保險(xiǎn)理賠各項(xiàng)指標(biāo)計(jì)算方式及案件理算公式

1、非車險(xiǎn)各項(xiàng)理賠指標(biāo)計(jì)算公式及案件理算公式 2010.01.28課程主要內(nèi)容 1、理賠常用指標(biāo)計(jì)算公式 2、財(cái)務(wù)主要指標(biāo)計(jì)算公式 3、環(huán)比計(jì)算公式 4、同比計(jì)算公式 5、人身案件理算公式 6、財(cái)產(chǎn)案件理算公式理賠常用指標(biāo)計(jì)算公式 估損偏差率=（估損金額-已決金額）/已決金額 件數(shù)結(jié)案率=已決件數(shù)/（未決件數(shù)+已決件數(shù)） 金額結(jié)案率=已決金額/（未決金額+已決金額） 注銷拒賠件數(shù)=出險(xiǎn)案件-有效案件件數(shù) 出險(xiǎn)率=報(bào)案數(shù)/承保筆數(shù) 已決賠付率=已付賠款/已決賠款 滿期賠付率=(已決賠款+未決賠款)/滿期保費(fèi)*100% 綜合賠付率 =綜合賠付/已賺保費(fèi)100% 立案率=立案數(shù)/（報(bào)案數(shù)-報(bào)案注銷）財(cái)務(wù)

2、主要指標(biāo)計(jì)算公式 1、自留保費(fèi)=保費(fèi)收入+分保費(fèi)收入-分出保費(fèi)； 2、已賺保費(fèi)=本年自留保費(fèi)-提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金； 3、綜合賠付=賠款支出 + 提取保險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金 -攤回分保賠款-攤回保險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金； 4、綜合費(fèi)用=營(yíng)業(yè)費(fèi)用 + 手續(xù)費(fèi)支出 + 分保費(fèi)用支出 + 營(yíng)業(yè)稅金及附加+保障基金 - 攤回分保費(fèi)用； 5、綜合費(fèi)用率 =綜合費(fèi)用/ 已賺保費(fèi)100%； 6、綜合成本率=綜合賠付率+綜合費(fèi)用率； 7、手續(xù)費(fèi)率=手續(xù)費(fèi)支出/保費(fèi)收入100%； 8、銷售費(fèi)用率=銷售費(fèi)用/保費(fèi)收入100%； 9、應(yīng)收率 = 期末全部應(yīng)收保費(fèi)/滾動(dòng)12個(gè)月的保費(fèi)收入100% 10、保費(fèi)時(shí)間達(dá)成進(jìn)度=保費(fèi)收入/(年

3、度保費(fèi)計(jì)劃/12)*月度環(huán)比計(jì)算公式 本期環(huán)比增長(zhǎng)（下降）率計(jì)算公式環(huán)比分為日環(huán)比、周環(huán)比、月環(huán)比和年環(huán)比。本期價(jià)格本期環(huán)比增長(zhǎng)（下降）率(%) = ( - 1 ) 100%上期價(jià)格 說明：（1）如果計(jì)算值為正值（+），則稱增長(zhǎng)率；如果計(jì)算值為 負(fù)值（-），則稱下降率。 （2）如果本期指本日、本周、本月和本年，則上期相應(yīng)指上 日、上周、上月和上年。同比計(jì)算公式 本期同比增長(zhǎng)（下降）率計(jì)算公式 本期數(shù)值本期同比增長(zhǎng)（下降）率(%) = ( -1) 100%上年數(shù)值 說明：（1）如果計(jì)算值為正值（+），則稱增長(zhǎng)率；如果計(jì)算值為負(fù) 值（-），則稱下降率。 （2）如果本期指本日、本周和本月，則上年同期

4、相應(yīng)指上年同 日、上年同周和上年同月。 人身案件理算公式意外險(xiǎn)殘疾給付：主險(xiǎn)保險(xiǎn)金額*人身保險(xiǎn)殘疾程度與保險(xiǎn)金給付比例表意外險(xiǎn)燒傷給付：主險(xiǎn)保險(xiǎn)金額*意外事故燒傷保險(xiǎn)金給付比例表 1、身故保險(xiǎn)金的給付計(jì)算 身故保險(xiǎn)金=保險(xiǎn)金額-已給付的保險(xiǎn)金之和 2、殘疾保險(xiǎn)金的給付計(jì)算 一次意外事故，在同一肢多處殘疾，且以前未曾發(fā)生意外事故殘疾的，保險(xiǎn)金按殘疾中最高的給付比例計(jì)付，即： 保險(xiǎn)金=保險(xiǎn)金額殘疾中最高的給付比例 例1：某被保險(xiǎn)人保險(xiǎn)金額5000元，一次意外傷害造成左上肢的腕關(guān)節(jié)機(jī)能永久完全喪失（殘疾程度百分比為20%），并在同一肢喪失一拇指（殘疾程度百分比為10%），則保險(xiǎn)人應(yīng)給付保險(xiǎn)金為100

