興業(yè)礦業(yè)半財務報告

1、2012年8月22日內(nèi)蒙古興業(yè)礦業(yè)股份有限公司2012 年半年度財務報告（未經(jīng)審計）合并資產(chǎn)負債表編制單位：內(nèi)蒙古興業(yè)礦業(yè)股份有限公司2012 年 6 月 30日單位：人民幣元項目附注期末余額年初余額流動資產(chǎn)：貨幣資金五、1126,696,243.62263,272,215.70結算備付金拆出資金交易性金融資產(chǎn)應收票據(jù)應收賬款預付款項五、2五、3五、430,000,000.0025,693,509.9886,213,174.91749,445.5224,968,992.2133,839,365.85應收保費應收分保賬款應收分保合同準備金應收利息應收股利五、52,522,638.89其他應收款五

2、、67,215,365.545,676,636.39買入返售金融資產(chǎn)存貨五、7177,310,020.01182,669,032.38一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)其他流動資產(chǎn)五、83,592,080.00流動資產(chǎn)合計非流動資產(chǎn)：發(fā)放貸款及墊款可供出售金融資產(chǎn)持有至到期投資長期應收款456,720,394.06513,698,326.94長期股權投資五、974,097,429.4274,097,429.42投資性房地產(chǎn)固定資產(chǎn)在建工程工程物資五、10五、11五、12586,947,184.24554,294,283.52655,327.00597,421,221.69423,947,006.15671

3、,088.25固定資產(chǎn)清理生產(chǎn)性生物資產(chǎn)油氣資產(chǎn)無形資產(chǎn)五、131,418,123,681.021,462,554,776.01開發(fā)支出商譽長期待攤費用遞延所得稅資產(chǎn)五、1469,795,855.8968,454,325.06其他非流動資產(chǎn)非流動資產(chǎn)合計資產(chǎn)總計公司法定代表人：吉興業(yè)2,703,913,761.093,160,634,155.15主管會計工作負責人：董永22,627,145,846.583,140,844,173.520 會計機構負責人：吳鳳良合并資產(chǎn)負債表（續(xù)）編制單位：內(nèi)蒙古興業(yè)礦業(yè)股份有限公司2012 年6 月 30日單位：人民幣元項目附注期末余額年初余額流動負債：短期借

4、款向中央銀行借款吸收存款及同業(yè)存款拆入資金交易性金融負債應付票據(jù)五、1636,000,000.00應付賬款預收款項五、17五、18110,465,533.8234,378,379.19122,343,502.4556,392,477.38賣出回購金融資產(chǎn)款應付手續(xù)費及傭金應付職工薪酬應交稅費應付利息五、19五、20五、2114,110,443.56135,602,504.271,840,019.4033,680,330.12141,695,928.541,924,795.39應付股利其他應付款一年內(nèi)到期的非流動負債其他流動負債流動負債合計五、22五、23五、2444,909,559.23393

5、,000,000.0013,437,051.06783,743,490.5334,979,299.35611,000,000.006,695,844.121,008,712,177.35非流動負債：長期借款五、25449,890,000.00267,890,000.00應付債券長期應付款專項應付款應付分保賬款預計負債遞延所得稅負債其他非流動負債非流動負債合計負債合計五、26五、277,439,826.53233,463,158.304,000,000.00694,792,984.831,478,536,475.367,159,530.89242,630,421.312,600,000.0052

6、0,279,952.201,528,992,129.55所有者權益：股本資本公積五、28五、29437,942,869.00670,399,794.69398,129,881.00670,399,794.69減：庫存股盈余公積專項儲備五、30五、3187,769,064.0619,370,412.3387,769,064.069,374,259.09一般風險準備減：未確認的投資損失未分配利潤五、32434,866,974.04403,824,655.38外幣報表折算差額歸屬于母公司所有者權益合計1,650,349,114.121,569,497,654.22少數(shù)股東權益四、131,748,56

7、5.6742,354,389.75所有者權益合計負債和所有者權益總計公司法定代表人：吉興業(yè)1,682,097,679.793,160,634,155.15主管會計工作負責人：董永31,611,852,043.973,140,844,173.52會計機構負責人：吳鳳良合并利潤表編制單位：內(nèi)蒙古興業(yè)礦業(yè)股份有限公司2012 年16月單位：人民幣元項一、營業(yè)總收入其中：營業(yè)收入目附注五、33本期金額477,669,789.27477,669,789.27上期金額232,202,832.39232,202,832.39利息收入已賺保費手續(xù)費及傭金收入二、營業(yè)總成本360,333,215.38279,6

8、45,312.14其中：營業(yè)成本五、33233,304,438.21228,322,849.50利息支出手續(xù)費及傭金支出退保金賠付支出凈額提取保險合同準備金凈額分保費用營業(yè)稅金及附加銷售費用管理費用財務費用資產(chǎn)減值損失五、34五、35五、366,749,863.4523,148,540.2360,000,805.0731,910,107.255,219,461.17783,994.454,814,329.9223,711,418.5219,600,972.302,411,747.45加：公允價值變動收益投資收益（損失以“”號填列）五、376,000,000.009,925,159.76其中：對

9、聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益匯兌收益（損失以“-”號填列）三、營業(yè)利潤（虧損以“”號填列）123,336,573.89-37,517,319.99加：營業(yè)外收入減：營業(yè)外支出其中：非流動資產(chǎn)處置凈損失四、利潤總額（虧損總額以“”號填列）減：所得稅費用五、凈利潤（凈虧損以“”號填列）其中：歸屬于母公司所有者的凈利潤少數(shù)股東損益五、38五、39五、402,081,381.301,231,021.73124,186,933.4640,092,951.3384,093,982.1394,743,099.52-10,649,117.3916,128,173.6524,650.1721,650.17-21

