綜合實訓8報表處理教學課件

1、主講：張立軍主講：張立軍應用軟件應用軟件2 22004年渠道啟動大會 2004 01 28目 錄總賬報表現(xiàn)金流量表現(xiàn)金管理財務分析工資管理固定資產應收（應付）3 32004年渠道啟動大會 2004 01 28目 錄總賬報表現(xiàn)金流量表現(xiàn)金管理財務分析工資管理固定資產應收（應付）4 42004年渠道啟動大會 2004 01 28提綱 系統(tǒng)概述系統(tǒng)概述 報表基本操作報表基本操作 報表公式定義報表公式定義 其他功能其他功能5 52004年渠道啟動大會 2004 01 28系統(tǒng)概述 目前，報表系統(tǒng)能從總賬系統(tǒng)、工資系統(tǒng)、固定資產系統(tǒng)、應收應付系統(tǒng)以及工業(yè)供需鏈、商業(yè)供需鏈以及人力資源、項目管理、會計中心

2、中進行取數(shù)。 具有以下特點： 多系統(tǒng)聯(lián)用 跨賬套取數(shù) 數(shù)據(jù)引入引出 函數(shù)設置多樣 公式設置簡便，操作方便6 62004年渠道啟動大會 2004 01 28報表屬性報表屬性表屬性定義單元屬性定義設置標題行后，則在預覽時都會在對應行顯示橫線，即便是做了單元融合也是。建議設置為0。為零不顯示基本操作7 72004年渠道啟動大會 2004 01 28表頁管理表頁管理 在設置如資產負債表等月報表可使用多表頁管理?？砂丛略O置表頁。 表頁匯總可實現(xiàn)全部或部分表頁的簡單匯總。 一個報表不論有多少表頁，只能有一套公式。 使用多表頁管理時，若表頁計算完成，建議鎖定表頁?；静僮? 82004年渠道啟動大會 200

3、4 01 28 可直接在公式編輯欄錄入公式，也可使用公式向導，注意錄入公式后，一點要點擊綠色對勾，否則不會回填、保存。公式定義定義取數(shù)公式定義取數(shù)公式9 92004年渠道啟動大會 2004 01 28公式取數(shù)參數(shù)公式取數(shù)參數(shù)只有設置acctext此類按日取數(shù)的公式時才有效。若公式中也設置了開始、結束期間，則以公式為準。公式定義10102004年渠道啟動大會 2004 01 28批量填充批量填充其他功能11112004年渠道啟動大會 2004 01 28其他功能舍位平衡舍位平衡 在將報表進行外報時，根據(jù)統(tǒng)計的需要，報出金額的單位通常是萬元，而在日常的業(yè)務處理中，金額一般都是元，所以需要有一個換算

4、的處理過程。舍位平衡則是用戶解決這樣需求。定義完舍位平衡公式后，再點擊舍位平衡才是實現(xiàn)報表轉換。如資產負債表中，資產總計=現(xiàn)金+銀行存款+應收賬款，平衡等式可設為現(xiàn)金=資產總計銀行存款應收賬款 12122004年渠道啟動大會 2004 01 28報表重算報表重算可對所有報表自由組合，建立多個報表重算方案。重算方案前請關閉方案包含的所有報表。若報表是打開的，不會即時更新重算結果，待下一次打開報表才會更新其他功能13132004年渠道啟動大會 2004 01 28目 錄總賬報表現(xiàn)金流量表現(xiàn)金管理財務分析工資管理固定資產應收（應付）14142004年渠道啟動大會 2004 01 28目 錄總賬報表現(xiàn)

5、金流量表現(xiàn)金管理財務分析工資管理固定資產應收（應付）15152004年渠道啟動大會 2004 01 28基本概念基本概念 現(xiàn)金流量表是以現(xiàn)金的流入與流出及其凈流量等情況，反映企業(yè)一定時期的經營活動、投資活動及籌資活動等產生的現(xiàn)金流量的報表。通過這張報表可以了解企業(yè)某一特定會計期間內有關現(xiàn)金流動的信息，以及這些現(xiàn)金來源于何處，又用于何處。通過將基礎下的凈利潤轉換為基礎下的現(xiàn)金收入，反映現(xiàn)金的增減變動及流動情況，并以此說明企業(yè)資產、負債、所有者權益變動對現(xiàn)金的影響，從現(xiàn)金的角度來說明企業(yè)的財務狀況，反映企業(yè)一定期間內的償債能力、獲利能力。16162004年渠道啟動大會 2004 01 28 1、現(xiàn)