5、0元，即： 5000元20%=1000元 一次意外事故，在不同肢多處殘疾，且以前未曾發(fā)生意外事故殘疾的，則保險(xiǎn)金按各殘疾給付比例之和計(jì)付，即： 保險(xiǎn)金=保險(xiǎn)金額每項(xiàng)殘疾給付比例之和 例2：某被保險(xiǎn)人保險(xiǎn)金額5000元，一次意外傷害造成左上肢的腕關(guān)節(jié)機(jī)能永久完全喪失（殘疾程度百分比為20%），右上肢喪失一拇指（殘疾程度百分比為10%），兩眼眼瞼顯著缺損（殘疾程度百分比為20%），則保險(xiǎn)人應(yīng)計(jì)付保險(xiǎn)金為2500元，即： 5000元（20%10%20%）=5000元50% =2500元 若本例中同時(shí)還導(dǎo)致被保險(xiǎn)人右上肢三大關(guān)節(jié)全部機(jī)能永久喪失（殘疾程度百分比為50%），則保險(xiǎn)人應(yīng)計(jì)付保險(xiǎn)金為4500

6、元，即5000（20%50%20%） 一次意外事故殘疾，合并以前殘疾，可領(lǐng)較嚴(yán)重殘疾程度的殘疾保險(xiǎn)金，則保險(xiǎn)金按較嚴(yán)重殘疾程度的給付百分比減去以前殘疾的給付百分比計(jì)付，即： 保險(xiǎn)金=保險(xiǎn)金額（合并殘疾后的給付百分比以前殘疾給付百分比） 例3：某被保險(xiǎn)人保險(xiǎn)金額10000元，在保險(xiǎn)期間內(nèi)，第一次意外傷害造成一手喪失一拇指（殘疾程度百分比為10%），給付殘疾保險(xiǎn)金1000元，第二次意外傷害在同一手喪失一食指（殘疾程度百分比為10%），合并第一次殘疾喪失一拇指，在給付表中可查到，在同一手喪失一拇指及一食指的殘疾程度百分比為15%，則該被保險(xiǎn)人第二次可獲得的保險(xiǎn)金為500元，即： 保險(xiǎn)金=10000元

7、（15%10%）=500元 4、學(xué)生險(xiǎn)醫(yī)療費(fèi)給付計(jì)算案例4：某學(xué)生投保學(xué)生、幼兒保險(xiǎn)，其中意外傷害保險(xiǎn)金額為50000元，意外醫(yī)療保險(xiǎn)金額5000元，住院醫(yī)療保險(xiǎn)金額60000元。學(xué)生因意外住院共花費(fèi)70000元（已剔除不合理部分）。 第一部分意外醫(yī)療費(fèi)用賠款為 625080%=5000元 第二部分附加住院醫(yī)療費(fèi)用賠款為 70000-6250=63750元（1）（1000-100）50%=450元（2）（5000-1000）60%=2400元（3）（10000-5000）70%=3500元（4）（30000-10000）80%=16000元（5）（63750-30000）90%=30375元上

8、述第一部分+第二部分=5000+450+2400+3500+16000+30375=57725元 財(cái)產(chǎn)案件理算公式 （一）固定資產(chǎn)理算基本原理 1、全部損失：受損固定資產(chǎn)的保險(xiǎn)金額等于或高于保險(xiǎn)價(jià)值時(shí)，其賠償金額以不超過保險(xiǎn)價(jià)值為限；保險(xiǎn)金額低于保險(xiǎn)價(jià)值時(shí)，按保險(xiǎn)金額賠償。 2、部分損失：當(dāng)保險(xiǎn)金額等于或高于保險(xiǎn)價(jià)值時(shí)，其賠償金額按實(shí)際損失或受損財(cái)產(chǎn)恢復(fù)原狀所需修復(fù)的費(fèi)用計(jì)算；保險(xiǎn)金額低于保險(xiǎn)價(jià)值時(shí)，其賠償金額應(yīng)根據(jù)實(shí)際損失或受損財(cái)產(chǎn)恢復(fù)原狀所需修復(fù)的費(fèi)用乘保險(xiǎn)金額與保險(xiǎn)價(jià)值的比例計(jì)算賠償金額。 賠款=保險(xiǎn)金額/保險(xiǎn)價(jià)值（出險(xiǎn)時(shí)重置價(jià)值）實(shí)際損失或受損財(cái)產(chǎn)恢復(fù)原狀所需修復(fù)費(fèi)用 3、賠款計(jì)算時(shí)應(yīng)

