小額貸款公司經(jīng)營(yíng)管理(09.4.1)

1、小額貸款機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)管理張利勝2009年4月第一部分 小額融資市場(chǎng)需求與政策措施一、中小企業(yè)與創(chuàng)業(yè)群體小額融資需求旺盛二、民間資金充沛，投資意向積極三、民間融資活動(dòng)擴(kuò)大，需要規(guī)范引導(dǎo)監(jiān)管第二部分 小額貸款公司的設(shè)立 一、性質(zhì) 1、由自然人、企業(yè)法人與其他社會(huì)組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任或股份有限公司。2、企業(yè)法人，以全部財(cái)產(chǎn)對(duì)其債務(wù)承擔(dān)民事責(zé)任。股東依法享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利，以其認(rèn)繳的出資額或認(rèn)購(gòu)的股份為限承擔(dān)責(zé)任。3、執(zhí)行國(guó)家金融法規(guī)和政策，自主經(jīng)營(yíng)，自負(fù)盈虧，自我約束，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，合法經(jīng)營(yíng)活動(dòng)受法律保護(hù)，不受任何單位 和個(gè)人的干涉。二、設(shè)立1、

2、名稱由行政(縣級(jí))區(qū)劃、字號(hào)、行業(yè)、組織形式依次組成，組織形式為有限責(zé)任公司或股份有限公司。2、有限責(zé)任公司應(yīng)由50個(gè)以下股東出資設(shè)立；股份有限公司應(yīng)有2200名發(fā)起人，其中半數(shù)以上的發(fā)起人在中國(guó)境內(nèi)有住所。3、資本來(lái)源真實(shí)合法，全部為實(shí)收資本，由出資人或發(fā)起人一次足額繳納。有限責(zé)任公司的注冊(cè)資本不得低于500萬(wàn)元，股份有限公司的注冊(cè)資本不得低于1000萬(wàn)元。單一自然人、企業(yè)法人、其他社會(huì)組織及其關(guān)聯(lián)方持有的股份，不得超過(guò)注冊(cè)資本的10%。4、向省級(jí)政府主管部門(mén)提出正式申請(qǐng)，批準(zhǔn)后，到當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾聿块T(mén)申請(qǐng)辦理注冊(cè)登記手續(xù)并領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照。在五個(gè)工作日內(nèi)向當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)、銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)和人行分支

3、機(jī)構(gòu)報(bào)送相關(guān)資料。5、有符合規(guī)定的章程和管理制度，有必要的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、組織機(jī)構(gòu)、具備相應(yīng)專業(yè)知識(shí)和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的工作人員。6、出資人、董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員無(wú)犯罪記錄和不良信用記錄。在當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門(mén)辦理稅務(wù)登記，并依法繳納各類稅費(fèi)。第三部分 小額貸款公司的制度建設(shè)一、公司治理結(jié)構(gòu)1、股東結(jié)構(gòu)（1）主要股東間的關(guān)聯(lián)性限制及管理（2）資金配套及管理2、管理結(jié)構(gòu)（1）組織架構(gòu)及規(guī)章制度（2) 經(jīng)營(yíng)人員崗位管理及職責(zé)要求（3）授權(quán)職業(yè)經(jīng)理的模式3、薪酬體系設(shè)計(jì)（1）有效的員工激勵(lì)機(jī)制設(shè)計(jì)（2）科學(xué)的績(jī)效考核體系建設(shè)（3）如何開(kāi)發(fā)動(dòng)態(tài)薪金機(jī)制與計(jì)劃二、財(cái)務(wù)管理1、財(cái)務(wù)政策（1）營(yíng)運(yùn)資金和負(fù)債 逾期貸款8%,呆

4、滯5%,呆賬2%（2）固定資產(chǎn)、現(xiàn)金資產(chǎn)與遞延資產(chǎn)（3）貸款發(fā)放和回收（4）費(fèi)用處理（5）收益、利潤(rùn)和利潤(rùn)分配（6）財(cái)務(wù)報(bào)告和財(cái)務(wù)估價(jià)2、財(cái)務(wù)報(bào)表（資產(chǎn)負(fù)債表、損益表及現(xiàn)金流量表）編制與分析。3、會(huì)計(jì)制度(金融企業(yè))（1）核算辦法（2）會(huì)計(jì)憑證、分類賬4. 風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度 收入20%5、成本分析與控制6、稅收政策7、審計(jì)制度 三、監(jiān)督管理 1. 省級(jí)政府主管部門(mén)（金融辦或相關(guān)機(jī)構(gòu)）負(fù)責(zé)監(jiān)督管理。 2. 股東與小額貸款公司簽訂承諾書(shū)，承諾自覺(jué)遵守公司章程，參與管理并承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。 3.建立健全公司治理結(jié)構(gòu),(1)明確股東、董事、監(jiān)事和經(jīng)理之間的權(quán)責(zé)關(guān)系，制定穩(wěn)健有效的議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度，提