10、,413,796.51-21,413,796.51-21,030,081.72-383,714.79被合并方在合并前實現(xiàn)的凈利潤六、每股收益：（一）基本每股收益(元/股)（二）稀釋每股收益(元/股)五、410.220.22-0.05-0.05七、其他綜合收益八、綜合收益總額其中：歸屬于母公司所有者的綜合收益總額歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額84,093,982.1394,743,099.52-10,649,117.39-21,413,796.51-21,030,081.72-383,714.79公司法定代表人：吉興業(yè)主管會計工作負責人：董永4會計機構負責人：吳鳳良合并所有者權益變動表編制單位：內(nèi)

11、蒙古興業(yè)礦業(yè)股份有限公司項目2012 年16月本期金額歸屬于母公司所有者權益少數(shù)股東權益 所有者權益合計股本資本公積減：庫存股專項儲備盈余公積一般風險準備未分配利潤一、上年年末余額398,129,881.00 670,399,794.699,374,259.09 87,769,064.06403,824,655.38加：會計政策變更前期差錯更正其他二、本年年初余額398,129,881.00 670,399,794.699,374,259.09 87,769,064.06403,824,655.38三、本年增減變動金額(減少以“-”號填列) 39,812,988.00（一）凈利潤9,996,1

12、53.2431,042,318.6694,743,099.52（二）其他綜合收益上述（一）和（二）小計94,743,099.52（三）所有者投入和減少資本1所有者投入資本2股份支付計入所有者權益的金額3其他（四）利潤分配39,812,988.00-63,700,780.861提取盈余公積2提取一般風險準備3對所有者（或股東）的分配39,812,988.00-63,700,780.86（五）所有者權益內(nèi)部結轉(zhuǎn)1資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）2盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）3盈余公積彌補虧損4其他（六）專項儲備1本期提取2本期使用9,996,153.2434,027,583.30-24,031,430.0

13、6（七）其他四、本期期末余額437,942,869.00 670,399,794.6919,370,412.33 87,769,064.06434,866,974.04公司法定代表人：吉興業(yè)主管會計工作負責人：董永5合并所有者權益變動表（續(xù)）編制單位：內(nèi)蒙古興業(yè)礦業(yè)股份有限公司項目2012年16月上年金額歸屬于母公司所有者權益少數(shù)股東權益 所有者權益合計一、上年年末余額股本380,676,518.00資本公積433,038,058.91減：庫存股專項儲備盈余公積87,769,064.06一般風險準備未分配利潤216,426,164.20加：會計政策變更前期差錯更正其他二、本年年初余額380,6

14、76,518.00 433,038,058.9187,769,064.06216,426,164.20三、本年增減變動金額(減少以“-”號填列) 17,453,363.00（一）凈利潤237,361,735.789,374,259.09187,398,491.18187,398,491.18（二）其他綜合收益上述（一）和（二）小計187,398,491.18（三）所有者投入和減少資本1所有者投入資本17,453,363.0017,453,363.00239,710,447.40235,620,414.272股份支付計入所有者權益的金額3其他（四）利潤分配1提取盈余公積2對所有者（或股東）的分配

15、3其他（五）所有者權益內(nèi)部結轉(zhuǎn)1資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）2盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）3盈余公積彌補虧損4其他4,090,033.13（六）專項儲備1本期提取-261,480.384,662,602.522本期使用（七）其他-2,348,711.62-4,924,082.909,635,739.47四、本期期末余額398,129,881.00 670,399,794.699,374,259.09 87,769,064.06403,824,655.38公司法定代表人：吉興業(yè)主管會計工作負責人：董永6合并現(xiàn)金流量表編制單位：內(nèi)蒙古興業(yè)礦業(yè)股份有限公司2012年16月單位：人民幣元項目附注本期金額上

16、期金額一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金客戶存款和同業(yè)存放款項凈增加額向中央銀行借款凈增加額向其他金融機構拆入資金凈增加額收到原保險合同保費取得的現(xiàn)金收到再保險業(yè)務現(xiàn)金凈額保戶儲金及投資款凈增加額處置交易性金融資產(chǎn)凈增加額收取利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金拆入資金凈增加額回購業(yè)務資金凈增加額收到的稅費返還483,681,193.19117,202,260.05收到其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金五、4276,014,271.33559,695,464.52203,583,015.6063,239,037.10180,441,297.151

17、13,303,589.48支付利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金支付保單紅利的現(xiàn)金支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金支付的各項稅費58,995,662.29163,301,140.6029,094,648.415,323,294.39支付其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額五、4375,181,075.55501,060,894.0458,634,570.4882,468,136.37230,189,668.65-49,748,371.50二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：收回投資收到的現(xiàn)金取得投資收益收到的現(xiàn)金處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額處置子公司及其他營

18、業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額收到其他與投資活動有關的現(xiàn)金投資活動現(xiàn)金流入小計購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金投資支付的現(xiàn)金質(zhì)押貸款凈增加額取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額支付其他與投資活動有關的現(xiàn)金投資活動現(xiàn)金流出小計投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：吸收投資收到的現(xiàn)金其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收到的現(xiàn)金取得借款收到的現(xiàn)金發(fā)行債券收到的現(xiàn)金收到其他與籌資活動有關的現(xiàn)金現(xiàn)金流入小計償還債務支付的現(xiàn)金分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金其中：子公司支付給少數(shù)股東的股利、利潤支付其他與籌資活動有關的現(xiàn)金現(xiàn)金流出小計籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價

