金蝶帳務練習題

1、房桃峻以下是金蝶賬務系統(tǒng)上機指導及上機配套練習題。在此套練習中，首先請完成實驗一的內容，完成建賬套和總賬 的部分初始化基礎設置。錄入完成后開始做實驗二，然后依次完成實驗三、四、五、六、七、八。請注意正常開機， 正常關機。實驗一、目的與要求：1、掌握 Window的基本操作啟動和退出。2、掌握賬務系統(tǒng)的安裝。3、掌握賬務處理系統(tǒng)的啟動與退出。4、了解新賬套的建立。5、掌握賬務初始化 一一財務分工、匯率管理的操作。二、實驗內容如下：1、新建賬套：(1)點擊下圖中“新建”按鈕。點擊此處廠開KINGikirhgfflMt Turnfc TKflTO 口ITEM 曙"川鼎 也乙7"

2、CT廣目(2)在“文件名”編輯框中輸入“ ZT_A ”，并按下“保存”按鈕。 (3 )單擊“下一步”。(4 )按步驟輸入如下內容:然后選擇“工業(yè)企業(yè)”，單擊“下一步”；定義記賬本位幣為 RMB，單擊“下一步”；定義科目為5級核算，每級長度 分別為：32 2 2 2,單擊“下一步”。單擊“下一步”，單擊“完成”，進入賬套。2、增加賬套操作員；操作員：張文（主管）、會計一、會計二、出納人員操作：單擊工具菜單一 點用戶管理 在“操作員管理”窗口單擊“增加（+ ）” 錄入相關信息 錄入完后單擊“增加”表示保存續(xù)增下一個操作員。張文賦以所有的權限，會計一賦以憑證輸入、修改等權限，會計二賦以憑證審核等權限

3、。 可以再增加其他人員，并進行相應的授權（學員根據自己的需要確定）±s?2cccit_a ws:Siim B新2 打開KINCif 和證化二機日古山油 i+MSO-t會計科甘市別用尸甘理i r窯打試譽科目預嘗設蚤陽.転套選唄啟用賬參'張丈用戶楓限另配慄件權隈I推嗾収限科目權眼I飆tjfcct*錄入P俺枚17刪除P審械P過蛀17打印P査看F匯總17沖銷C本組用尸si 圍業(yè)錄處 養(yǎng)戶能 人適任蚩表J0SL , 本限一杖錄處戶 宦理青費 論處0務 番打5 用只戶妾 項不用；證 此:務入 明X基錄 說朮棗戶征用 擇罠有17丟紙酋理員imam iiraMii rm mrkii i,1擺

4、件權限j報卷權限i科目權限Ira修改査看jtjK笛K1 2 3 4 5 6 石9101 1（7斑嘗理員3. 總賬系統(tǒng)初始化：（1） 外幣匯率：新增外幣“美元”（美元符號為USD）, 10月份期初記賬匯率為 8.40新增外幣“港元”（符號為HK$），10月份期初記賬匯率為1.05操作：單擊主界面的“幣別”的“增加”一錄入外幣幣符：USD幣名：美元，在下邊第 10期錄入期初記賬匯率8.40（輸入完畢按“增加”相當于存盤）（2）“賬套選項”：憑證類別設置為“記賬憑證”一種結算方式增設結算方式名稱 現(xiàn)金結算_ 銀行結算taojun第57頁共38頁賬夸選頂賬奪奉數(shù)I特另嗨目 憑證 賬搏I稅務、銀冇I合并

5、掘表I憑證宇廠結算方式新増,修改吱票結算方式:廠増加和修改疑證時比許故變逐證字號廠竟證錄入旳自動埴補斷號7輸人外和憑證時由本位幣自動折算原幣F憑證需要憑證宇7憑證過味前必煩經過審祓17憑證錄入時數(shù)量金額核算強制單價不為負數(shù)彳憑證保存后立即新増 臣憑證常賃取方都必須育F檢測單條勞錄憑證廠非呂取稍(3) “核算項目”部門增設:部門編碼部門名稱01銷售科02機修0301一車間0302二車間職員增設：0101李平(機構：屬于銷售科；新增類別：“車間生產人員”、“車間管理人員”、“廠 部管理人員”、“銷售機構人員”等)。注：此設置沒有“保存”按鍵，要連續(xù)按“增加”按鈕相當于保存將“往來單位”核算項目更改

