財務(wù)經(jīng)理作業(yè)指導(dǎo)文件

1、中企動力崗位說明書中企動力崗位說明書培訓(xùn)練習(xí)用表格修訂日期：崗位名稱分公司財務(wù)經(jīng)理/主管匯報對象總部財務(wù)總監(jiān)、分公司行政總監(jiān)所屬部門總部財務(wù)部職類職級管理類編制1人(AB級分公司最高設(shè)經(jīng)理CD級分公司最高設(shè)主管)晉升方向區(qū)域財務(wù)經(jīng)理編制日期2005年11月18日批準(zhǔn)人總部財務(wù)總監(jiān)崗位 / 部門的核心價值做好分公司總監(jiān)的參謀并切實(shí)履行財務(wù)監(jiān)督職能，保證公司資產(chǎn)和資金安全崗位工作目標(biāo)全面、準(zhǔn)確、規(guī)范的反映分公司經(jīng)營情況；發(fā)揮監(jiān)督職能，確保資產(chǎn)和資金安全主要崗位職責(zé)工作標(biāo)準(zhǔn)結(jié)果輸出負(fù)責(zé)分公司月度財務(wù)分析的編寫1、采用比較分析時選擇有可比性的比較標(biāo)準(zhǔn)；2、對影響利潤的重大差異要逐步逐環(huán)節(jié)的分析透徹，即

2、：從財務(wù)數(shù)據(jù)入手，追蹤到業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)、管理環(huán)節(jié)；3、提供給領(lǐng)導(dǎo)的改進(jìn)建議要有多種方案可選財務(wù)分析報告負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)各部門完成分公司月度資金預(yù)算編報工作1、每月月末前向區(qū)域財務(wù)經(jīng)理上報資金需求表；2、將資金需求劃分為“前期應(yīng)付未付”和“本月資金需求”兩部分；3、資金需求表的編制遵循“收付實(shí)現(xiàn)制”原則；4、固定資產(chǎn)購置、培訓(xùn)費(fèi)、市場活動費(fèi)、媒體公關(guān)費(fèi)、銷售費(fèi)用、退款和擴(kuò)部裝修等要有總部批件后才可納入預(yù)算；5、預(yù)算偏差率應(yīng)控制在5%以內(nèi)。月度資金預(yù)算表負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)各部門資金需求并據(jù)此匯總編報每日資金需求1、每天下午四點(diǎn)前上報給區(qū)域財務(wù)經(jīng)理；2、資金需求項(xiàng)目和額度不能超過總部核定的范圍，否則按預(yù)算外資金申請流程申報

3、；3、要根據(jù)“收支平衡，以收定支”的管理原則進(jìn)行資金申請；4、總部批復(fù)的資金要在兩日內(nèi)及時支付，特殊原因形成的沉淀資金要定期清理。每日資金需求表負(fù)責(zé)為應(yīng)收帳款的催收提供財務(wù)數(shù)據(jù)及相關(guān)信息1、每月15日前向商務(wù)總監(jiān)提供；2、提供的信息要按規(guī)定帳齡區(qū)間進(jìn)行劃分；應(yīng)收帳款帳齡表負(fù)責(zé)新員工培訓(xùn)1、要對新員工進(jìn)行財務(wù)報銷流程、發(fā)票管理、應(yīng)收管理和稅務(wù)常識等財務(wù)基礎(chǔ)知識的培訓(xùn)；2、要對新員工進(jìn)行財務(wù)制度發(fā)布背景的培訓(xùn)；3、要根據(jù)總部發(fā)布的新制度隨時對員工進(jìn)行培訓(xùn)，特別要加強(qiáng)對商務(wù)代表的培訓(xùn)；4、培訓(xùn)要多采用案例教學(xué)的模式略負(fù)責(zé)與稅務(wù)、工商、銀行等部門的聯(lián)絡(luò)和溝通及時掌握政策變化，保證公司合法經(jīng)營，給公司營

