)貸款是一次性的。固定資產(chǎn)貸款是一次性的。一筆固定資產(chǎn)貸一筆固定資產(chǎn)貸款只能用于借款人的一次固定資產(chǎn)投資活動。從項款只能用于借款人的一次固定資產(chǎn)投資活動。從項目建設(shè)時投入，項目竣工投產(chǎn)產(chǎn)生效益開始?xì)w還借目建設(shè)時投入，項目竣工投產(chǎn)產(chǎn)生效益開始?xì)w還借款，到銀行逐步收回全部貸款本息，貸款即退出企款，到銀行逐步收回全部貸款本息，貸款即退出企業(yè)生產(chǎn)活動。新的固定資產(chǎn)投資活動需要按規(guī)定重業(yè)生產(chǎn)活動。新的固定資產(chǎn)投資活動需要按規(guī)定重新立項報批。新立項報批。 5 5固定資產(chǎn)貸款的還款來源固定資產(chǎn)貸款的還款來源主要是借款人的稅主要是借款人的稅后利潤、固定資產(chǎn)折舊，以及其他自有資金。后利潤、固定資產(chǎn)折舊，以及其他自有資金。第52頁/共59頁54 6 6固定資產(chǎn)貸款專業(yè)性強固定資產(chǎn)貸款專業(yè)性強，管理過程復(fù)雜，管理過程復(fù)雜，對信貸人員的素質(zhì)要求較高。對信貸人員的素質(zhì)要求較高。 7 7固定資產(chǎn)貸款一般額度比較大固定資產(chǎn)貸款一般額度比較大