19、物的影響6,000,000.00160,000.006,160,000.00143,795,293.07143,795,293.07-137,635,293.07218,000,000.00218,000,000.00218,000,000.0057,575,249.49275,575,249.49-57,575,249.4910,000,000.0041,000.0010,041,000.001,243,984.001,243,984.008,797,016.0079,000,000.0079,000,000.0029,450,000.006,374,570.6235,824,570.624

20、3,175,429.38五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈余額五、44五、44五、44-136,575,972.08263,272,215.70126,696,243.622,224,073.88113,012,578.57115,236,652.45公司法定代表人：吉興業(yè)主管會計工作負責人：董永7會計機構負責人：吳鳳良資產(chǎn)負債表編制單位：內(nèi)蒙古興業(yè)礦業(yè)股份有限公司2012 年 6月 30日單位：人民幣元項目附注期末余額年初余額流動資產(chǎn)：貨幣資金結算備付金拆出資金交易性金融資產(chǎn)應收票據(jù)應收賬款預付款項應收保費應收分保賬款應收分保合同準備金應收利息

21、應收股利888,570.63505,252.121,490,040.00其他應收款十一、1523,994,601.51342,877,743.40買入返售金融資產(chǎn)存貨一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)其他流動資產(chǎn)419,611.113,592,080.00流動資產(chǎn)合計非流動資產(chǎn)：發(fā)放貸款及墊款可供出售金融資產(chǎn)持有至到期投資長期應收款529,400,115.37344,367,783.40長期股權投資十一、21,369,722,671.211,369,722,671.21投資性房地產(chǎn)固定資產(chǎn)在建工程工程物資固定資產(chǎn)清理生產(chǎn)性生物資產(chǎn)油氣資產(chǎn)無形資產(chǎn)開發(fā)支出商譽長期待攤費用遞延所得稅資產(chǎn)其他非流動資產(chǎn)196,

22、749.99475,076.043,187,063.51非流動資產(chǎn)合計資產(chǎn)總計1,373,581,560.751,902,981,676.121,369,722,671.211,714,090,454.61公司法定代表人：吉興業(yè)主管會計工作負責人：董永會計機構負責人：吳鳳良08資產(chǎn)負債表（續(xù)）編制單位：內(nèi)蒙古興業(yè)礦業(yè)股份有限公司2012年 6月 30 日單位：人民幣元項目附注期末余額年初余額流動負債：短期借款向中央銀行借款吸收存款及同業(yè)存款拆入資金交易性金融負債應付票據(jù)應付賬款預收款項賣出回購金融資產(chǎn)款應付手續(xù)費及傭金1,461,101.47應付職工薪酬應交稅費應付利息應付股利其他應付款一年內(nèi)

23、到期的非流動負債其他流動負債流動負債合計非流動負債：長期借款應付債券長期應付款專項應付款應付分保賬款預計負債遞延所得稅負債其他非流動負債非流動負債合計負債合計所有者權益：實收資本資本公積減：庫存股專項儲備盈余公積一般風險準備減：未確認的投資損失未分配利潤所有者權益合計負債和所有者權益總計1,781,019.923,730,302.62552,662,955.89559,635,379.90559,635,379.90437,942,869.00670,399,794.6987,769,064.06147,234,568.471,343,346,296.221,902,981,676.12128

24、,750.00342,574,474.02342,703,224.02342,703,224.02398,129,881.00670,399,794.6987,769,064.06215,088,490.841,371,387,230.591,714,090,454.61公司法定代表人：吉興業(yè)主管會計工作負責人：董永9會計機構負責人：吳鳳良利潤表編制單位：內(nèi)蒙古興業(yè)礦業(yè)股份有限公司2012 年16月單位：人民幣元項一、營業(yè)收入減：營業(yè)成本營業(yè)稅金及附加目附注十一、3十一、3本期金額8,373,144.377,611,949.5263,416.18上期金額69,040,621.7880,017,

25、976.01350,966.09銷售費用管理費用財務費用資產(chǎn)減值損失加：公允價值變動收益14,048,635.43-3,013.251,876.4610,711,105.463,075,067.861,224,127.97投資收益（損失以“”號填列）十一、46,000,000.0010,000,000.00其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益二、營業(yè)利潤（虧損以“”號填列）加：營業(yè)外收入減：營業(yè)外支出其中：非流動資產(chǎn)處置凈損失三、利潤總額（虧損總額以“”號填列）減：所得稅費用四、凈利潤（凈虧損以“”號填列）五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀釋每股收益六、其他綜合收益七、綜合收益總額-7,

26、349,719.9710,014.95500.00-7,340,205.02-3,187,063.51-4,153,141.51-4,153,141.51-16,338,621.613,186,939.93-13,151,681.68-13,151,681.68-13,151,681.68公司法定代表人：吉興業(yè)主管會計工作負責人：董永10會計機構負責人：吳鳳良所有者權益變動表編制單位：內(nèi)蒙古興業(yè)礦業(yè)股份有限公司項目2012 年 16 月本期金額一、上年年末余額實收資本398,129,881.00資本公積670,399,794.69減：庫存股專項儲備盈余公積87,769,064.06加：會計政策