4、造一個穩(wěn)定的經(jīng)營環(huán)境公司擁有良好外部經(jīng)營環(huán)境負(fù)責(zé)日常報銷的審核1、嚴(yán)格執(zhí)行公司制度，切忌徇私舞弊；2、遇到制度沒有規(guī)定的情況或自己不確定的情況要及時向上級請示，不得隨意處理報銷及時、規(guī)范負(fù)責(zé)對會計(jì)主管、會計(jì)和出納的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和檢查態(tài)度和善、方法得當(dāng)、重要或新內(nèi)容培訓(xùn)指導(dǎo)及時略負(fù)責(zé)對會計(jì)、出納崗位的交接監(jiān)督工作1、交接前的準(zhǔn)備要細(xì)致，特別關(guān)注離任人員的思想動態(tài)；2、接任人員必須要先培訓(xùn)后交接；3、對接任人員上崗后，在試用期內(nèi)要繼續(xù)跟蹤培訓(xùn)指導(dǎo)。略負(fù)責(zé)總部和區(qū)域財務(wù)安排的其他工作略略工作權(quán)限會計(jì)和出納工作的安排、協(xié)調(diào)和檢查指導(dǎo)權(quán)；會計(jì)和出納的晉升和獎懲建議權(quán)；中企動力崗位說明書中企動力崗位說明書培訓(xùn)

5、練習(xí)用表格任職資格1、本科以上學(xué)歷、中級職稱；2、計(jì)算機(jī)操作熟練、熟悉用友財務(wù)軟件；3、具有較強(qiáng)的專業(yè)知識和溝通及分析判斷能力；具有良好的寫作能力；4、良好的職業(yè)道德、工作踏實(shí)、認(rèn)真；5、三年以上財務(wù)管理工作或相關(guān)經(jīng)驗(yàn)、熟悉工作地財稅政策，IT行業(yè)優(yōu)先。考核指標(biāo)1、 財務(wù)分析未按規(guī)定時間完成一次扣2分。2、 資金預(yù)算誤差率超過10扣2分3、 每日需求申報表中被區(qū)域財務(wù)或總部檢查出不適宜的需求扣1分/次4、 內(nèi)部培訓(xùn)不到位，給日常管理帶來不便并被分公司總監(jiān)或總部財務(wù)部提出批評扣2分5、 向總部和區(qū)域傳遞當(dāng)?shù)囟悇?wù)、工商、銀行最新政策不及時扣5分6、 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作不及時或被領(lǐng)導(dǎo)提出批評一次

6、扣1分服務(wù)承諾在嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)監(jiān)督職能的同時做分公司總監(jiān)的好助手、做分公司商務(wù)的好后勤 承諾人：中企動力崗位說明書中企動力崗位說明書培訓(xùn)練習(xí)用表格工工作作流流程程工工作作1 1資金預(yù)算編制的流程1、收取分公司各職能部門的月度資金需求信息2、對信息進(jìn)行整理和匯總并報行政總監(jiān)審批3、將行政總監(jiān)審批后的月度預(yù)算上報區(qū)域財務(wù)協(xié)調(diào)員4、根據(jù)總部最終核定的資金預(yù)算安排日常資金需求工工作作2 2財財務(wù)務(wù)經(jīng)經(jīng)理理崗崗位位作作業(yè)業(yè)指指導(dǎo)導(dǎo)書書序序號號工工作作項(xiàng)項(xiàng)目目業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)流流程程工工作作標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)及及要要求求依依據(jù)據(jù)文文件件1財財務(wù)務(wù)管管理理負(fù) 責(zé) 分 公 司 月 度 、 年度的財務(wù)分析的編寫1、收集整理數(shù)據(jù)；2

7、、編寫財務(wù)分析；3、向分公司總監(jiān)和總部財務(wù)部提交分析報告1、采用比較分析時選擇有可比性的比較標(biāo)準(zhǔn)；2、對影響利潤的重大差異要逐步逐環(huán)節(jié)的分析透徹，即：從財務(wù)數(shù)據(jù)入手，追蹤到業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)、管理環(huán)節(jié)；3、提供給領(lǐng)導(dǎo)的改進(jìn)建議要有多種方案可選無負(fù) 責(zé) 協(xié) 助 商 務(wù) 部 門 完成應(yīng)收帳款的催收1、根據(jù)“銷售及收款日報表”整理當(dāng)月應(yīng)收帳款信息；2、將信息提供給商務(wù)總監(jiān)。1、每月15日前向商務(wù)總監(jiān)提供；2、提供的信息要按規(guī)定帳齡區(qū)間進(jìn)行劃分；應(yīng)收賬款管理辦法2資資金金管管理理負(fù) 責(zé) 協(xié) 調(diào) 各 部 門 完 成 分公司月度資金預(yù)算編報工作1、從總監(jiān)和各部門處收集月度部門資金需求信息并進(jìn)行匯總；2、將匯總后的信