6、為“客戶檔案”核算項目。并對客戶檔案設置如下:客戶編號客戶名稱0101華宏公司0102昌新公司0201精益公司增加“類別一一應付款(供應商檔案) 供應商檔案設置如下：供應商編號供應商名稱0101北鋼公司0201福州商行實驗二一、目的與要求：1、掌握會計科目、輔助賬、現(xiàn)金銀行科目的設置、修改、刪除。2、掌握錄入和修改科目的期初余額，輔助賬的期初余額的錄入。3、掌握期初余額的試算平衡、期初對賬。4、設置外幣科目一定要選擇外幣幣種。二、實驗內容：(一)設置會計科目：根據下列“科目余額一覽表”增設科目。(只增加帶“*”號的會計科目)操作：1.單擊主界面的“系統(tǒng)初始化”的“會計科目”在“會計科目“窗口單

7、擊增加。科目名稱方 向幣別/ 計量期初余額輔助核算科目名稱方向幣別 /計 量期初余額輔助核 算現(xiàn)金(101)借800.00*銷項稅(2210102)貸20000.00*人民幣(10101)借800.00*已 交 稅 金(2210103)貸-5000.00銀行存款(102)借148200.00轉岀應交增值稅(2210104)貸*工行(10201)借120000.00減免稅款(2210105)貸*中行(10202)借28200.00出口退稅(2210106)貸*人民幣(1020201)借7200.00進項稅額轉岀(2210107)貸*美元(1020202)借21000.00外幣金額式岀口抵減內銷產

8、品應納稅額(2210108)貸借美元2500.00轉岀多交增值稅(2210109)貸其他貨幣資金(109)借消費稅(22102)貸外埠存款(10901)借營業(yè)稅(22103)貸銀行本票存款(10902)城市維護建設稅(22104)貸銀行匯票存款(10903)借資源稅(22105)貸信用證存款(10904)借土地增值稅(22106)貸信用卡存款(10905)借房產稅(22107)貸在途貨幣資金(10906)借車船使用稅(22108)貸短期投資(111)借土地使用稅(22109)貸人民幣(11101)借印花稅(22110)貸應收票據(112)借固定資產投資方向調節(jié)稅(22111)貸應收商業(yè)承兌匯票

9、(11201)借所得稅(22112)貸應收銀行承兌匯票(11202)借未交增值稅(22113)貸應收賬款(113)借100000.00應付利潤(223)貸*人民幣(11301)借100000.00詳見明細客戶往來國家投資利潤(22301)貸壞賬準備(114)貨單位投資利潤(22302)貸人民幣(11401)貨個人投資利潤(22303)貸預付賬款(115)借其他應交款(229)貸*單位(11501)借供應商往來預提費用(231)貸42000.00應收補貼款(118)借*租金(23101)貸10000.00人民幣(11801)借*保險費(23102)貸6000.00其他應收款(119)借5000.

10、00*借款利息(23103):貸8000.00*部門(11901)借3000.00詳見明細部門往來修理費用(23104)貸18000.00*個人(11902)借2000.00詳見明細個人往來待扣稅金(233)貸材料采購(121)借長期借款(241):貸A 材料(12101)借應付債券(251)貸原材料(123)借41500.00債券本金(25101)貸*A 材料(12301)借41500.00數(shù)量金額 賬長期應付款(261)貸借公斤500.00遞延稅項(270)貸包裝物(128)借專項應付款(272)貸A包裝物(12801)借住房周轉金(275):貸低值易耗品(129)借實收資本(301)貸5

11、00000.00材料成本差異(131)借*人民幣(30101)貸500000.00委托加工材料(133)借資本公積(311)貸自制半成品(135)借盈余公積(313)貸產成品(137)借360000.00本年利潤(321)貸*主要產品(13701)借360000.00利潤分配(322)貸239300.00分期收款發(fā)出商品(138)借應交所得稅(32201)貸待攤費用(139)借6000.00應交其他稅(32203)貸*模具(13901)借6000.00提取盈余公積(32204)貸長期投資(151)借應付利潤(32205)貸固定資產(161)借1139300.00詳見明細應交特種基金(32206