5、高公司治理的有效性;(2)建立健全貸款管理制度，明確貸前調(diào)查、貸時(shí)審查和貸后檢查業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范;(3)加強(qiáng)內(nèi)部控制，建立健全企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，真實(shí)記錄和全面反映其業(yè)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)活動(dòng)。 4. 建立審慎規(guī)范的資產(chǎn)分類制度和撥備制度，準(zhǔn)確進(jìn)行資產(chǎn)分類，充分計(jì)提呆賬準(zhǔn)備金，確保資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率始終保持在100%以上。 5. 建立信息披露制度，向股東、主管部門(mén)、向其提供融資的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、有關(guān)捐贈(zèng)機(jī)構(gòu)披露經(jīng)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況、融資情況、重大事項(xiàng)等信息，必要時(shí)應(yīng)向社會(huì)披露。 6. 接受社會(huì)監(jiān)督，不進(jìn)行任何形式的非法集資。從事非法集資活動(dòng)的，由省級(jí)政府負(fù)責(zé)處置。對(duì)于跨省非法集資活動(dòng)

6、的處置，由省級(jí)政府請(qǐng)求部際聯(lián)席會(huì)議協(xié)調(diào)處置。其他違反法律法規(guī)的行為，由當(dāng)?shù)刂鞴懿块T(mén)實(shí)施處罰；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。 7.人行對(duì)利率、資金流向進(jìn)行跟蹤監(jiān)測(cè)，并納入信貸征信系統(tǒng)。定期向信貸征信系統(tǒng)提供借款人、貸款金額、擔(dān)保方式和償還期等業(yè)務(wù)信息。第四部分 小額貸款機(jī)構(gòu)的資金運(yùn)行一、資金來(lái)源 1、主要資金來(lái)源為資本金、捐贈(zèng)資金，以及不超過(guò)兩個(gè)銀行的融入資金。 2. 從銀行融入資金的余額，不得超過(guò)資本凈額的50%。融資利率、期限與相應(yīng)銀行自主協(xié)商，利率以同期“上海銀行間同業(yè)拆放利率”為基準(zhǔn)加點(diǎn)確定。須向注冊(cè)地人行分支機(jī)構(gòu)申領(lǐng)貸款卡。 ( 提供融資的銀行，將融資信息報(bào)送人行分支機(jī)構(gòu)和銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)

7、構(gòu)，并跟蹤監(jiān)督融資的使用情況。) 3.股東借款 合同.有無(wú)息.期限.責(zé)任.其它股東權(quán)益 4.其它內(nèi)源生成.準(zhǔn)備金等二、資金運(yùn)用 1. (1)在為三農(nóng)服務(wù)的原則下自主選擇貸款對(duì)象。(2)堅(jiān)持“小額、分散”的原則，擴(kuò)大客戶數(shù)量和服務(wù)覆蓋面。(3)同一人的貸款余額不超過(guò)資本凈額的5%。(4)可以參考所在地經(jīng)濟(jì)狀況和人均GDP水平，制定最高貸款額度限制。 2.(1) 貸款利率:上限不得超過(guò)司法部門(mén)規(guī)定的(4倍)，下限為人行公布的貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍，浮動(dòng)幅度按照市場(chǎng)原則自主確定。(2)貸款期限和償還:由借貸雙方在公平自愿的原則下依法協(xié)商確定。 3.股東借款:不大于其入資額 4.前10名貸款額50%資

