結(jié)算審核實施方案

1、2014 年度工程建設(shè)項目年度供應(yīng)商庫采購項目竣工結(jié)算審計實施方案一、總則 根據(jù)國家、地方有關(guān)法律法規(guī)及武漢車都建設(shè)投資有限公司 有關(guān)規(guī)定進行本項目結(jié)算審核。二、咨詢服務(wù)類型 工程項目的竣工結(jié)算審核。三、審計方案一）、審計依據(jù)1、業(yè)主方提供的招投標文件、施工合同、設(shè)計圖紙、竣工 圖紙、設(shè)計變更、現(xiàn)場簽證、施工單位報送的結(jié)算書等資料；2、根據(jù)合同約定，結(jié)合建設(shè)工程工程量清單計價規(guī)范 及配套的相關(guān)省市有關(guān)定額及編制說明進行編制結(jié)算審計報告；3、現(xiàn)場踏勘記錄資料。（二）、審計方法1、踏勘現(xiàn)場，拍照留存影像資料；2、采用項目負責(zé)人專項負責(zé)該工程的結(jié)算審計；3、審計小組配備專業(yè)齊全的成員組成；4、嚴格執(zhí)

2、行合同約定的結(jié)算條款進行審計；5、分析簽證資料的合理性來判斷是否支持簽證當有效性。三）、組織措施1、審計人員安排在公司技術(shù)負責(zé)人的全面領(lǐng)導(dǎo)下開展結(jié)算審計工作， 依據(jù)工 程情況配備注冊造價工程師、造價員若干名。2、項目負責(zé)人 ：注冊造價工程師 1 人。3、審計小組成員： 各類型注冊造價工程師、造價員若干名四）、進度計劃竣工結(jié)算審核時，在竣工資料完整及無重大爭議的前提下， 按合同約定的工作日內(nèi)完成工程結(jié)算審計。五）、質(zhì)量保證措施1、質(zhì)量方針 : 我公司秉承質(zhì)量第一，精益求精的質(zhì)量方針。2、質(zhì)量目標 根據(jù)我公司在其他項目的審計經(jīng)驗，在合法、公正、合理的 前提下，剔除施工單位結(jié)算中的不合理造價。3、質(zhì)

3、量保證組織管理機構(gòu)1 ）、項目質(zhì)量管理領(lǐng)導(dǎo)小組項目成立以公司技術(shù)負責(zé)人為首的質(zhì)量管理領(lǐng)導(dǎo)小組， 對工 程造價咨詢質(zhì)量全面負責(zé)， 對整個造價咨詢過程中的質(zhì)量工作全 面領(lǐng)導(dǎo)，是質(zhì)量的第一責(zé)任人。2）、項目質(zhì)量保證實施小組 本項目所有造價咨詢?nèi)藛T均為質(zhì)量保證實施小組成員。建立 完善的質(zhì)量保證體系與質(zhì)量信息反饋體系，對造價咨詢質(zhì)量進行全過程的控制和監(jiān)督，層層落實“質(zhì)量管理責(zé)任制”和“審核質(zhì) 量責(zé)任制”。同時，公司檢查組將定期和不定期對該項目進行檢查和抽 查，以確保造價咨詢質(zhì)量讓業(yè)主滿意。4、挑選綜合實力強、管理素質(zhì)高的審計隊伍 本工程本著科學(xué)管理、精干高效、配置合理的原則，公司將 選配經(jīng)驗豐富、服務(wù)態(tài)

4、度好、勤奮實干的人員組成審計隊伍。5、結(jié)算審核質(zhì)量保證嚴格執(zhí)行三審制度。 首先由各專業(yè)工程師對施工單位報送的 結(jié)算進行詳細審核，然后由項目負責(zé)人對初步結(jié)果進行全面復(fù) 查，最后由公司技術(shù)負責(zé)人復(fù)審并簽發(fā)。6、文件資料管理 項目派專人負責(zé)資料的收集、歸檔、貯存、保管工作，文件 資料的填寫要求必須清楚、準確，需簽名的一律按要求簽名，確 保資料完整有效。項目依據(jù)工程所在地行政主管部門制定有關(guān)規(guī)定的相應(yīng)表 格，填寫記錄。項目完成后各種資料、報告交公司存檔、備查。 （六）、技術(shù)措施1、在結(jié)算審核過程中，我們經(jīng)常遇到因隱蔽簽證的不規(guī)范 乃至虛假簽證， 導(dǎo)致的結(jié)算糾紛的發(fā)生； 做好分析簽證合理性工 作。2、造