12、)貸未分配利潤(32207)貸239300.00牛產成本(401)借累計折舊(165)貸基本生產成本(40101)借房屋類貸輔助生產成本借(40102)設備類貸制造費用(405)借固定資產清理(166)借*水電(40501)借在建工程(169)借*工資(40502)借*水電(16901)借項目核算產品銷售收入(501)貸*水泥(16902)借項目核算*人民幣(50101)貸*鋼材(16903)借項目核算產品銷售成本(502):借無形資產(171)借88000.00*成本(50201)借*專利權(17101)借88000.00產品銷售費用(503)借遞延資產(181)借差旅費(50301)借待處

13、理財產損溢(191)借產品銷售稅金及附加(504)借待處理流動資產損溢(19101)借其他業(yè)務收入(511)貸待處理固定資產損溢(19102)借其他業(yè)務支出(512)借待轉銷匯兌損溢(195)借管理費用(521)借短期借款(201)貸800000.00*工資(52101)借應付票據(202)貸*水電(52102)借應付賬款(203)貸302500.00*廣告費(52103)借*人民幣(20301)貸302500.00詳見明細供應商往來*折舊(52104)借預收賬款(204)貸財務費用(522)借*人民幣(20401)貸*利息(52201)借其他應付款(209)貸*匯兌損益(52202)借應付工

14、資(211)貸*手續(xù)費(52203)借*人民幣(21101)貸投資收益(531)貸應付福利費(214)貸營業(yè)外收入(541)貸應交稅金(221)貸5000.00營業(yè)外支出(542)借*增值稅(22101)貸5000.00所得稅(550)借*進項稅(2210101)貸-10000.00以前年度損益調整(560)借2. 將20401 預收賬款/人民幣修改成“客戶往來”輔助核算3. 設置項目檔案(1)項目大類：在建工程(2) 項目欄目增加：1、開工日期日期型2、竣工日期日期型3、工程預算實數(shù)型(3)項目目錄：01015號廠房廠房類開工日期=2000/5/1未竣工工程預算=10000001026號廠房

15、廠房類開工日期=2000/8/1未竣工工程預算=50000002013號流水線設備類開工日期=2000/7/1未竣工工程預算=80000(二)根據“科目余額一覽表”的數(shù)據錄入科目的期初余額：操作：錄入期初余額(1) 白色處為可錄入區(qū)(2) 黃色處為不可錄入區(qū)(3) 綠色處的期初余額則要雙擊要錄入的科目，在明細錄入中單擊“增加”錄入明細。累計借方，累計貸方可直 接錄入。注意：帶有個人往來，部門核算和客戶往來、供應商往來等輔助核算的會計科目，請參照以下“輔助科目 明細余額”相關數(shù)據錄入。輔助科目期初明細余額如下：1、11301應收賬款/人民幣（設為客戶往來核算）精益公司20,000.00元（發(fā)生日

16、期 2000-5-1 ）華宏公司50,000.00元（發(fā)生日期 2000-8-10）昌新公司30,000.00元（發(fā)生日期 2000-10-1）2、11901其他應收款/部門（設為部門往來核算）一車間3,000.00元11902其他應收款/個人（設為個人往來核算）李平（銷售科）2,000.00元3、固定資產明細:固定資 產代碼固定資產 名稱類別使用狀況入賬日期增加方式原價累計 折舊折舊方法預計年限FW001廠部辦公 樓房屋建筑 物使用中： 管理部門2000-10-20自建400,000平均年限 法30FW002一車間廠 房房屋建筑 物使用中： 一車間2000-11-25自建150,000平均年

17、限 法30FW003二車間廠 房房屋建筑 物使用中： 二車間2000-12-6自建250,000平均年限法25SB0013號車床機器設備使用中： 一車間1999-5-20接受投資59,300平均年限法10SB0027號車床機器設備使用中： 一車間1999-12-30接受捐贈80,000平均年限 法8QC001轎車運輸設備使用中： 銷售部門1999-7-8接受投資120,000工作量法預計工作 總量10萬KMSB0038號磨床機器設備使用中： 二車間2001-5-24購入80,000平均年限 法54、20301應付賬款/人民幣（設為供應商往來核算）北鋼公司200,000.00元（發(fā)生日期 200