8、本三、融資規(guī)模與在賬資金管理1、融資規(guī)模度量 (1) 成本.利潤(rùn) (2) 保本邊際(3)管理跨度 (4)控制能力 組織制衡:兩權(quán).兩層.AB角(管理成本)2.未貸出資金 保持流動(dòng)性.穩(wěn)定性.充分性 3.委托資金 保證安全.保值.增值4.風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金 保持最低限額以上 第五部分 小額貸款實(shí)務(wù) .一.貸款方式 1.信用貸款: 無(wú)抵押.無(wú)擔(dān)保 2.擔(dān)保貸款:(1)保證: 人擔(dān)保 (2)抵押: 物擔(dān)保 (3)質(zhì)押: 質(zhì)物擔(dān)保 3.票據(jù)貼現(xiàn):買進(jìn)未到期商業(yè)票據(jù)二、業(yè)務(wù)流程(貸款程序)1、業(yè)務(wù)定位：貸款對(duì)象規(guī)模選擇申請(qǐng)2、貸前實(shí)地調(diào)查分析調(diào)查3、貸款審批決策與受理案例信用評(píng)估.審批4、貸后跟蹤檢查發(fā)放.檢查

9、.收回5、客戶分析二、小額貸款品種與客戶1、小額存單質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)2、小額抵押貸款業(yè)務(wù)3、業(yè)務(wù)產(chǎn)品開(kāi)發(fā)設(shè)計(jì)與創(chuàng)新4. 貸款組合5. 貸款新技術(shù)分析三、信用評(píng)價(jià)與風(fēng)險(xiǎn)防范1、信用分析與信用等級(jí)評(píng)定2、風(fēng)險(xiǎn)的防范與控制 (1)資產(chǎn).收益.現(xiàn)金流(2)總負(fù)債控制(3)保證措施 第一償債能力_現(xiàn)金生成_決定因素 第二償債能力_物變現(xiàn)_強(qiáng)化意愿 第三償債能力_人保證_擴(kuò)大關(guān)聯(lián)3、員工職業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)管理 (1)權(quán)利力制衡(2)權(quán)責(zé)利統(tǒng)籌(3)敬業(yè)盡責(zé)(4)文化認(rèn)同4、法律風(fēng)險(xiǎn)防范 合同欺詐 瑕跐矢誤 登記控制 虛假公證 四.貸款定價(jià)(利率)策略 (一)定價(jià)原理公式 1. 風(fēng)險(xiǎn)成本+經(jīng)營(yíng)成本+稅費(fèi)+予期利潤(rùn) 2

10、. 利率=機(jī)會(huì)成本補(bǔ)償水平+風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)水平 (二)影響定價(jià)因素 1.成本費(fèi)用2.貸款金額3.需求彈性4.市場(chǎng)趨勢(shì) 5.營(yíng)運(yùn)狀態(tài)6.周期選擇7.政策導(dǎo)向 (三)定價(jià)策略與目標(biāo) 1.贏利最大化2.保證投資予期3.擴(kuò)大市場(chǎng)份額 4.創(chuàng)建品牌戰(zhàn)略5.維持經(jīng)營(yíng) 七.貸款五級(jí)分類與不良資產(chǎn)管理1.五級(jí)分類 (1)正常;(2)關(guān)注;(3)次級(jí);(4)可疑;(5)損失2.不良貸款管理 (1)督促催收(2)處理協(xié)議(3)防止逃避(4)訴訟追償(5)列入呆帳(6)信貸制裁3.不良資產(chǎn)管理(1)債轉(zhuǎn)股(2)債轉(zhuǎn)讓(3)經(jīng)營(yíng)重組(4)委托管理第六部分 擔(dān)保、典當(dāng)機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)型一、擔(dān)保行業(yè)與小額貸款公司(一)區(qū)別比較1、風(fēng)險(xiǎn)異同2、收益異同3、模式選擇(二)轉(zhuǎn)型辦法1.控股新建2.改制重組3.聯(lián)合經(jīng)營(yíng)4.集合擴(kuò)股二、典當(dāng)行業(yè)與小額貸款公司 1.風(fēng)險(xiǎn)特征 不確定性區(qū)別 2.經(jīng)營(yíng)理念 以物為本 以人為本 三、小額貸款公司的終止 解散和破產(chǎn)。（一）公司章程規(guī)定的解散事由出現(xiàn)；（二）股東大會(huì)決議解散；（三）因公司合并或者分立需要解散；（四）依法被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或者被撤銷；（五）依法宣布公司解散。解散，依照公司法進(jìn)行清算和注銷。 被依法宣告破產(chǎn)的，依照有關(guān)企業(yè)破產(chǎn)的法律實(shí)施破產(chǎn)清算。 依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，沒(méi)有不良信用記錄的，可