8、息提供給總監(jiān)進(jìn)行協(xié)調(diào)，確認(rèn)；3、將總監(jiān)確認(rèn)后的月度資金預(yù)算上報給區(qū)域財務(wù)經(jīng)理。1、每月月末前向區(qū)域財務(wù)經(jīng)理上報資金需求表；2、將資金需求劃分為“前期應(yīng)付未付”和“本月資金需求”兩部分；3、資金需求表的編制遵循“收付實(shí)現(xiàn)制”原則；4、固定資產(chǎn)購置、培訓(xùn)費(fèi)、市場活動費(fèi)、媒體公關(guān)費(fèi)、銷售費(fèi)用、退款和擴(kuò)部裝修等要有總部批件后才可納入預(yù)算；5、預(yù)算偏差率應(yīng)控制在5%以內(nèi)。資金預(yù)算管理辦法負(fù) 責(zé) 協(xié) 調(diào) 各 部 門 資 金 需 求 并據(jù)此匯總編報每日資金需求1、根據(jù)總部核定的資金預(yù)算表和公司實(shí)際收款情況確定次日公司資金需求；2、將資金需求報總監(jiān)審核；3、將總監(jiān)審核后的資金需求表上報區(qū)域財務(wù)經(jīng)理1、每天下午

9、四點(diǎn)前上報給區(qū)域財務(wù)經(jīng)理；2、資金需求項(xiàng)目和額度不能超過總部核定的范圍，否則按預(yù)算外資金申請流程申報；3、要根據(jù)“收支平衡，以收定支”的管理原則進(jìn)行資金申請；4、總部批復(fù)的資金要在兩日內(nèi)及時支付，特殊原因形成的沉淀資金要定期清理。資金預(yù)算管理辦法3團(tuán)團(tuán)隊(duì)隊(duì)建建設(shè)設(shè)負(fù)責(zé)新員工培訓(xùn)1、了解員工需求，編制課件；2、現(xiàn)場培訓(xùn)；3、培訓(xùn)效果跟蹤并據(jù)此調(diào)整后續(xù)培訓(xùn)內(nèi)容1、要對新員工進(jìn)行財務(wù)報銷流程、發(fā)票管理、應(yīng)收管理和稅務(wù)常識等財務(wù)基礎(chǔ)知識的培訓(xùn)；2、要對新員工進(jìn)行財務(wù)制度發(fā)布背景的培訓(xùn)；3、要根據(jù)總部發(fā)布的新制度隨時對員工進(jìn)行培訓(xùn)，特別要加強(qiáng)對商務(wù)代表的培訓(xùn)；4、培訓(xùn)要多采用案例教學(xué)的模式無負(fù) 責(zé) 對

10、會 計(jì) 主 管 、 會 計(jì) 和出納的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和檢查1、每日對出納編制的資金日報和憑證進(jìn)行檢查；2、每日對出納在CRM信息系統(tǒng)中的到帳錄入進(jìn)行審核；3、每月對出納編制的“銀行余額調(diào)節(jié)表”進(jìn)行檢查；4、每月對會計(jì)固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)憑證進(jìn)行檢查；5、每月對會計(jì)和出納編制的月報進(jìn)行檢查；1、工作檢查要及時、嚴(yán)格；2、業(yè)務(wù)培訓(xùn)和考核相結(jié)合；3、注重職業(yè)道德的培養(yǎng)；4、提高業(yè)務(wù)素質(zhì)從注重工作細(xì)節(jié)入手。無負(fù) 責(zé) 對 會 計(jì) 、 出 納 崗位的交接監(jiān)督工作1、按排即將離任的會計(jì)或出納整理交接資料；2、向接任的會計(jì)或出納介紹崗位工作職責(zé)并進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)；3、接任的會計(jì)或出納業(yè)務(wù)培訓(xùn)合格后開始進(jìn)行交接；4、交接完成后將交

