財(cái)務(wù)審批制度

1、巢贛財(cái)字 2011 001號(hào)巢歌量販KTV財(cái)務(wù)審批制度（試行）為加強(qiáng)管理，明確責(zé)任，規(guī)范財(cái)務(wù)審批程序，依照“誰(shuí)主管，誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則，結(jié)合現(xiàn)場(chǎng)營(yíng)運(yùn)及實(shí)際工作需要，特制定本財(cái)務(wù)審批制度。一、物資采購(gòu)管理：( 一) 超市售賣物品采購(gòu)：超市售賣酒水、零食、飲料等實(shí)行集中采購(gòu)，統(tǒng)一結(jié)算，由分管該事務(wù)的總經(jīng)理或副總經(jīng)理與供應(yīng)商簽訂合同并轉(zhuǎn)至財(cái)務(wù)部備檔，門店只負(fù)責(zé)收貨 （對(duì)貨物質(zhì)量、數(shù)量負(fù)責(zé)）。由倉(cāng)管員根據(jù)使用部門申請(qǐng)和實(shí)際庫(kù)存需要填列“物資申購(gòu)單”，報(bào)店長(zhǎng)及總經(jīng)理審批后，根據(jù)合同進(jìn)行結(jié)算，由倉(cāng)管員驗(yàn)收并辦理驗(yàn)收入庫(kù)手續(xù)，報(bào)店長(zhǎng)審核，會(huì)計(jì)（財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人）復(fù)核，總經(jīng)理審批。( 二) 其他需購(gòu)物品采購(gòu)：倉(cāng)管員根據(jù)

2、使用部門申請(qǐng)和實(shí)際庫(kù)存需要填寫“物資申購(gòu)單” ，報(bào)店長(zhǎng)及總經(jīng)理審批，轉(zhuǎn)采購(gòu)員采購(gòu)由倉(cāng)管員驗(yàn)收， 并由倉(cāng)管員根據(jù)相關(guān)規(guī)定辦理驗(yàn)收入庫(kù)手續(xù)，報(bào)店長(zhǎng)審核，會(huì)計(jì)（財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人）復(fù)核，總經(jīng)理審批后，根據(jù)合同進(jìn)行結(jié)算。二、退換貨管理 :1. 普通商品退貨：倉(cāng)管員清點(diǎn)退貨數(shù)量，現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)理監(jiān)督，倉(cāng)管員辦理退貨手續(xù)，店長(zhǎng)審批，報(bào)總經(jīng)理審批，同時(shí)向采購(gòu)員報(bào)備。2. 貴重商品退貨：如洋酒、紅酒（葡萄酒） 、煙，須報(bào)備財(cái)務(wù)部，現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)理監(jiān)督，倉(cāng)管員辦理退貨手續(xù)，店長(zhǎng)審批。3. 積壓物資退貨：事先與采購(gòu)員聯(lián)系，倉(cāng)管員清點(diǎn)退貨數(shù)量，現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)理進(jìn)行監(jiān)督，倉(cāng)管員辦理退貨手續(xù)，報(bào)店長(zhǎng)審批。4. 其他物資退貨：報(bào)采購(gòu)員及財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人確定退

3、貨流程后， 倉(cāng)管員清點(diǎn)數(shù)量，現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)理監(jiān)督，并辦理退貨手續(xù)，報(bào)店長(zhǎng)審批。5. 換貨：因物品質(zhì)量、過(guò)期、積壓、破損等要求供應(yīng)商換貨，直接由采購(gòu)員與供應(yīng)商聯(lián)系，并辦理出入庫(kù)手續(xù)，由現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)理監(jiān)督，店長(zhǎng)審批。三、物品報(bào)損：1. 物品報(bào)損：由倉(cāng)管員集中報(bào)損，由倉(cāng)管員填寫報(bào)損清單，經(jīng)理與收銀負(fù)責(zé)人共同監(jiān)督，店長(zhǎng)審核，報(bào)會(huì)計(jì)復(fù)核，總經(jīng)理審批。2. 周轉(zhuǎn)件報(bào)損：由現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)理確認(rèn)， 收銀負(fù)責(zé)人審核， 倉(cāng)管員回收，店長(zhǎng)審批。四、物品管理：1. 銷售定價(jià)及價(jià)格變更：（ 1）商品銷售定價(jià)：由門店申報(bào)方案，附商品成本價(jià)、銷售價(jià)、毛利率報(bào)會(huì)計(jì)審核、財(cái)務(wù)經(jīng)理復(fù)核，總經(jīng)理審批，并送門店收銀、軟件信息管理員執(zhí)行，送核單員作為審核依