18、0-7-1）北鋼公司100,000.00元（發(fā)生日期2000-9-1）福州商行2,500.00元（發(fā)生日期 2000-10-8）（三）、期初余額錄完后，再進行如下操作。進行試算平衡檢查借貸方相等說明：只有試算平衡與對賬正確后才表示期初錄入正確，可以進行填制憑證。本套練習期初試算平衡結果應該是（資產+成本=1,888,800.00 =負債+損益+權益）實驗三一、目的與要求：1、掌握填制憑證的方法。2、掌握審核憑證的操作方法。（一）以”會計一 ”操作員身份登錄“總賬”系統(tǒng)，填制下列14張憑證。（要求：按下列憑證序號依次錄入憑證，憑證號必須連號，不得出現(xiàn)斷號，竄號。）2004年10月份發(fā)生如下業(yè)務：

19、1、材料入庫借：原材料 /A 材料 （100kg100 元/kg）10,000.00應交稅金/應交增值稅/進項稅額1,700.00貸：應付賬款/人民幣（北鋼公司）11,700.002、支付費用借：管理費用/水電1,126.38制造費用/水電5,578.62管理費用/廣告費3,000.00財務費用/手續(xù)費260.55財務費用/利息10,562.33貸：銀行存款-/工行20,527.88收到貨款3、4、5、6、7、89、10、11、12、借：銀行存款/工行80,000.00貸：應收賬款從民幣銷售產品借：應收賬款/人民幣（華宏公司）50,000.00（昌新公司）30,000.00（華宏公司）80,0

20、00.00應收賬款/人民幣（廣源公司屬于代銷類）30,000.00應收賬款/人民幣（精益公司）25,000.00115,384.62貸：銀行存款-工行5,000.00貸：產品銷售收入/人民幣應交稅金/應交增值稅/銷項稅額19,615.38繳納稅金 借：應交稅金/增值稅/已交稅金 5,000.00提現(xiàn)金借：現(xiàn)金從民幣2,000.00貸：銀行存款/工行 2,000.00李平報銷借：產品銷售費用/差旅費 1,500.00現(xiàn)金從民幣500.00貸：其他應收款/個人應收款李平 2,000.00聯(lián)營公司以設備追加投資（在固定資產變動數(shù)據資料輸入中追加）借：固定資產/設備 500,000.00貸：累計折舊/

21、設備100,000.00貸：實收資本/人民幣400,000.00生產領料借：生產成本/基本生產成本36,000.00貸：原材料 /A 材料 400kg90 元/kg 36,000.00收到2000美圓貨款借：銀行存款/中行/美圓16,800.00貸：應收賬款/人民幣廣源公司16,800.00付工程款借：在建工程/水電5號廠房500.00在建工程/水泥5號廠房800.00在建工程/鋼材5號廠房1,000.00在建工程/水電3號流水線900.00在建工程/水泥3號流水線1,200.00在建工程/鋼材3號流水線4,000.00貸：銀行存款-/工行8,400.00分配工資借：生產成本/基本生產成200

22、,000.00制造費用/工資10,000管理費用/工資20,200.00應付福利費800.00貸：應付工資/人民幣231,000.0013、用工行存款付工資借:應付工資/人民幣100,000.00貸:銀行存款/工行100,000.0014、結轉產品銷售成本。借:產品銷售成本/成本3000貸產成品/主要產品3000實驗四一、目的與要求：1、掌握憑證審核和記賬的操作方法。2、掌握對已記賬憑證進行修改。3、 掌握自動轉賬（1、自定義結轉；2、匯兌損益結轉；3、期間損益結轉）二、實驗內容：（一） 對實驗三填制的所有憑證進行審核、記賬。注意事項：憑證審核由 會計二進行.憑證制單人與審核人不能為同一人。

23、取消下列憑證的審核，并進行修改。1、將第3號憑證借：銀行存款/工行80000.00貸：應收賬款/人民幣 華宏公司 50,000.00昌新公司 30,000.00改為：借：銀行存款/工行70000.00貸：應收賬款/人民幣 華宏公司 50,000.00精益公司 20,000.00操作1.審核憑證（取消審核）（由會計二完成）在主界面單擊“審核”的“審核憑證” 。2. 修改（由會計一完成）或張文完成）3. 記賬，完成記賬出現(xiàn)下列畫面，點擊“完成”，記賬結束。（由會計翅走呼5L標祚廂77門軾字漓示商-q偌-奴丈件血查看防基專鹼料）工具習口冊幫肪說）KINGDEi金螳軟件固定資產變動資料艾1張? x憑證