27、變更前期差錯更正二、本年年初余額三、本年增減變動金額(減少以“-”號填列)398,129,881.0039,812,988.00670,399,794.6987,769,064.06（一）凈利潤（二）其他綜合收益上述（一）和（二）小計（三）所有者投入和減少資本1所有者投入資本2股份支付計入所有者權益的金額3其他（四）利潤分配39,812,988.001提取盈余公積2對所有者的分配39,812,988.003其他（五）所有者權益內(nèi)部結轉(zhuǎn)1資本公積轉(zhuǎn)增資本2盈余公積轉(zhuǎn)增資本3盈余公積彌補虧損4其他（六）專項儲備1提取專項儲備2使用專項儲備四、本期期末余額437,942,869.00670,399,

28、794.6987,769,064.06公司法定代表人：吉興業(yè)主管會計工作負責人：董永11所有者權益變動表（續(xù)）編制單位：內(nèi)蒙古興業(yè)礦業(yè)股份有限公司項目2012年16月上年金額一、上年年末余額實收資本380,676,518.00資本公積430,689,347.29減：庫存股專項儲備盈余公積87,769,064.06加：會計政策變更前期差錯更正二、本年年初余額三、本年增減變動金額(減少以“-”號填列)380,676,518.0017,453,363.00430,689,347.29239,710,447.4087,769,064.06（一）凈利潤（二）其他綜合收益上述（一）和（二）小計（三）所有者

29、投入和減少資本1所有者投入資本17,453,363.0017,453,363.00239,710,447.40239,710,447.402股份支付計入所有者權益的金額3其他（四）利潤分配1提取盈余公積2對所有者（或股東）的分配3其他（五）所有者權益內(nèi)部結轉(zhuǎn)1資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）2盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）3盈余公積彌補虧損4其他（六）專項儲備1提取專項儲備2使用專項儲備4,090,033.13四、本期期末余額398,129,881.00670,399,794.6987,769,064.06公司法定代表人：吉興業(yè)主管會計工作負責人：董永12內(nèi)蒙古興業(yè)礦業(yè)股份有限公司現(xiàn)金流量表2012 年

30、半年度財務報表附注編制單位：內(nèi)蒙古興業(yè)礦業(yè)股份有限公司2012 年16月單位：人民幣元項目附注本期金額上期金額一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金收到的稅費返還收到其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金支付的各項稅費支付其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計9,779,062.50858,224,382.37868,003,444.877,834,759.002,636,958.11228,881.10839,382,377.23850,082,975.4465,977,985.178,403,797.2

31、274,381,782.3951,498,167.9711,311,167.822,917,179.8219,592,858.7885,319,374.39經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額十一、5（1）17,920,469.43-10,937,592.00二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：收回投資收到的現(xiàn)金取得投資收益收到的現(xiàn)金處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額投資活動現(xiàn)金流入小計購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金投資支付的現(xiàn)金取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額支付其他與投資活動有關的現(xiàn)金投資活動現(xiàn)金流出小計投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額三

32、、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：吸收投資收到的現(xiàn)金取得借款收到的現(xiàn)金收到其他與籌資活動有關的現(xiàn)金現(xiàn)金流入小計償還債務支付的現(xiàn)金分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金支付其他與籌資活動有關的現(xiàn)金現(xiàn)金流出小計籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響6,000,000.006,000,000.00634,145.94634,145.945,365,854.0623,887,792.8623,887,792.86-23,887,792.8610,000,000.0010,000,000.001,020,784.001,020,784.008,979,216.00450,000.003,08

33、2,724.993,532,724.99-3,532,724.99五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈余額十一、5（2）十一、5（2十一、5（2）-601,469.371,490,040.00888,570.63-5,491,100.9932,873,888.3127,382,787.32公司法定代表人：吉興業(yè)13主管會計工作負責人：董永會計機構負責人：吳鳳良內(nèi)蒙古興業(yè)礦業(yè)股份有限公司2012 年半年度財務報表附注內(nèi)蒙古興業(yè)礦業(yè)股份有限公司2012年半年度財務報表附注一、公司基本情況內(nèi)蒙古興業(yè)礦業(yè)股份有限公司（以下簡稱“本公司”或“公司”）原名先后

34、為赤峰富龍熱力股份有限公司、赤峰大地基礎產(chǎn)業(yè)股份有限公司、赤峰富龍熱電股份有限公司，系經(jīng)赤峰市體改委批準由赤峰富龍公用（集團）有限責任公司（以下簡稱“富龍集團”）獨家發(fā)起設立的股份制企業(yè)。1996 年 8 月 1 日，經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)發(fā)（1996）124 號文批準，以上網(wǎng)定價方式面向社會公開發(fā)行 1,370 萬股股票，經(jīng)深圳證券交易所深證發(fā)(1996)252 號文批準，于 1996 年 8 月 28 日在深圳交易所掛牌交易。公司注冊資本 5,530 萬元，其中：國有股 4,000 萬元、社會流通股 1,530 萬元（包括 160 萬元內(nèi)部職工股），公司名稱為：赤峰富龍熱力股份有限公

35、司。1997 年，公司 1996 年度股東大會通過 1996 年度利潤分配方案，以 1996 年 12 月 31日總股本 5,530 萬股為基數(shù)，向全體股東每 10 股送 1 股，總股本增加至 6,083 萬股。1998 年，公司 1997 年度股東大會通過 1997 年度利潤分配方案，以 1997 年 12 月 31日總股本 6,083 萬股為基數(shù)，以資本公積向全體股東每 10 股轉(zhuǎn)增 8 股，總股本增加至10,949.4 萬股；1998 年 5 月 12 日，以總股本 10,949.4 萬股為基數(shù)，按 10：4.04 的比例向全體股東配售股份，配售總額為 4,424 萬股，總股本增加至 1