4、據(jù)。核單員每周將商品銷售價(jià)格目錄提供給采購(gòu)員，由采購(gòu)員定期檢查評(píng)估場(chǎng)所商品定價(jià)情況，報(bào)總經(jīng)理。(2) 活動(dòng)方案的套餐定價(jià)： 毛利率原則上控制在40%以上，由門店店長(zhǎng)提出方案， 并附每個(gè)商品的成本、銷價(jià)、毛利率，報(bào)會(huì)計(jì)審核、財(cái)務(wù)經(jīng)理復(fù)核、總經(jīng)理審批；特殊套餐毛利率低于 40%的，應(yīng)說(shuō)明原因，報(bào)執(zhí)行董事審批。2. 特殊情況變價(jià)銷售：a. 保質(zhì)期即將到期的物品：變價(jià)審批流程為，由超市負(fù)責(zé)人（超市物品）或倉(cāng)管員（倉(cāng)庫(kù)物品）提出及審核，會(huì)計(jì)復(fù)核，店長(zhǎng)審批。b. 生鮮商品：如鮮花等，變價(jià)審批程序?yàn)?，由超市?fù)責(zé)人（超市物品）或倉(cāng)管員（倉(cāng)庫(kù)物品）提出及審核，會(huì)計(jì)復(fù)核，店長(zhǎng)審批。3. 大型活動(dòng)的商品定價(jià)：如果遇

5、上節(jié)日（如周年慶）優(yōu)惠活動(dòng)，由門店申報(bào)方案，同時(shí)附成本價(jià)、售價(jià)、毛利率，報(bào)會(huì)計(jì)審核、財(cái)務(wù)經(jīng)理復(fù)核，總經(jīng)理審批。4. 物品領(lǐng)用：a. 超市商品：倉(cāng)管開單，領(lǐng)用人簽字，收銀負(fù)責(zé)人審核。b. 廚房原料：倉(cāng)管開單，廚師長(zhǎng)簽字，現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)理以上人員審核。c. 工程物資：倉(cāng)管開單，工程組長(zhǎng)簽字，現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)理以上人員審核。d. 易耗品：倉(cāng)管開單，領(lǐng)用人簽字，現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)理以上人員審核。e. 其他物資：報(bào)財(cái)務(wù)部視具體確定流程。5. 外借物品：門店所有銷售的物品一律不得外借，如有特殊原因，店長(zhǎng)審核，報(bào)總經(jīng)理審批，責(zé)任由審批人負(fù)責(zé)收回或結(jié)算（按售價(jià)） ；非銷售物品外借經(jīng)倉(cāng)管員或工程組長(zhǎng)審核，保安隊(duì)長(zhǎng)復(fù)核，店長(zhǎng)審批，才能外借，責(zé)

6、任由審批人負(fù)責(zé)收回。未經(jīng)審批權(quán)人同意，擅自外借物品，對(duì)越權(quán)審批人員由財(cái)務(wù)部按售價(jià) 25 倍處罰，并上報(bào)總經(jīng)理，造成嚴(yán)重后果的在公司通報(bào)并記入個(gè)人人事檔案。6. 物品贈(zèng)送：根據(jù)巢歌量販 KTV的店長(zhǎng)簽免權(quán)限文件執(zhí)行。7. 客遺物品：服務(wù)生集中交到主接臺(tái)，由主接臺(tái)人員登記，能直接銷售的物品，填寫客遺報(bào)表，經(jīng)現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)理審核后，將實(shí)物交至超市進(jìn)行售賣，雙方確認(rèn)后的報(bào)表交至財(cái)務(wù)審核，月末統(tǒng)一進(jìn)行充公處理；不能直接銷售的物品或?qū)κ称钒踩幸闪x的物品，報(bào)店長(zhǎng)處理。8. 寄存物品：由超市負(fù)責(zé)管理，主接臺(tái)、收銀員協(xié)助。1) 客人物品寄存： 主接人員收到寄存物品，營(yíng)業(yè)結(jié)束填寫酒水寄存報(bào)表后集中交給超市。流程：主接人