24、過賬證過賬JgMVTasrrrm過除完應T1訥i"!取消模式憑證（二）自動轉賬-自定義結轉生成如下憑證15. 制造費用結轉借：生產成本/輔助生產成本15,578.62貸：制造費用/水電5,578.62制造費用/工資10,000.00操作如下:名稱:翹金蝶2C00奇誰艱¥74教學誼蘇版-工-合計之家3新建打丹新建打丹查看評基礎資科on iactj宙口加 幫肋on憑證(V) 味理(L) 報表(R)期末坯理0C)工瓷(F)固定資產CF) | 財務分析典 出納系樂Q廠 往來卜錐護帕卜結呢©目動轉咪期末調匯(A) 銷轉炭益hiip7>w*flcom單擊:憑證輸入境證審

25、核憑證過販傳證杳詢憑證匯總保證檢查模式憑證“期末處理”菜單 > “自動轉賬”> “增加” > “自動轉賬憑證”窗口一 >錄入自動轉賬憑證“制造費用結轉”1憑證字：記賬憑證gg金蛭如兀-標準版和,CI 教學漓示版鞏色文伴的 查看3 基礎費料口）工員tn 宙口 cn幫勖go d新建打幵立件血編揭CE）直看曹）回窗如釧鈿自動轉喘 憑證名稱:ilg&S5OE轉入赧比例轉出發(fā)主額 菇比例轉岀發(fā)生H不包含 不包含LQ010068丄34轉賬期間:惜貸貸恨工J穴UL（新增科目40102輔助生產成本）（三）將該張生成的憑證重新審核和記賬。在“選擇”列雙擊

26、鼠標，選中該憑證，然后按“生成憑證”按鈕。然后審核之并記賬。（四）自動轉賬-自定義結轉生成如下憑證16生產成本結轉借：產成品/主要產品251,578.62貸：生產成本/基本生產成本 236,000.00 生產成本/輔助生產成本15,578.62（五）將第16號憑證審核和記賬。（八）自動轉賬-期間損益結轉生成如下憑證（收入、支出結轉各一張）齟金蝶如DO-標準版V7.U教學滝示版-訛也AI5 - 會計之家昵立件® 查看（V基礎硯料5）工貝 嚼口加 幫勵00D 新建打并KINGDEE金圾軟件1憑證I©期耒處理httpj/www.king 試巳巳 go 血固定譜產財務分析然后點擊&

27、quot;前進”，進入下列畫面:期末調匯期末結賬a自動轉賬丑文悴的 査看0/1基礎資料工員 窗口冊 幫助ODD ®新建打幵KINGDEE僉燃軟件宙 wauauit期末處理費上址 證 寒：那 薄 犬 JR 表工 的 固定資產 :財務分析 :出 納 F"E?注意：將憑證字選為“記賬” ！然后點擊“前進”，系統(tǒng)自動生成下列憑證:17、借：產品銷售收入115,384.62貸：本年利潤115,384.62借：本年利潤39,649.26貸：產品銷售成本3000.00產品銷售費用/差旅費1500.00管理費用/工資20,200管理費用/水電1,126.38管理費用/廣告費3,000.00

28、財務費用/利息10,562.33財務費用/手續(xù)費260.55（至此2004年10月份共計有憑證117號），暫時（十）將以上期間損益結轉憑證審核和記賬。 不要結賬，待報表出好后再結賬。實驗五一、目的與要求：1、掌握賬簿查詢的方法。2、學習多欄賬的編制、查詢以及賬簿查詢結果的輸出。3、學習輔助賬的查詢及查詢結果的輸出。二、 實驗內容：（以下查詢均要求將查詢結果以EXCEL文檔形式輸出到以學員名字命名的文件夾中。1、查詢客戶往來賬齡分析：查詢科目：11301人民幣 截止日期2004-10-30 賬齡區(qū)間：系統(tǒng)默認;將查詢結果輸出（以“賬齡分析.XLS”保存到以學員名字命名的文件夾中。）岡生熬血侖準腹