36、5,373.4 萬股。1999 年，公司 1998 年度股東大會通過 1998 年度利潤分配方案，以 1998 年 12 月 31日公司總股本 15,373.4 萬股為基數(shù)，向全體股東每 10 股送 2 股，總股本增加至 18,448.08萬股。2001 年，公司 2000 年度股東大會通過 2000 年度配股及利潤分配方案，以 2000 年12 月 31 日公司總股本 18,448.08 萬股為基數(shù)，按 10：3 的比例向全體股東配售股份，實際配售股份總額為 1,719.144 萬股，總股本增加至 20,167.224 萬股；2001 年 5 月 31 日，總股本 20,167.224 萬股

37、為基數(shù)，向全體股東每 10 股送 1 股、派發(fā)現(xiàn)金 0.25 元，總股本增加至 22,183.9464 萬股。2002 年，公司 2001 年度股東大會通過了 2001 年度利潤分配方案，以 2001 年 12 月31 日總股本 22,183.9464 萬股為基數(shù)，向全體股東每 10 股送 1 股、轉(zhuǎn)增 1 股、派發(fā)現(xiàn)金0.25 元，總股本增加至 26,620.7356 萬股。2004 年 2 月 4 日，更名為赤峰大地基礎產(chǎn)業(yè)股份有限公司。2006 年 3 月 28 日，公司召開股東大會審議通過了赤峰大地基礎產(chǎn)業(yè)股份有限公司股權分置改革方案，2006 年 4 月 7 日公司股權分置改革方案正

38、式實施，流通股東每股持有 1 股流通股股份將獲得非流通股股東支付的 3.5 股對價股份。非流通股股東共支付30,655,104 股，并于同日過戶至流通股股東賬戶，非流通股股東所持有的股份變更為有限售條件的流通股。14。內(nèi)蒙古興業(yè)礦業(yè)股份有限公司2012 年半年度財務報表附注2006 年 5 月 11 日，根據(jù)公司 2005 年度股東大會通過的2005 年公司利潤分配和資本公積金轉(zhuǎn)增股本的方案以 2005 年 12 月 31 日的總股本 26,620.7356 萬股為基數(shù)，以資本公積向全體股東每 10 股轉(zhuǎn)增 3 股，總股本增加至 34,606.9562 萬股。2007 年 5 月 11 日，根

39、據(jù)公司 2006 年度股東大會通過的2006 年度公司利潤分配和資本公積轉(zhuǎn)增股本的方案，以 2006 年 12 月 31 日總股本 34,606.9562 萬股為基數(shù)，以資本公積金向全體股東每 10 股轉(zhuǎn)增 1 股，總股本增加至 38,067.6518 萬股。2007 年 9 月 7 日，更名為赤峰富龍熱電股份有限公司。2011 年 10 月 24 日， 中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)許可【2011】1696 號文關于核準赤峰富龍熱電股份有限公司重大資產(chǎn)置換及向內(nèi)蒙古興業(yè)集團股份有限公司發(fā)行股份購買資產(chǎn)的批復及證監(jiān)許可【2011】1697 號文關于核準內(nèi)蒙古興業(yè)集團股份有限公司公告赤峰富龍熱電股份

40、有限公司收購報告書并豁免其要約收購義務的批復，核準公司重大資產(chǎn)置換及向內(nèi)蒙古興業(yè)集團股份有限公司（以下簡稱“興業(yè)集團“）發(fā)行 17,453,363 股股份購買相關資產(chǎn)；對興業(yè)集團公告赤峰富龍熱電股份有限公司收購報告書無異議，核準豁免興業(yè)集團因協(xié)議轉(zhuǎn)讓而持有赤峰富龍熱電股份有限公司 114,000,000 股股份及以資產(chǎn)認購赤峰富龍熱電股份有限公司本次發(fā)行股份而持有該公司 17,453,363 股股份，合計持有131,453,363 股股份，約占總股本的 33.02%而應履行的要約收購義務。2011 年 12 月 20 日，更名為內(nèi)蒙古興業(yè)礦業(yè)股份有限公司。2012 年 4 月 19 日，根據(jù)公

41、司 2011 年度股東大會通過的2011 年度利潤分配預案以 2011 年 12 月 31 日的總股本 398,129,881 股為基數(shù)，用未分配利潤向全體股東每 10 股送紅股 1 股，總股本增加至 437,942,869 股。企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照注冊號：150000000006197注冊地址：赤峰市新城區(qū)八家組團玉龍大街路北、天義路西興業(yè)集團辦公樓法定代表人：吉興業(yè)經(jīng)營范圍：礦產(chǎn)品和化工產(chǎn)品銷售（需前置審批的許可項目除外）；礦山機械配件、軸承五金、機電、汽車配件銷售。（法律、行政法規(guī)、國務院決定應經(jīng)許可的，未獲許可不得生產(chǎn)經(jīng)營）二、主要會計政策、會計估計及其變更1、財務報表的編制基礎、財務報表

