巴塞爾協(xié)議一二三

1、巴塞爾協(xié)議巴塞爾協(xié)議背景：巴塞爾協(xié)議的出臺源于前聯(lián)邦德國Herstatt銀行和美國富蘭克林國民銀行的倒閉。這是兩家著名的國際性銀行。它們的倒閉使監(jiān)管機構(gòu)在驚愕之余開始全面審視擁有廣泛國際業(yè)務(wù)的銀行監(jiān)管問題。1988年巴塞爾協(xié)議全稱為統(tǒng)一資本衡量和資本標準的國際協(xié)議，其目的是通過規(guī)定銀行資本充足率，減少各國規(guī)定的資本數(shù)量差異，加強對銀行資本及風(fēng)險資產(chǎn)的監(jiān)管，消除銀行間的不公平競爭。核心：核心內(nèi)容就是針對國際性銀行監(jiān)管主體缺位的現(xiàn)實，突出強調(diào)了兩點：1、任何銀行的國外機構(gòu)都不能逃避監(jiān)管；2、母國和東道國應(yīng)共同承擔(dān)的職責(zé)。亮點：該協(xié)議第一次建立了一套完整的國際通用的、以加權(quán)方式衡量表內(nèi)與表外風(fēng)險的資

2、本充足率標準，有效地扼制了與債務(wù)危機有關(guān)的國際風(fēng)險。巴塞爾協(xié)議背景：巴塞爾協(xié)議實行十多年來，一方面，已成為名副其實的國際銀行業(yè)競爭規(guī)則和國際慣例，在加強銀行業(yè)監(jiān)管、防范國際金融風(fēng)險中發(fā)揮出了重要作用；另一方面，近些年來，金融創(chuàng)新層出不窮，新的風(fēng)險管理技術(shù)迅速發(fā)展，使巴塞爾協(xié)議日益顯得乏力和過時。尤其是1997年爆發(fā)的東南亞金融危機，波及全世界，而巴塞爾協(xié)議機制沒有發(fā)揮出應(yīng)有的作用，受到人們的責(zé)難。在這樣的背景下，1999年6月，巴塞爾委員會發(fā)布第一次建議，決定修訂1988年協(xié)議，以增強協(xié)議規(guī)則的風(fēng)險敏感性。核心：新協(xié)議由三大支柱組成：一是最低資本要求，二是監(jiān)管當局對資本充足率的監(jiān)督檢查，三是信

3、息披露。1、最低資本要求：即最低資本充足率達到8%，而銀行的核心資本的充足率應(yīng)為4%。目的是使銀行對風(fēng)險更敏感，使其運作更有效。其中信用風(fēng)險資本計提包括：標準法基礎(chǔ)內(nèi)部評等法進階內(nèi)部評等法2、監(jiān)察審理程序：監(jiān)管者通過監(jiān)測決定銀行內(nèi)部能否合理運行，并對其提出改進的方案。3、市場制約機能，即市場自律：要求銀行提高信息的透明度，使外界對它的財務(wù)、管理等有更好的了解。亮點：巴塞爾資本協(xié)議是由國際清算銀行下的巴塞爾銀行監(jiān)理委員會所促成，內(nèi)容針對1988年的舊巴塞爾資本協(xié)定做了大幅修改，以期標準化國際上的風(fēng)險控管制度，提升國際金融服務(wù)的風(fēng)險控管能力。新協(xié)議將風(fēng)險擴大到信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險和利率風(fēng)險

4、，并提出“三個支柱”要求資本監(jiān)管更為準確的反映銀行經(jīng)營的風(fēng)險狀況，進一步提高金融體系的安全性和穩(wěn)健性。巴塞爾協(xié)議背景：雷曼兄弟破產(chǎn)兩周年之際，巴塞爾協(xié)議在瑞士巴塞爾出爐。最新通過的巴塞爾協(xié)議受到了2008年全球金融危機的直接催生，該協(xié)議的草案于2010年提出，并在短短一年時間內(nèi)就獲得了最終通過。核心：1.增加資本質(zhì)量和數(shù)量要求，最低資本要求中的核心一級資本要求由2%提至4.5%，另加2.5%的資本保護緩沖和0-2.5%的反周期資本緩沖要求，因此要求可以高達9.5%2.擴大資本對風(fēng)險的覆蓋范圍和提高資本對風(fēng)險的敏感度，降低監(jiān)管資本套利的可能性3.以資本為手段來應(yīng)對監(jiān)管資本的缺陷和系統(tǒng)性風(fēng)險的挑戰(zhàn)

5、，例如資本保護緩沖和反周期資本緩沖，對系統(tǒng)性重要機構(gòu)提出超額資本要求等。4.此外，還引入杠桿比率、流動杠桿比率和凈穩(wěn)定資金來源比率的要求，以降低銀行系統(tǒng)的流動性風(fēng)險，加強抵御金融風(fēng)險的能力。亮點：新規(guī)定放寬了對高流動性資產(chǎn)的定義和實施時間。確立了微觀審慎和宏觀審慎相結(jié)合的金融監(jiān)管新模式，大幅度提高了商業(yè)銀行資本監(jiān)管要求，建立全球一致的流動性監(jiān)管量化標準，將對商業(yè)銀行經(jīng)營模式、銀行體系穩(wěn)健性乃至宏觀經(jīng)濟運行產(chǎn)生深遠影響。巴塞爾協(xié)議、和的區(qū)別：巴塞爾協(xié)議關(guān)于銀行的資本與加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)余額的比例不得低于8%的資本充足率要求是衡量單個銀行乃至整個銀行體系穩(wěn)健性之最重要的指標。隨著積極的發(fā)展隨著金融環(huán)境的變化和金融創(chuàng)新的發(fā)展，以8%的資本充足率為主要的1988年巴塞爾協(xié)議已明顯滿足不了金融監(jiān)管的需要，它主要反映銀行信用風(fēng)險的資本要求，忽視了金融中介操作風(fēng)險的資本要求，且對風(fēng)險的分類較粗。巴塞爾協(xié)議在資本充足率的公式中全面反映了信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險的資本要求，引入了計量信用風(fēng)險的內(nèi)部評級法，并將信用風(fēng)險和市場風(fēng)險納入資本約束范圍，同時批準商業(yè)銀行可以使用內(nèi)部模型法計算市場風(fēng)險資本。巴塞爾協(xié)議將在資本組成中的附屬資本的項目內(nèi)容和比率進行了一些調(diào)整，并設(shè)立“資本防護緩沖資金”，同時將一級資本充足率下線上調(diào)至6%，將由普通股構(gòu)成的“核心”一級資本占銀行風(fēng)險資產(chǎn)的下限提高至4.5%。而