29、V7 0 教険示廂-說丿ATS -狼衣件查看（V）基礎費料QD工旦m 窗口加 幫助Q0D 3新連打弈KINGDEE金鎳軟件gdHH-carri賬齡分祈表2、查詢項目統(tǒng)計表： 項目大類：工程項目，統(tǒng)計科目：所有169（在建工程）的下級科目，起止月到2004-10-31，將 過濾后的查詢結果輸出（以“項目統(tǒng)計表.XLS”保存到以學員名字命名的文件夾中。）逼金蝶頁-標誰版¥7-13針學演示版狄文伴血 查看"1基弔版料工具 窗口購 幫肋® 莎新建打開KIN(5Dg3P扭袁陰未竝理*A工a*Bl定査產*財務分析r 出 坤科目余額表義報表3、設置管理費用多欄賬，并查詢2004

30、年10月份的管理費用多欄賬，將查詢結果輸出（以“管理費用.XLS”保存到以學員名字命名的文件夾中。）操作：單擊賬簿菜單多欄賬一 在多欄賬窗口單擊“增加”錄入多欄賬名（“管理費用”并設置相應的科目（521 管理費用）中旦日中畫I多檔式明細分類賬財務分表逹聲查詢條件I憑證過濾I條件設定I增加W.修諛扣I廠業(yè)務記錄集中一行顯示QJ應逐筆顯示氽輙I?單價總以正敎顯示 報表預銘和打印時|專疔顯L示一條間馬線席標唯式 廠余額式總分類賬點擊“增加”，進入下列畫面:確定 I明細賬點擊“自動編排”，然后按下“確定”，進入下列畫面:取消簫按“確定”即可。4、 查詢2004年10月份的現(xiàn)金日記賬，將查詢結果輸出（以

31、“現(xiàn)金日記賬.XLS”保存到以學員名字命名的文件夾中。）（在賬簿-> 明細分類賬中查詢）5、 查詢科目余額表（所有科目級次，2004年10月份，以“余額表.XLS”保存到以學員名字命名的文件夾中。）（在報 表-> 科目余額表中查詢）6、 查詢試算平衡表（一級科目，2004年10月份，以“試算平衡表.XLS”保存到以學員名字命名的文件夾中。）（在報 表-> 試算平衡表中查詢）7、 查詢個人余額表，查詢銷售科李平2004年10月份的余額（以“個人余額表.XLS”保存到以學員名字命名的文件夾中。（在明細賬中查詢）&損益分析和財務指標分析（在財務分析中選擇即可）實驗六一、目的

32、與要求：1、掌握套用報表模板及報表模板單元公式的修改、取數(shù)。2、編制報表格式及單元公式，對編制的報表進行取數(shù)等日常操作。二、實驗內容：A、選擇“報表”-> “自定義報表”-> “資產負債表”，“打開”選擇“查看”-> “會計期間”，確定為10,按“確定”，生成10月份資產負債表。本套練習正確的資產負債表平衡關 系應是（期初資產=1,888,800.00 =期初負債及所有者權益；期末資產 =2,519,350.74 =期末負債及所有者權益；）如果 培訓學員的報表計算后不平衡或不是上述標準的平衡關系，請根據總賬的余額表與報表核對，進行修改單元公式或修改憑證等操作，直到報表取數(shù)正確

33、為止。最后請將報表以“資產負債表.kds ”（另存為獨立報表文件）保存到以學員名字命名的文件夾中。B、 同樣方法編制一張“損益表”。本套練習正確的損益表凈利潤是本月數(shù)=累計數(shù)=75,735.36 元，取數(shù)正確后請將 報表以“損益表.kds ”（另存為獨立報表）保存到以學員名字命名的文件夾中。C、 建一張自定義報表-“管理費用明細表”樣表如下：（以“管理費用表.kds ”一一另存為獨立報表，保存到以學員 名字命名的文件夾中。按“編輯”-> “公式向導”或 F7進入公式編輯狀態(tài):按"確定”返回。將鼠標置于定義公式的單元格的右下角，出現(xiàn)"填充”字樣時，按下鼠標左鍵并向下拖動