11、接報告原件郵寄總部財務(wù)部，同時通知總部財務(wù)部進(jìn)行NC和FTP等系統(tǒng)權(quán)限的變更。1、交接前的準(zhǔn)備要細(xì)致，特別關(guān)注離任人員的思想動態(tài)；2、接任人員必須要先培訓(xùn)后交接；3、對接任人員上崗后，在試用期內(nèi)要繼續(xù)跟蹤培訓(xùn)指導(dǎo)。財務(wù)人員交接管理辦法4其其他他負(fù) 責(zé) 與 稅 務(wù) 、 工 商 、 銀 行等部門的聯(lián)絡(luò)和溝通略略無負(fù)責(zé)日常報銷的審核1、對報銷人提交的報銷單據(jù)進(jìn)行審核；2、將審核后的報銷單據(jù)交行政總監(jiān)審批；3、將總監(jiān)審批后的單據(jù)交出納報銷。1、嚴(yán)格執(zhí)行公司制度，切忌徇私舞弊；2、遇到制度沒有規(guī)定的情況或自己不確定的情況要及時向上級請示，不得隨意處理費(fèi)用報銷一覽表費(fèi)用管理辦法負(fù)責(zé)總部和區(qū)域財務(wù)安排的其他

12、工作略按總部和區(qū)域要求完成無表表格格名名稱稱頻頻次次審審核核方方流流程程上上方方流流程程下下方方略每月一次無無行政總監(jiān)總部財務(wù)部無每月一次無無商務(wù)總監(jiān)分公司預(yù)算表每月一次行政總監(jiān)分公司各部門區(qū)域財務(wù)經(jīng)理資金需求表每日一次行政總監(jiān)分公司各部門區(qū)域財務(wù)經(jīng)理財財務(wù)務(wù)經(jīng)經(jīng)理理崗崗位位作作業(yè)業(yè)指指導(dǎo)導(dǎo)書書無時時無無新員工無時時財務(wù)主管無會計(jì)/出納交接清冊時時財務(wù)主管無會計(jì)/出納時時無無稅務(wù)、工商、銀行等部門現(xiàn)金借款單銀行支出單差旅費(fèi)報銷單現(xiàn)金/銀行報銷單時時行政總監(jiān)報銷人出納無時時總部和區(qū)域 總部和區(qū)域無財財務(wù)務(wù)主主管管崗崗位位作作業(yè)業(yè)指指導(dǎo)導(dǎo)書書序序號號工工作作項(xiàng)項(xiàng)目目業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)流流程程工工作作標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)

13、及及要要求求依依據(jù)據(jù)文文件件1財財務(wù)務(wù)管管理理負(fù)責(zé)協(xié)助商務(wù)部門完成應(yīng)收帳款的催收1、根據(jù)“銷售及收款日報表”整理當(dāng)月應(yīng)收帳款信息；2、將信息提供給商務(wù)總監(jiān)。1、每月15日前向商務(wù)總監(jiān)提供；2、提供的信息要按規(guī)定帳齡區(qū)間進(jìn)行劃分；應(yīng)收賬款管理辦法2資資金金管管理理負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)各部門完成分公司月度資金預(yù)算編報工作1、從總監(jiān)和各部門處收集月度部門資金需求信息并進(jìn)行匯總；2、將匯總后的信息提供給總監(jiān)進(jìn)行協(xié)調(diào)，確認(rèn)；3、將總監(jiān)確認(rèn)后的月度資金預(yù)算上報給區(qū)域財務(wù)經(jīng)理。1、每月月末前向區(qū)域財務(wù)經(jīng)理上報資金需求表；2、將資金需求劃分為“前期應(yīng)付未付”和“本月資金需求”兩部分；3、資金需求表的編制遵循“收付實(shí)現(xiàn)制”