7、員收到寄存物品后開出寄存卡，主接臺(tái)根據(jù)寄存卡編制寄存日?qǐng)?bào)表，經(jīng)現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)理審核后，將實(shí)物與報(bào)表交超市作入售賣，若為已開啟的洋酒等要指定責(zé)任人管理。單據(jù)傳遞：主接人員將寄存卡、寄存日?qǐng)?bào)表與超市雙方確認(rèn)無(wú)誤后，將寄存日?qǐng)?bào)表、寄存卡一并上交財(cái)務(wù)部，會(huì)計(jì)進(jìn)行賬務(wù)處理。2) 寄存物品領(lǐng)?。?客人到超市收銀員核對(duì)寄存卡后直接在超市領(lǐng)取相應(yīng)的酒水（如遇上不存放在超市的物品則通知有關(guān)人員） ，營(yíng)業(yè)結(jié)束填寫酒水寄存報(bào)表。流程：由超市收銀員或?qū)з?gòu)核對(duì)寄存卡并在卡上注明領(lǐng)取時(shí)間、包廂號(hào)碼及經(jīng)辦人，客人到超市領(lǐng)取相應(yīng)的物品，事后超市將已取酒的寄存卡交至主接編制寄存日?qǐng)?bào)表。3) 寄存物品過(guò)期領(lǐng)?。阂蚣拇婵ㄟ^(guò)期，個(gè)別客人又強(qiáng)

8、烈要求領(lǐng)取，由店長(zhǎng)審批（寄存卡過(guò)期時(shí)限控制在一個(gè)月內(nèi)） ，此項(xiàng)業(yè)務(wù)因寄存卡已經(jīng)上交無(wú)法核對(duì)，納入贈(zèng)送范圍考核。4) 寄存卡丟失領(lǐng)?。嚎腿思拇婵▉G失并強(qiáng)烈要求領(lǐng)取酒水，經(jīng)查對(duì)無(wú)誤后，經(jīng)店長(zhǎng)批準(zhǔn)，納入贈(zèng)送范圍考核。5) 寄存物品過(guò)期充公：a. 可直接在超市銷售的物品：由收銀負(fù)責(zé)人將過(guò)期寄存卡轉(zhuǎn)倉(cāng)管員作充公處理，同時(shí)將寄存卡附在充公單后上交財(cái)務(wù)部。b. 不能直接銷售的物品：如已開啟的洋酒、超市未進(jìn)行銷售的物品的處理，一般用于員工慶生會(huì)；對(duì)于比較貴重的商品以及對(duì)食品安全有疑義的物品，另行報(bào)店長(zhǎng)處理。6) 寄存物品銷售：考慮物品的有效期，可直接銷售的寄存物品，則納入可銷售庫(kù)存物資進(jìn)行管理。9. 銷售換貨

9、：已經(jīng)銷售的物品，原則上不允許換貨，因特殊情況需要換貨，在不影響再次銷售情況下，現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)理確認(rèn)，收銀開具換貨單由店長(zhǎng)簽審，注明換貨原因，導(dǎo)購(gòu)員換貨。10. 銷售退回：非質(zhì)量原因，原則上不允許換貨，因特殊情況需要換貨，在不影響銷售的情況下，由導(dǎo)購(gòu)員、收銀員、現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)理確認(rèn)，并注明原因，報(bào)店長(zhǎng)審批后，才能退款；因質(zhì)量問(wèn)題，銷售退回，由導(dǎo)購(gòu)員、倉(cāng)管員（或收銀負(fù)責(zé)人） 、現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)理確認(rèn)，并注明原因，報(bào)店長(zhǎng)審批。11. 門店物品損壞客賠： 一般根據(jù)審批確定的賠償價(jià)格清單進(jìn)行； 如遇客人不同意照價(jià)賠償，由工程組長(zhǎng)、現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)理以上參與商定價(jià)格，店長(zhǎng)審批；如遇上固定資產(chǎn)損壞賠償，報(bào)總經(jīng)理審批，按維保部定的客賠價(jià)。五、