6、金：可立即用于支付的貨幣。 a、手中持有的現(xiàn)鈔 b、存入銀行的存款 c、銀行匯票、銀行本票、銀行支票 2、現(xiàn)金等價物：是指企業(yè)持有的期限短、流動強、易于轉換為已知金額、價值變動風險很小的投資。 （具體來說，一般是指企業(yè)擁有的原定期限等于或短于三個月的短期投資，可包括在證券市場上流通的短期債券投資等。）基本概念基本概念17172004年渠道啟動大會 2004 01 28現(xiàn)金流量的內容現(xiàn)金流量的內容 經營活動產生的現(xiàn)金流量 投資活動產生的現(xiàn)金流量 籌資活動產生的現(xiàn)金流量 匯率變動產生是現(xiàn)金流量18182004年渠道啟動大會 2004 01 28現(xiàn)金流量的編制方法現(xiàn)金流量的編制方法直接法（直接將權責

7、發(fā)生制的業(yè)務轉換為收付實現(xiàn)制） 工作底稿法 t形賬戶法(目前k3系統(tǒng)采用) 間接法（將凈利潤調節(jié)為經營活動現(xiàn)金流量）19192004年渠道啟動大會 2004 01 28現(xiàn)金流量表系統(tǒng)應用流程現(xiàn)金流量表系統(tǒng)應用流程指定報表時間指定報表時間指定現(xiàn)金及現(xiàn)指定現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物科目金等價物科目新建報表方案新建報表方案報表項目維護報表項目維護(指指明細項目的增加、明細項目的增加、修改、刪除修改、刪除)提取憑證（系提取憑證（系統(tǒng)自動）統(tǒng)自動）t型賬戶（進行型賬戶（進行主表項目指定）主表項目指定）附表二（進行附附表二（進行附表項目指定）表項目指定）編制補充資料編制補充資料（報表項目中錄（報表項目中錄入鎖定值）

8、入鎖定值）報表輸出報表輸出20202004年渠道啟動大會 2004 01 28t t形賬戶法形賬戶法直接法直接法-t形賬戶法的編制原理形賬戶法的編制原理 現(xiàn)金流量表的編制采用了拆分所有現(xiàn)金類科目憑證的方法，將所有的有現(xiàn)金類科目的憑證拆分(拆分規(guī)則可以自定義)為一對一的關系，從現(xiàn)金類科目的t形賬戶中可按照核算項目、下級科目展開，可以查看所有的此類憑證，直接判斷現(xiàn)金的流動所屬的類別。在確定了現(xiàn)金流動所屬的類別之后就可以產生報表。 21212004年渠道啟動大會 2004 01 28產品演示及講解產品演示及講解“借方”表示被拆分的憑證的借方有現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物科目“貸方”表示被拆分的憑證的貸方有現(xiàn)金及

9、現(xiàn)金等價物科目“對方科目”表示就上述兩科目的對方科目而言的?！艾F(xiàn)金類”表示上述“借方”、“貸方” 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物科目的對方科目如仍是現(xiàn)金類科目，則無需指定現(xiàn)金流量。如：企業(yè)從銀行提取現(xiàn)金，是企業(yè)現(xiàn)金存放形式的轉換?！胺乾F(xiàn)金類” 表示上述“借方”、“貸方” 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物科目的對方科目如是非現(xiàn)金類科目，則必須指定現(xiàn)金流量。所以，t型賬戶左右兩邊的“現(xiàn)金類”匯總金額應相等；t型賬戶左右兩邊的“非現(xiàn)金類”匯總金額之差為現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額。22222004年渠道啟動大會 2004 01 28 經營活動的現(xiàn)金流量=凈利潤-影響利潤但不影響經營活動的現(xiàn)金流量的金額+不影響利潤但影響經營活動現(xiàn)金流量的金額。（注：1、t型賬戶中是否全部指定完主表項目，若漏指，則會導致續(xù)編附表不正確；2、請注意核對如下勾稽關系是否成立：附表中