34、，可定義其他單元格的公式。單元格數(shù)據格式定義為千分位。進行表頭名稱的修改、審核公式的定義與審核等操作。實驗七一、目的與要求：1、掌握固定資產卡片的輸入2、掌握固定資產折舊的計提二、實驗內容：練習固定資產子系統(tǒng)中的折舊固定資產增減等核算及折舊計提的分錄操作如下：1、 點擊"固定資產”-> "變動資料錄入”，進入固定資產變動資料錄入畫面2、點擊“增加”（用菜單或加速按鈕），進入資料輸入畫面。輸入以下內容：£全蝶HULJU-梶惟版叭丄數(shù)學湄示炬-ztAI5 -固定蠱產更議寒料-輸入宦立件 吏動0編帽CE童看朗 工員 窗口加 幫助00固定資產變動資料增加減少苴他批基

35、GPU基本信鼠|折舊信祠4 |折舊信息總|入賬日期：|2003-10-31£増加方式：眶代碼：r三復制|新增|記賬憑證|確定 思消上述資料輸入完畢，點擊“折舊信息1”，進入“折舊信息1 ”頁，輸入以下內容:岡固是囪產增加基本信息類別;類別;便用悟況:折舊信息1 折舊信卑K05O3vjx|1、類別，若類別不存在，按右側加速鈕新增 即可。®單一 C多個科呂代碼；便用部門固足逵產便用部門Q單一費用歸配百分比s5關訊5、輸入完畢 按“關閉”3、選擇、點擊、進入審植;部門隆改一 I100 %増加.4、按“增加”輸入有關內容合計|COO4毘制新増| 01訶賬舞證.|確定|代碼;団喉：制

36、單：張文取消I上述內容輸入完成，確定折舊費用科目代碼：40503,代表一一制造費用之折舊費用點擊“折舊信息2”，進入“折舊信息2”頁，輸入以下內容:然后，按下“記賬憑證”按鈕，進入，記賬憑證輸入畫面，輸入以下內容:完畢按下“保存”按鈕，保存該張憑證（此處不會自動進入下一張，保存完畢，必須按下“關閉”按鈕退出憑證輸入 狀態(tài)），回到固定資產增加窗口狀態(tài)：齟固足貴產増加基本信息折舊信息1折舊信息E原值幣別:1人民幣二1匯率；1烷朮：600, QQO. Q0本儻幣:；ooo. 00單一幣種o多幣種累計折I日：|0?00凈值：I60000入瞰以刖已幵的侵用開始便用日期；已提折舊期冋數(shù)：0折舊信息折陽方法

37、；I平購耳隗任三I從入日期起的預計使*1用期脫:止（30年，硬在最后一明把撕舊提芫預計1爭殘惶:|_301?000?00袪浄值和剩余愎用期間提折舊七播原值和預計憧用期間捉折舊預計每期折舊=1.563.33折舊率=0.妙代碼:|G0041復制1新増1酬除1'.'.'.iSWM-.：'.'.-取消按“確定”按鈕，保存該張固定資產卡片的內容?；氐缴弦粚?，剛才輸入的內容已經加入到窗口中:之后，退出固定資產變動資料輸入，并切換操作員，重新進入固定資產變動資料輸入，由該操作員對其數(shù)據進行審核 （注意：該操作員必須有對固定資產有關模塊操作的權限?。捍蛴☆A覽増加減少

38、苴他 批量X,M刪除修改克毎寶文件CF）變動（A）騙輯時 查看（V）工員）固口 CD幫助0D1、點擊2、進入3、按下固定資產馬基本信農|折舊信息1 |折舊信息2 |審核過嗥制單代碼：|GO04|ns固定資產科目:果計折I日科目:165型號:經濟用謹:I車間用廠庫存敢地點；備注;陽屬設備入帳日期:J2O03-L0-G1増加方式：|自建詼憑證然后“關閉”若想將該新增固定資產的憑證登記到賬簿中，按如下操作即可：“憑證”-> “憑證過賬”（按憑證過賬的程序完成即可完成記賬）。3、固定資產折舊的計提說明：在下個月（也就是在本月結賬以后）按下計提折舊，系統(tǒng)自動生成固定資產折舊計提的憑證：按“固定資產