5、價咨詢管理中的偏差管理，偏差管理應(yīng)按以下步驟進 行：1）偏差預(yù)測：對項目進行中可能出現(xiàn)的偏差因素進行預(yù)測 與分析；2）檢查與計算：對項目一定進度條件下的造價進行計算與 檢查，得出檢查當時條件下的造價；3）對比：對項目已完工程的預(yù)算造價與實際造價進行對比， 發(fā)現(xiàn)造價偏差，計算出偏差值；4）分析：對比較的結(jié)果進行分析，確定偏差幅度并找出偏 差產(chǎn)生的原因；5）糾偏：根據(jù)項目的具體情況和偏差分析結(jié)果，建議或采 取合理的措施， 使造價偏差控制在允許的范圍以內(nèi)或進行項目總 造價目標的調(diào)整。（七）、相關(guān)承諾（詳見承諾書）四、審計時間我方承諾：竣工結(jié)算審計時間為收到完整竣工結(jié)算資料后， 按合同約定 的工作日內(nèi)

6、完成工程結(jié)算審計。五、審計報告1、在審計時間內(nèi)自行完成全部審核工作，并出具高質(zhì)量的 審計報告。2、重大問題需要解決時，由建設(shè)單位召集有關(guān)單位、人員開會解決3、審核定案表施工單位簽字后，經(jīng)我公司相關(guān)人員進行三 級復(fù)核，并在審核定案表上蓋章，最后由建設(shè)單位檢查核定，簽 字蓋章生效。4、提交審計報告一式四份，其中一份附原件。投標人（蓋章）：法定代表人或其委托代理人：日期:2014 年 9月 25日辦公室衛(wèi)生管理制度一、主要內(nèi)容與適用范圍1 本制度規(guī)定了辦公室衛(wèi)生管理的工作內(nèi)容和要求及檢查與考核。2 此管理制度適用于本公司所有辦公室衛(wèi)生的管理二、定義 1 公共區(qū)域：包括辦公室走道、會議室、衛(wèi)生間，每天

7、由行政文員進行清掃；2個人區(qū)域：包括個人辦公桌及辦公區(qū)域由各部門工作人員每天自行清掃。1. 公共區(qū)域環(huán)境衛(wèi)生應(yīng)做到以下幾點：1) 保持公共區(qū)域及個人區(qū)域地面干凈清潔、無污物、污水、浮土，無死角。2) 保持門窗干凈、無塵土、玻璃清潔、透明一3) 保持墻壁清潔，表面無灰塵、污跡。4 )保持掛件、畫框及其他裝飾品表面干凈整潔。5) 保持衛(wèi)生間、洗手池內(nèi)無污垢，經(jīng)常保持清潔，毛巾放在固定(或隱蔽)的地方。6) 保持衛(wèi)生工具用后及時清潔整理，保持清潔、擺放整齊。7)垃圾簍擺放緊靠衛(wèi)生間并及時清理，無溢滿現(xiàn)象。2. 辦公用品的衛(wèi)生管理應(yīng)做到以下幾點：1) 辦公桌面：辦公桌面只能擺放必需物品，其它物品應(yīng)放在

8、個人抽屜，暫不需要的物品就擺回柜子里，不用的物品要及時清理掉。2) 辦公文件、票據(jù)：辦公文件、票據(jù)等應(yīng)分類放進文件夾、文件盒中，并整齊的擺放至辦公桌左上角上。3)辦公小用品如筆、尺、橡皮檫、訂書機、啟丁器等，應(yīng)放在辦公桌一側(cè)，要從哪取使用完后放到原位。4)電腦：電腦鍵盤要保持干凈，下班或是離開公司前電腦要關(guān)機。5)報刊：報刊應(yīng)擺放到報刊架上，要定時清理過期報刊。6)飲食水機、燈具、打印機、傳真機、文具柜等擺放要整齊，保持表面無污垢，無灰塵，蜘蛛網(wǎng)等，辦公室內(nèi)電器線走向要美觀，規(guī)范，并用護釘固定不可亂搭接臨時線。7)新進設(shè)備的包裝和報廢設(shè)備以及不用的雜物應(yīng)按規(guī)定的程序及時予以清除。3.個人衛(wèi)生應(yīng)注意以下幾點：1) 不隨地吐痰，不隨地亂扔垃圾。2) 下班后要整理辦公桌上的用品，放罷整齊。3) 禁止在辦公區(qū)域抽煙。4)下班后先檢查各自辦公區(qū)域的門窗是否鎖好，將一切電源切斷后即可離開。5)辦公室門口及窗外不得丟棄廢紙、煙頭、傾倒剩茶。4 總經(jīng)理辦公室衛(wèi)生應(yīng)做到以下幾點