42、的編制基礎本公司以持續(xù)經(jīng)營為基礎，根據(jù)實際發(fā)生的交易和事項，按照財政部于 2006 年 2 月15 日頒布的企業(yè)會計準則-基本準則和 38 項具體會計準則，以及其后頒布的企業(yè)會計準則應用指南、企業(yè)會計準則解釋及其他相關規(guī)定進行確認和計量，在此基礎上編制財務報表。2、遵循企業(yè)會計準則的聲明、遵循企業(yè)會計準則的聲明15內(nèi)蒙古興業(yè)礦業(yè)股份有限公司2012 年半年度財務報表附注本公司編制的財務報表符合企業(yè)會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司的財務狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量等有關信息。3、會計期間、會計期間以公歷 1 月 1 日起至 12 月 31 日止為一個會計年度。4、記賬本位幣、記賬本位幣以人民

43、幣為記賬本位幣。5、同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會計處理方法、同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會計處理方法（1）同一控制下企業(yè)合并參與合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最終控制且該控制并非暫時性的，為同一控制下企業(yè)合并。合并方在企業(yè)合并中取得的資產(chǎn)和負債，按合并日在被合并方的賬面價值計量。合并方取得的凈資產(chǎn)賬面價值與支付的合并對價賬面價值（或發(fā)行股份面值總額）的差額，調(diào)整資本公積（股本溢價），資本公積（股本溢價）不足以沖減的，調(diào)整留存收益。合并日為合并方實際取得對被合并方控制權的日期。（2）非同一控制下企業(yè)合并參與合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最終控制的，為非同一控

44、制下企業(yè)合并。購買方支付的合并成本是為取得被購買方控制權而支付的資產(chǎn)、發(fā)生或承擔的負債以及發(fā)行的權益性證券在購買日的公允價值之和。付出資產(chǎn)的公允價值與其賬面價值的差額，計入當期損益。購買日是指購買方實際取得對被購買方控制權的日期。購買方在購買日對合并成本進行分配，確認所取得的被購買方各項可辨認資產(chǎn)、負債及或有負債的公允價值。合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產(chǎn)公允價值份額的差額，確認為商譽；合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產(chǎn)公允價值份額的差額，計入當期損益。6、合并財務報表的編制方法、合并財務報表的編制方法合并財務報表的合并范圍包括本公司及本公司的子公司。子公司的經(jīng)營成果和財

45、務狀況由控制開始日起至控制結束日止包含于合并財務報表中。本公司通過同一控制下企業(yè)合并取得的子公司，在編制合并當期財務報表時，視同被合并子公司在本公司最終控制方對其實施控制時納入合并范圍，并對合并財務報表的年初數(shù)以及前期比較報表進行相應調(diào)整。本公司通過非同一控制下企業(yè)合并取得的子公司，在編制合并當期財務報表時，以購買日確定的各項可辨認資產(chǎn)、負債的公允價值為基礎對子公司的財務報表進行調(diào)整，并自購買日起將被合并子公司納入合并范圍。子公司所采用的會計期間或會計政策與本公司不一致時，在編制合并財務報表時按本公司的會計期間或會計政策對子公司的財務報表進行必要的調(diào)整。合并范圍內(nèi)企業(yè)之間所有重大交易、余額以及

46、未實現(xiàn)損益在編制合并財務報表時予以抵消。內(nèi)部交易發(fā)生的未實現(xiàn)損失，有證據(jù)表明該損失是相關資產(chǎn)減值損失的，則不予抵消。子公司少數(shù)股東應占的權益和損益分別在合并資產(chǎn)負債表中股東權益項目下和合并利潤表中凈利潤項目下單獨列示。子公司少數(shù)股東分擔的當期虧損超過了少數(shù)股東在該子公司期初所有者權益中所享有的份額的，其余額應當沖減少數(shù)股東權益。7、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的確定標準、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的確定標準現(xiàn)金是指庫存現(xiàn)金及可以隨時用于支付的存款?，F(xiàn)金等價物是指持有的期限短、流動性強、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價值變動風險很小的投資。16內(nèi)蒙古興業(yè)礦業(yè)股份有限公司2012 年半年度財務報表附注8、外幣業(yè)務和外幣報表折

47、算、外幣業(yè)務和外幣報表折算（1）外幣交易的會計處理發(fā)生外幣交易時，采用交易發(fā)生日的即期匯率將外幣金額折算為人民幣金額。于資產(chǎn)負債表日，外幣貨幣性項目采用資產(chǎn)負債表日的即期匯率折算為人民幣，所產(chǎn)生的折算差額，除根據(jù)借款費用核算方法應予資本化的，計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，于資產(chǎn)負債表日仍采用交易發(fā)生日的即期匯率折算。（2）外幣財務報表的折算境外經(jīng)營的資產(chǎn)負債表中的資產(chǎn)和負債項目，采用資產(chǎn)負債表日的即期匯率折算，股東權益項目除未分配利潤項目外，其他項目 采用發(fā)生時的即期匯率折算。境外經(jīng)營的利潤表中的收入和費用項目，采用年平均匯率折算。上述折算產(chǎn)生的外幣報表折算差額，在股東權益中

48、單獨列示。9、金融工具（1）金融資產(chǎn)金融資產(chǎn)于初始確認時分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)、貸款及應收款項、持有至到期投資和可供出售金融資產(chǎn)。金融資產(chǎn)的分類取決于本公司對金融資產(chǎn)的持有意圖和持有能力。金融資產(chǎn)于本公司成為金融工具合同的一方時，按公允價值確認。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)，相關交易費用直接計入當期損益；對于其他類別的金融資產(chǎn)，相關交易費用計入初始確認金額。金融資產(chǎn)的后續(xù)計量以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)，采用公允價值進行后續(xù)計量，公允價值變動形成的利得或損失，計入當期損益。貸款及應收款項和持有至到期投資，采用實際利率法，按攤余成本