14、原則；4、固定資產(chǎn)購置、培訓(xùn)費(fèi)、市場活動費(fèi)、媒體公關(guān)費(fèi)、銷售費(fèi)用、退款和擴(kuò)部裝修等要有總部批件后才可納入預(yù)算；5、預(yù)算偏差率應(yīng)控制在5%以內(nèi)。資金預(yù)算管理辦法負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)各部門資金需求并據(jù)此匯總編報每日資金需求1、根據(jù)總部核定的資金預(yù)算表和公司實(shí)際收款情況確定次日公司資金需求；2、將資金需求報總監(jiān)審核；3、將總監(jiān)審核后的資金需求表上報區(qū)域財務(wù)經(jīng)理1、每天下午四點(diǎn)前上報給區(qū)域財務(wù)經(jīng)理；2、資金需求項(xiàng)目和額度不能超過總部核定的范圍，否則按預(yù)算外資金申請流程申報；3、要根據(jù)“收支平衡，以收定支”的管理原則進(jìn)行資金申請；4、總部批復(fù)的資金要在兩日內(nèi)及時支付，特殊原因形成的沉淀資金要定期清理。資金預(yù)算管理辦

15、法3團(tuán)團(tuán)隊(duì)隊(duì)建建設(shè)設(shè)負(fù)責(zé)新員工培訓(xùn)1、了解員工需求，編制課件；2、現(xiàn)場培訓(xùn)；3、培訓(xùn)效果跟蹤并據(jù)此調(diào)整后續(xù)培訓(xùn)內(nèi)容1、要對新員工進(jìn)行財務(wù)報銷流程、發(fā)票管理、應(yīng)收管理和稅務(wù)常識等財務(wù)基礎(chǔ)知識的培訓(xùn)；2、要對新員工進(jìn)行財務(wù)制度發(fā)布背景的培訓(xùn)；3、要根據(jù)總部發(fā)布的新制度隨時對員工進(jìn)行培訓(xùn)，特別要加強(qiáng)對商務(wù)代表的培訓(xùn)；4、培訓(xùn)要多采用案例教學(xué)的模式無負(fù)責(zé)對會計(jì)和出納的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和檢查1、每日對出納編制的資金日報和憑證進(jìn)行檢查；2、每日對出納在CRM信息系統(tǒng)中的到帳錄入進(jìn)行審核；3、每月對出納編制的“銀行余額調(diào)節(jié)表”進(jìn)行檢查；4、每月對會計(jì)固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)憑證進(jìn)行檢查；5、每月對會計(jì)和出納編制的月報進(jìn)行檢查；

16、1、工作檢查要及時、嚴(yán)格；2、業(yè)務(wù)培訓(xùn)和考核相結(jié)合；3、注重職業(yè)道德的培養(yǎng)；4、提高業(yè)務(wù)素質(zhì)從注重工作細(xì)節(jié)入手。無負(fù)責(zé)對會計(jì)、出納崗位的交接監(jiān)督工作1、按排即將離任的會計(jì)或出納整理交接資料；2、向接任的會計(jì)或出納介紹崗位工作職責(zé)并進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)；3、接任的會計(jì)或出納業(yè)務(wù)培訓(xùn)合格后開始進(jìn)行交接；4、交接完成后將交接報告原件郵寄總部財務(wù)部，同時通知總部財務(wù)部進(jìn)行NC和FTP等系統(tǒng)權(quán)限的變更。1、交接前的準(zhǔn)備要細(xì)致，特別關(guān)注離任人員的思想動態(tài)；2、接任人員必須要先培訓(xùn)后交接；3、對接任人員上崗后，在試用期內(nèi)要繼續(xù)跟蹤培訓(xùn)指導(dǎo)。財務(wù)人員交接管理辦法4其其他他負(fù)責(zé)與稅務(wù)、工商、銀行等部門的聯(lián)絡(luò)和溝通略略無負(fù)責(zé)日常報銷的審核1、對報銷人提交的報銷單據(jù)進(jìn)行審核；2、將審核后的報銷單據(jù)交行政總監(jiān)審批；3、將總監(jiān)審批后的單據(jù)交出納報銷。1、嚴(yán)格執(zhí)行公司制度，切忌徇私舞弊；2、遇到制度沒有規(guī)定的情況或自己不確定的情況要及時向上級請示，不得隨意處理 費(fèi) 用 報 銷 一 覽 表 費(fèi)用管理辦法負(fù)責(zé)總部和區(qū)域財務(wù)安排的其他