10、包廂費(fèi)定價(jià)及包廂調(diào)檔：1、包廂費(fèi)定價(jià)：由門店提出方案，財(cái)務(wù)部審核，報(bào)總經(jīng)理審批。2、大型活動(dòng)包廂費(fèi)定價(jià)：由門店提出方案，財(cái)務(wù)部審核，報(bào)總經(jīng)理審批。3、包廂費(fèi)調(diào)檔：由門店提出方案，總經(jīng)理審批4、包廂費(fèi)臨時(shí)調(diào)檔：由門店經(jīng)理提出，店長(zhǎng)批準(zhǔn)，同時(shí)向總經(jīng)理報(bào)備臨時(shí)調(diào)檔數(shù)量，隔日將臨時(shí)調(diào)檔消費(fèi)單據(jù)或方案呈總經(jīng)理審批后轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部備檔。5、包廂費(fèi)打折：已批準(zhǔn)的包廂費(fèi)定價(jià)及調(diào)檔價(jià)的，原則上不予打折，遇特殊情況需打折的，應(yīng)報(bào)店長(zhǎng)批準(zhǔn)（按公司規(guī)定的店長(zhǎng)權(quán)限范圍內(nèi)） ，超出店長(zhǎng)打折范圍應(yīng)報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。6、試機(jī)維修：如有工程維修需試機(jī)，必須報(bào)備店長(zhǎng)，收銀前臺(tái)正常開機(jī)，營(yíng)業(yè)結(jié)束后將開房單轉(zhuǎn)店長(zhǎng)注明原因，簽字確認(rèn)。7、包廂費(fèi)

11、退款：a. 門店停電、服務(wù)器死機(jī)等原因引起退款：包廂費(fèi)結(jié)賬單由工程組長(zhǎng)、收銀負(fù)責(zé)人、店長(zhǎng)審核，總經(jīng)理審批；同時(shí)門店應(yīng)將事件經(jīng)過(guò)，一并上報(bào)總經(jīng)辦及對(duì)口職能部門。b. 當(dāng)出現(xiàn)已買單要求打折退現(xiàn)金的特殊情況，在包廂費(fèi)結(jié)賬單上須由服務(wù)生、現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)理、收銀員簽字確認(rèn)，同時(shí)注明原因，店長(zhǎng)審批 ( 店長(zhǎng)權(quán)限內(nèi) ) ，才能退款，超出權(quán)限需事后報(bào)總經(jīng)理審批，另報(bào)財(cái)務(wù)部備檔。六、卡、券管理：1、單店會(huì)員卡、單店包廂費(fèi)抵用券由門店提出方案（包含商品折扣、包廂費(fèi)折扣、禮品贈(zèng)送等），報(bào)總經(jīng)理審批，由采購(gòu)聯(lián)系廠家印制，由財(cái)務(wù)部根據(jù)門店已批準(zhǔn)的方案核發(fā)抵用券。2、現(xiàn)金抵用券印制由門店提出方案，報(bào)總經(jīng)理審批，采購(gòu)聯(lián)系廠家印制，

12、由財(cái)務(wù)部進(jìn)行管理，財(cái)務(wù)部根據(jù)合同或批準(zhǔn)的方案核發(fā)現(xiàn)金抵用券并做好收發(fā)登記及核銷。3、會(huì)員禮品管理：根據(jù)方案正常贈(zèng)送由現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)理審核，店長(zhǎng)審批。4、包廂費(fèi)抵用券贈(zèng)送：由門店提出方案，報(bào)總經(jīng)理審批。七、資金管理：( 一) 緊急事務(wù)提現(xiàn)：因門店突發(fā)事件需要，總經(jīng)理及以上人員可在收銀臺(tái)提取現(xiàn)金 5000 元并辦理相關(guān)手續(xù)， 次日由收銀臺(tái)轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部匯集上報(bào)，同時(shí)向執(zhí)行董事報(bào)告；超過(guò) 5000 元要事先電話上報(bào)執(zhí)行董事同意后辦理相關(guān)手續(xù)，并事后轉(zhuǎn)執(zhí)行董事審批。( 二) 收銀臺(tái)備用金：由店長(zhǎng)根據(jù)運(yùn)營(yíng)需要提出額度，由財(cái)務(wù)審核，報(bào)總經(jīng)理審批，收銀臺(tái)備用金的保管由店長(zhǎng)負(fù)責(zé)，財(cái)務(wù)不定期對(duì)備用金進(jìn)行盤點(diǎn)核查。( 三) 門