9、注意的問題 （1）固定資產(chǎn)可分為外購固定資產(chǎn)和自建固定資產(chǎn)二種形式，其保險(xiǎn)價(jià)值構(gòu)成和賠付方法不同。 外購的固定資產(chǎn)分為不需要安裝的固定資產(chǎn)和需要安裝的固定資產(chǎn)兩種形式。 不需要安裝固定資產(chǎn)的保險(xiǎn)價(jià)值應(yīng)包括買價(jià)、增值稅、進(jìn)口關(guān)稅等相關(guān)稅費(fèi)，以及為固定資產(chǎn)達(dá)到預(yù)期可使用狀態(tài)前發(fā)生的可直接歸屬于該資產(chǎn)的其它支出，如運(yùn)輸費(fèi)、裝卸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)和專業(yè)人員服務(wù)費(fèi)等。 需要安裝的固定資產(chǎn)保險(xiǎn)價(jià)值在前者的基礎(chǔ)上加上安裝調(diào)試費(fèi)等費(fèi)用。 被保險(xiǎn)人自行建造的固定資產(chǎn)保險(xiǎn)價(jià)值為建造該項(xiàng)資產(chǎn)達(dá)到可使用狀態(tài)前發(fā)生的必要支出，包括工程用物資成本、人工成本、交納的相關(guān)稅金以及應(yīng)分?jǐn)偟钠渌M(fèi)用。 當(dāng)固定資產(chǎn)發(fā)生全損后按原值承保賠付

10、時(shí)，按原值減去殘值后，不能再支付其增值稅、進(jìn)口關(guān)稅、安裝費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)、裝卸費(fèi)和專業(yè)人員服務(wù)等費(fèi)用，因這部分已包含在固定資產(chǎn)原值中。 按照原值加成承保的，發(fā)生部分損失時(shí)，不能按加成方式賠付，只能按實(shí)際損失賠付。 凡能夠確定損失程度的受損標(biāo)的，都可以按如下公式進(jìn)行計(jì)賠。 賠款=受損標(biāo)的的保險(xiǎn)金額該標(biāo)的的損失程度 如果受損標(biāo)的的保險(xiǎn)金額高于該標(biāo)的出險(xiǎn)時(shí)的保險(xiǎn)價(jià)值時(shí)，上述計(jì)算公式中的“受損標(biāo)的的保險(xiǎn)金額”應(yīng)改為“受損標(biāo)的的保險(xiǎn)價(jià)值”。 如果某些固定資產(chǎn)遭受部分損失后，其整體損失程度或修復(fù)費(fèi)用很難確定時(shí)，可采用“分割賠付法”進(jìn)行計(jì)賠。即先將某標(biāo)的按總體結(jié)構(gòu)分為若干部分，并確定每一部分價(jià)值占總體的百分比。再將每一受損部分的損失程度分別加以確定，然后根據(jù)保險(xiǎn)條款的賠償規(guī)定計(jì)賠。 總體賠款=a部分賠款+b部分賠款+c部分賠款 其中：某一部分賠款=標(biāo)的整體的保險(xiǎn)金額或保險(xiǎn)價(jià)值該部分價(jià)值占總體價(jià)值的百分比該部分的損失程度 在建工程的賠償處理 在建工程如按賬面余額承保，全部損失按保險(xiǎn)金額賠付；部分損失應(yīng)按保險(xiǎn)金額與出險(xiǎn)時(shí)的工程投入量的比例賠付。 （二）流動(dòng)資產(chǎn)（存貨）理算基本原理 1、全部損失：受損財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)金額等于或高于出險(xiǎn)時(shí)的賬面余額時(shí)，其賠償金額以不超過出險(xiǎn)時(shí)賬面余額為限；受損財(cái)產(chǎn)的保險(xiǎn)金額低于出險(xiǎn)時(shí)