49、進行后續(xù)計量，終止確認、減值以及攤銷形成的利得或損失，計入當期損益。可供出售金融資產(chǎn)，采用公允價值進行后續(xù)計量，公允價值變動計入資本公積，在該可供出售金融資產(chǎn)發(fā)生減值或終止確認時轉(zhuǎn)出，計入當期損益。可供出售債務工具投資在持有期間按實際利率法計算的利息，計入當期損益?？晒┏鍪蹤嘁婀ぞ咄顿Y的現(xiàn)金股利，在被投資單位宣告發(fā)放股利時計入當期損益。金融資產(chǎn)減值本公司在期末對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)以外的金融資產(chǎn)的賬面價值進行檢查，有客觀證據(jù)表明該金融資產(chǎn)發(fā)生減值的，確認減值損失，計提減值準備。a、以攤余成本計量的金融資產(chǎn)的減值準備，按該金融資產(chǎn)預計未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價值的差額計

50、提，計入當期損益。本公司對單項金額重大的金融資產(chǎn)單獨進行減值測試，對單項金額不重大的金融資產(chǎn)，單獨或包括在具有類似信用風險特征的金融資產(chǎn)組合中進行減值測試。單獨測試未發(fā)生減值的金融資產(chǎn)，無論單項金額重大與否，仍將包括在具有類似信用風險特征的金融資產(chǎn)組合中再進行減值測試。已單獨確認減值損失的金融資產(chǎn)，不包括在具有類似信用風險特征的金融資產(chǎn)組合中進行減值測試。對以攤余成本計量的金融資產(chǎn)確認資產(chǎn)減值損失后，如有客觀證據(jù)表明該金融資產(chǎn)價值已經(jīng)恢復，且客觀上與確認該損失后發(fā)生的事項有關，原確認的減值損失予以轉(zhuǎn)回，計入當期損益。b、可供出售金融資產(chǎn)的公允價值發(fā)生非暫時性下跌時，即使該金融資產(chǎn)沒有終止確認，

51、原直接計入資本公積的因公允價值下降形成的累計損失，予以轉(zhuǎn)出，計入當期損益。對可供出售債務工具投資確認資產(chǎn)減值損失后，如有客觀證據(jù)表明該金融資產(chǎn)價值已經(jīng)恢復，且客觀上與確認該損失后發(fā)生的事項有關，原確認的減值損失予以轉(zhuǎn)回，計入當期損益。可供出售權益工具投資發(fā)生的減值損失，不通過損益轉(zhuǎn)回。金融資產(chǎn)終止確認當收取某項金融資產(chǎn)的現(xiàn)金流量的合同權利終止或?qū)⑺袡嗌蠋缀跛械娘L險和報酬17內(nèi)蒙古興業(yè)礦業(yè)股份有限公司2012 年半年度財務報表附注轉(zhuǎn)移時，本公司終止確認該金融資產(chǎn)。金融資產(chǎn)整體轉(zhuǎn)移滿足終止確認條件的，本公司將下列兩項金額的差額計入當期損益：a、所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的賬面價值；b、因轉(zhuǎn)移而收到的對價，

52、與原直接計入股東權益的公允價值變動累計額之和。（2）金融負債金融負債于初始確認時分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金融負債。金融負債在初始確認時以公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，相關交易費用直接計入當期損益；對于其他金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。金融負債的后續(xù)計量a、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，采用公允價值進行后續(xù)計量，公允價值變動形成的利得或損失，計入當期損益。b、其他金融負債，采用實際利率法，按攤余成本進行后續(xù)計量。金融負債終止確認金融負

53、債的現(xiàn)時義務全部或部分已經(jīng)解除的，本公司終止確認該金融負債或其一部分。（3）金融資產(chǎn)和金融負債的公允價值確定方法如果金融資產(chǎn)或金融負債存在活躍市場，則采用活躍市場中的報價確定其公允價值。如果金融資產(chǎn)或金融負債不存在活躍市場，則采用估值技術確定其公允價值。10、應收款項壞賬準備（1）單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收款項單項金額重大的應收款項的確認標準：余額大于 50 萬元的應收款項。單項金額重大的應收款項壞賬準備的計提方法單獨進行減值測試，根據(jù)其預計未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價值的差額，確認減值損失，計提壞賬準備；經(jīng)單獨測試未發(fā)生減值的，加入以賬齡為信用風險特征的應收款項組合計提壞賬準備。（

54、2）按組合計提壞賬準備的應收款項信用風險特征組合的確定依據(jù)：以賬齡為信用風險特征，采用賬齡分析法計提壞賬準備。本公司根據(jù)以前年度按賬齡劃分的應收款項組合的實際損失率，并結合現(xiàn)時情況，確定本期各賬齡段應收款項組合計提壞賬準備的比例如下：賬齡應收賬款計提比例其他應收款計提比例一年以內(nèi)一至二年二至三年三至四年四至五年五年以上1%2%4%8%50%100%1%2%4%8%50%100%（3）對合并財務報表范圍內(nèi)企業(yè)之間的應收款項，原則上不計提壞賬準備。對與本公司合并報表單位之外的關聯(lián)方之間發(fā)生的應收款項，一般不全額計提壞賬準備。但如果有確鑿證據(jù)表明債務單位已撤銷、破產(chǎn)、資不抵債、現(xiàn)金流量嚴重不足等，且