13、店日常備用金：由店長(zhǎng)提出申請(qǐng)，額度由總經(jīng)理及以上審批，門店日常備用金的保管由店長(zhǎng)負(fù)責(zé)。( 四) 借款：1、員工因生活困難借款： 由本人提出申請(qǐng)， 原則上控制在本人工資額度的50%以下，上限為 1000 元，店長(zhǎng)審簽，報(bào)財(cái)務(wù)部復(fù)核后，報(bào)總經(jīng)理審批，并在次月發(fā)放工資時(shí)扣回，無(wú)法扣回的由店長(zhǎng)負(fù)責(zé)。2、出差借款：由出差人員填寫借款單，注明出差地點(diǎn)、任務(wù)、預(yù)計(jì)天數(shù)、同行人數(shù)、借款金額等，經(jīng)總經(jīng)理審批，出納付款；總經(jīng)理出差，由其本人填寫借款單，報(bào)執(zhí)行董事審批，出納付款。借款應(yīng)在出差回來(lái)一周內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)，延期報(bào)銷將從當(dāng)月工資中扣回。( 五) 其他現(xiàn)金款項(xiàng)收入：由經(jīng)辦人、收銀負(fù)責(zé)人、現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)理共同簽字確認(rèn)，店

14、長(zhǎng)審批后填寫繳款單上繳。(六) 資金占用費(fèi)：為加強(qiáng)資金管理，規(guī)范資金使用，按照低息有償原則對(duì)單位及個(gè)人收取資金占用費(fèi)，企業(yè)及個(gè)人使用流動(dòng)資金借款或應(yīng)收、應(yīng)付賬款逾期未付須按月收取0.8541%的占用費(fèi)，費(fèi)隨本清。八、企劃制作、廣告費(fèi)用：10000 元以內(nèi)：由門店提出方案，報(bào)總經(jīng)理審批。10000 元（含）以上：由門店提出方案，總經(jīng)理復(fù)核，報(bào)執(zhí)行董事審批。九、日常經(jīng)營(yíng)費(fèi)用：( 一) 不可控費(fèi)用：1. 門店與外單位簽訂的承包租賃合同約定的租金（承包金） 、物業(yè)管理費(fèi)、根據(jù)已審批的合同金額；應(yīng)繳納的各種稅費(fèi)按稅務(wù)機(jī)關(guān)核定數(shù)，憑收款單位開具的發(fā)票（或收據(jù)）、繳稅單，由會(huì)計(jì)審核、財(cái)務(wù)經(jīng)理復(fù)核、總經(jīng)理審批

15、后，出納付款，會(huì)計(jì)入賬。2. 計(jì)提的固定資產(chǎn)折舊費(fèi)、遞延資產(chǎn)攤銷費(fèi)、資產(chǎn)使用費(fèi)，由會(huì)計(jì)根據(jù)財(cái)務(wù)管理規(guī)定列出計(jì)算表，經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核辦理折舊或攤銷入帳手續(xù)。( 二) 可控費(fèi)用支出：1、水電費(fèi)、低耗品、服裝費(fèi)、考察費(fèi)、固定電話費(fèi)、交通費(fèi)、辦公費(fèi)、衛(wèi)生費(fèi)、治安費(fèi)、停車費(fèi)、零星維修費(fèi)（3000 元以下），上述費(fèi)用由經(jīng)辦人填制“報(bào)銷單”，店長(zhǎng)、會(huì)計(jì)審核，財(cái)務(wù)經(jīng)理復(fù)核，總經(jīng)理審批，出納付款。水電費(fèi)還需要門店工程組長(zhǎng)按當(dāng)月計(jì)表數(shù)確認(rèn)數(shù)量，停車費(fèi)還需要安保隊(duì)長(zhǎng)（經(jīng)理）確認(rèn)。2、手機(jī)話費(fèi)：按相關(guān)文件規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)按實(shí)報(bào)銷（出差期間或因工作需要可報(bào)長(zhǎng)途話費(fèi)），由使用人填制報(bào)銷單，會(huì)計(jì)審核，報(bào)店長(zhǎng)審核，財(cái)務(wù)部經(jīng)理復(fù)核