39、”、“計提折舊”（注意：若在卡片中有固定資產被定義了按工作量法計提折舊，則先輸入本月份的工作 量才行！），進入下列畫面：IH號兮配到各于費用科目中.<后退 MIBI : laiBIlIBMIHIIKarKINGDEE金蝶枚件計提折日WJ-憑樂準iL 1衛(wèi) 一 .L H”* 報*期末處理*工*固定資F*a出納*柱取消cum為了合遅少攤固足資產在便用中的損秣 應當在期末時芯一定的方法對固迄資產計 提抑乩本捋面帖目刃計壓卞砥各固定貿 產應據的押日瓢并躺制轉聊憑證J搭新?lián)挝雠f按“前進”，將“憑證字號”改為“記賬”，按“前進”、“完成”，彈出“生成XX號轉賬憑證”的對話窗口，按“確定” 即完成。實

40、驗八一、的與要求：練習工資項目的定義、工資運算公式的定義和運算、工資費用的分配；工資用關費用的計提分錄等 二、實驗內容：操作如下：1、進入“維護”-> “核算項目”-> “職員”，輸入（或選擇）下列內容:代碼姓名部門（選擇）類別（選擇）0101李平銷售科銷售機構人員0102王五一銷售科銷售機構人員0201張三好一車間車間生產人員0202趙四有情一車間車間生產人員0203吳李六一車間車間管理人員輸入完畢按“確定”進入:樁苒煎百評肆丨bt 輻薩工程|按“關閉”。1 8W 1 !<<, o EJ o _u O alInnQe疋E 應應JB囤點菠三爵吳李詐竺修改®I尊

41、用耐I沂帝打印侈改類現(xiàn).|_冊陵于 |廠反亍.可恢寶朗禁用題目Q0廠塢辦】新m目時不刷蔚疲）科冃詒廉性撿査2、進入“工資”-> “核算方法”，并選擇（或輸入）下列內容:KINGDEE!工費項目 計算方注名稱恥員姓若工資項目眄員代碼範二憑證制門代咼 職員類別核算方法 期末竝理邏）S1寶幔產工務 跟行詠號基本工資病假天數(shù)報表輸岀* 出事假天皴 計件工資 計時工資 獎金逹貼 病幔扣款S 一 一辭 T 值值佰佰值值值值爭假扣款應灰工資代扣匡粗 代扣水電費 牝拒牛人所帶粗 代扌（款侖計實發(fā)工資 1 _ 值值值值值M值值 割數(shù)數(shù)逍數(shù)數(shù)數(shù)數(shù)此按鈕可將有關項 目的位置向上或向 下調整。,之后按“確定”）

42、:INGDEE金蝶軟件3、進入“計算方法”頁，定義有關計算公式:在定義運算公式框中輸入下列內容（藍色字體均為要確定的內容 事假扣款=（事假天數(shù)*基本工資/ 30） * 0.5如果工齡=8則 病假扣款=0如果完 如果工齡 8且工齡=6則病假扣款=（病假天數(shù)*基本工資/ 30） * 0.1如果完 如果工齡 6且工齡=4則病假扣款=（病假天數(shù)*基本工資/ 30） * 0.2 如果完 如果工齡 4且工齡=2則病假扣款=（病假天數(shù)*基本工資/ 30） * 0.3如果完 如果工齡 2且工齡 0則病假扣款=（病假天數(shù)*基本工資/ 30） * 0.4 如果完 應發(fā)工資=基本工資+計件工資+計時工資+獎金津貼-

43、病假扣款-事假扣款m=應發(fā)工資-1100如果 m<500 且 m>0則代扣個人所得稅=m*0.05如果完 如果 m>=500 且m<2000 則代扣個人所得稅=m*0.1 - 25如果完如果 m>=2000且m<5000 則代扣個人所得稅如果完=m*0.15 - 125如果m>=5000 則代扣個人所得稅 =m*0.25 - 1375如果完此處為簡化有關內容，不再進一步分 析，在實際運用中可按有關檔次、稅率及速算扣除數(shù)確定運算公式。代扣款合計=代扣房租+代扣水電費+代扣個人所得稅實發(fā)工資=應發(fā)工資-代扣款合計按下“確定”后，彈出對話窗口，點擊“是”4、進入“工資”-> “數(shù)據輸入