55、不準備對應收款項進行重組或其他收回方式的，則對預計無法收回的應收款項全額計提壞賬準備。（4）壞賬的確認與處理：符合下列條件之一的應收款項確認為壞賬：a、債務單位撤銷、破產(chǎn)、資不抵債、現(xiàn)金流量嚴重不足、發(fā)生嚴重自然災害等導致停18內(nèi)蒙古興業(yè)礦業(yè)股份有限公司2012 年半年度財務報表附注產(chǎn)而在可預見的時間內(nèi)無法償付債務等；b、其他確鑿證據(jù)表明確實無法收回或收回的可能性不大。對于已確認的壞賬，按照管理權限經(jīng)公司董事會（或股東大會）批準后沖銷提取的壞賬準備。11、存貨（1）公司存貨主要包括原材料、自制半成品、庫存商品、在產(chǎn)品及低值易耗品；房地產(chǎn)開發(fā)類存貨包括開發(fā)產(chǎn)品、開發(fā)成本等。（2）存貨以取得時的實

56、際成本入賬，存貨的采購成本，包括購買價款、相關稅費、運輸費、裝卸費、保險費以及其他可歸屬于存貨采購成本的費用；自制半成品、產(chǎn)成品采用實際成本核算，發(fā)出時按移動加權平均法計算；低值易耗品采用領用時一次攤銷法。（3）存貨采用永續(xù)盤存制，公司對存貨作定期盤點。（4）期末存貨計價原則及存貨跌價準備確認標準和計提方法：期末存貨按成本與可變現(xiàn)凈值孰低原則計價；期末，在對存貨進行全面盤點的基礎上，對于存貨因遭受毀損、全部或部分陳舊過時或銷售價格低于成本等原因，預計其成本不可收回的部分，提取存貨跌價準備。存貨跌價準備按單個存貨項目的成本高于其可變現(xiàn)凈值的差額提取。庫存商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存貨

57、，其可變現(xiàn)凈值按該等存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定；用于生產(chǎn)而持有的材料等存貨，其可變現(xiàn)凈值按所生產(chǎn)的產(chǎn)成品的估計售價減去至完工時估計將要發(fā)生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定；為執(zhí)行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨，其可變現(xiàn)凈值以合同價格為基礎計算；企業(yè)持有存貨的數(shù)量多于銷售合同訂購數(shù)量的，超出部分的存貨可變現(xiàn)凈值以一般銷售價格為基礎計算。12、長期股權投資（1）投資成本確定企業(yè)合并形成的長期股權投資，按以下方法確定投資成本：a、對于同一控制下企業(yè)合并形成的對子公司投資，以在合并日取得被合并方所有者權益賬面價值的份額作為長期股權投資的投資成本。b、對于非同一

58、控制下企業(yè)合并形成的對子公司投資，以企業(yè)合并成本作為投資成本。除企業(yè)合并形成的長期股權投資以外，其他方式取得的長期股權投資，按以下方法確定投資成本：a、以支付現(xiàn)金取得的長期股權投資，按實際支付的購買價款作為投資成本。b、以發(fā)行權益性證券取得的長期股權投資，按發(fā)行權益性證券的公允價值作為投資成本。c、投資者投入的長期股權投資，按投資合同或協(xié)議約定的價值作為投資成本。（2）后續(xù)計量及損益確認方法對子公司投資在合并財務報表中，對子公司投資按附注二、6 進行處理。在母公司財務報表中，對子公司投資采用成本法核算，在被投資單位宣告分派的現(xiàn)金股利或利潤時，確認投資收益。對合營企業(yè)投資和對聯(lián)營企業(yè)投資對合營企

59、業(yè)投資和對聯(lián)營企業(yè)投資采用權益法核算，具體會計處理包括：對于初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產(chǎn)公允價值份額的，其差額包含在長期股權投資成本中；對于初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產(chǎn)公允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調(diào)整長期股權投資成本。取得對合營企業(yè)投資和對聯(lián)營企業(yè)投資后，按照應享有或應分擔的被投資單位實現(xiàn)的凈損益的份額，扣除首次執(zhí)行企業(yè)會計準則之前已經(jīng)持有的對合營企業(yè)投資和對聯(lián)營企業(yè)投資按原會計準則及制度確認的股權投資借方差額按原攤銷期直線攤銷的金額后，確認投資損益并調(diào)整長期股權投資的賬面價值；按照被投資單位宣告分派的現(xiàn)金股利或利潤應分得的部19內(nèi)蒙古興

60、業(yè)礦業(yè)股份有限公司2012 年半年度財務報表附注分，相應減少長期股權投資的賬面價值。在計算應享有或應分擔的被投資單位實現(xiàn)的凈損益的份額時，以取得投資時被投資單位可辨認凈資產(chǎn)的公允價值為基礎確定，對于被投資單位的會計政策或會計期間與本公司不同的，權益法核算時按照本公司的會計政策或會計期間對被投資單位的財務報表進行必要調(diào)整。與合營企業(yè)和聯(lián)營企業(yè)之間內(nèi)部交易產(chǎn)生的未實現(xiàn)損益按照持股比例計算歸屬于本公司的部分，在權益法核算時予以抵消。內(nèi)部交易產(chǎn)生的未實現(xiàn)損失，有證據(jù)表明該損失是相關資產(chǎn)減值損失的，則全額確認該損失。對合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)發(fā)生的凈虧損，除本公司負有承擔額外損失義務外，以長期股權投資的賬面價