16、，總經(jīng)理審批，出納付款。3、裝修整改及維修項(xiàng)目：1）門店店長(zhǎng)根據(jù)需要提出裝修整改或維修項(xiàng)目報(bào)告（含預(yù)算），報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后實(shí)施。費(fèi)用按維保維修性質(zhì) （按總金額與使用期） 分別計(jì)入當(dāng)期修理費(fèi)和待攤費(fèi)用。2）外包工程應(yīng)由工程部負(fù)責(zé)人或指定負(fù)責(zé)人與施工單位簽訂合同，報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核，總經(jīng)理審批。施工完成經(jīng)過(guò)驗(yàn)收合格支付款項(xiàng)，驗(yàn)收文件應(yīng)經(jīng)店長(zhǎng)、財(cái)務(wù)經(jīng)理審核， 總經(jīng)理審批。施工款由施工單位申請(qǐng)、 工程部負(fù)責(zé)人或指定負(fù)責(zé)人、店長(zhǎng)和財(cái)務(wù)經(jīng)理審核、總經(jīng)理審批后支付。工程項(xiàng)目應(yīng)留 5%以上工程款作為質(zhì)量保證金，待合同約定的質(zhì)量保證期滿付清。店長(zhǎng)及各職能部門負(fù)責(zé)人的個(gè)人經(jīng)辦的費(fèi)用報(bào)銷， 報(bào)總經(jīng)理審批； 總經(jīng)理個(gè)人經(jīng)

17、辦的費(fèi)用報(bào)銷報(bào)執(zhí)行董事審批。4、員工薪酬及福利：(1) 工資、獎(jiǎng)金：根據(jù)經(jīng)報(bào)批的薪酬體系， 總經(jīng)理、副總經(jīng)理、各部門正副職、店長(zhǎng)的工資由財(cái)務(wù)經(jīng)理審核，報(bào)執(zhí)行董事審批；后勤人員及現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)理的工資由人資部、財(cái)務(wù)經(jīng)理審核，總經(jīng)理審批；門店其余人員的工資由會(huì)計(jì)人員審核，門店店長(zhǎng)審批，并報(bào)人資部備案。(2) 年終獎(jiǎng)金：門店現(xiàn)場(chǎng)員工的年終獎(jiǎng)原則上從每月預(yù)留的績(jī)效獎(jiǎng)金中支出，公司后勤人員（不屬門店編制，含財(cái)務(wù)部、人事經(jīng)理、采購(gòu)等）年終獎(jiǎng)費(fèi)用在年底由公司另外列支。(3) 員工獎(jiǎng)懲：委屈獎(jiǎng)可根據(jù)發(fā)生事件受委屈程度予以獎(jiǎng)勵(lì)，獎(jiǎng)金在300 元以內(nèi)（含 300 元）由總經(jīng)理審批；超過(guò)300 元的由總經(jīng)理提議報(bào)執(zhí)行董事批

18、示。獎(jiǎng)懲金額在 100 元（含）以內(nèi)的，由現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)理確認(rèn)，店長(zhǎng)審批；金額超過(guò)100 元的獎(jiǎng)懲由店長(zhǎng)審核，報(bào)總經(jīng)理審批；優(yōu)秀員工獎(jiǎng)勵(lì)根據(jù)有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。(4) 各類抽成：由門店提出方案，報(bào)職能部門審核，總經(jīng)理審批；抽成費(fèi)由門店人事按抽成方案計(jì)算，財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核，總經(jīng)理審批，出納付款或在工資表中體現(xiàn)。(5) 員工慶生會(huì)：由店長(zhǎng)提出方案， 報(bào)總經(jīng)理審批，慶生費(fèi)由活動(dòng)經(jīng)費(fèi)中開支。(6) 門店活動(dòng)經(jīng)費(fèi)：經(jīng)費(fèi)從員工基金中列支，由門店提出方案（經(jīng)公示一周） ，報(bào)總經(jīng)理審批。十、接待應(yīng)酬費(fèi)方面：1、接待應(yīng)酬費(fèi)只能用于外圍公共關(guān)系、接待公司相關(guān)部門指導(dǎo)工作或總經(jīng)辦總（副）經(jīng)理根據(jù)需要招待員工的開支，原則上應(yīng)安排在自身所屬場(chǎng)所內(nèi)接待。需到外部接待應(yīng)酬或現(xiàn)金支付的，均應(yīng)事先報(bào)總經(jīng)辦總（副）經(jīng)理同意，事后由經(jīng)辦人員填寫報(bào)銷單， 注明接待事