上海震旦家具有限公司SA實(shí)施事務(wù)第二十一章FI非采購(gòu)性供應(yīng)商應(yīng)付款流程精編p

1、第 二十一章- FI 21_非采購(gòu)性供 應(yīng)商應(yīng)付 款流程1. 流程說(shuō)明此流程描述因應(yīng)不采用采購(gòu)定單進(jìn)行采購(gòu)作業(yè)的供應(yīng)商應(yīng)付款作業(yè)的管理需要，于SAP系統(tǒng)中相應(yīng)的作業(yè)處理過(guò)程。本流程所謂非PO采購(gòu)作業(yè)，系在系統(tǒng)中不通過(guò)采購(gòu)定單方式進(jìn)行供應(yīng)商付款的采購(gòu)作業(yè)，用于依公司管理需求而予以預(yù)算管控的費(fèi)用支出。本流程涉及各專(zhuān)案業(yè)務(wù)部門(mén)、權(quán)責(zé)主管和財(cái)務(wù)部AP會(huì)計(jì)。業(yè)務(wù)部門(mén)對(duì)需要預(yù)算控制且在預(yù)算控制范圍內(nèi)的付款需求及其他付款需求填寫(xiě)原始憑證，交權(quán)責(zé)主管審核。AP會(huì)計(jì)根據(jù)經(jīng)權(quán)責(zé)主管審核后的憑證判斷是否需要追加預(yù)算，如果需要追加預(yù)算，轉(zhuǎn)入預(yù)算修改流程，否則AP會(huì)計(jì)填寫(xiě)記帳憑證，在 SAP系統(tǒng)中完成供應(yīng)商應(yīng)付款帳務(wù)處

2、理。注意事項(xiàng) :1 ）本流程需審核其是否已建立內(nèi)部定單并分配有預(yù)算金額，并依系統(tǒng)功能進(jìn)行預(yù)算控制，對(duì)于未建內(nèi)部定單的預(yù)算及超預(yù)算未獲追加預(yù)算的費(fèi)用，AP會(huì)計(jì)人員不得予以報(bào)支或以其他費(fèi)用科目變通列支。2）對(duì)于未取得采購(gòu)發(fā)票的非PO采購(gòu)預(yù)付款及其清帳作業(yè)，同于PO采購(gòu)供應(yīng)商之預(yù)付款及其清帳作業(yè)。相關(guān)附件：供應(yīng)商應(yīng)付款原始憑證2. 流程圖3.F015系統(tǒng)操作3.1. 操作范例1、建立內(nèi)部定單，用于管控華南一區(qū)主客管室差旅費(fèi)，預(yù)算額為20,000.00元；2、輸入華南一區(qū)主管報(bào)支之差旅費(fèi)發(fā)票，金額為 8,000.00元；3、查詢(xún)內(nèi)部定單報(bào)表，列示實(shí)際與計(jì)劃之比較狀況。3.2. 系統(tǒng)菜單及交易代碼1）建

3、立內(nèi)部訂單路徑：會(huì)計(jì)控制內(nèi)部訂單主數(shù)據(jù)特殊功能訂單：創(chuàng)建交易代碼：KO012）設(shè)定內(nèi)部訂單計(jì)劃路徑：會(huì)計(jì) 控制 內(nèi)部訂單 計(jì)劃成本和作業(yè)輸入 更改交易代碼：KPF63）設(shè)定內(nèi)部訂單預(yù)算路徑：會(huì)計(jì)控制內(nèi)部訂單制定預(yù)算最初預(yù)算更改交易代碼：KO224）費(fèi)用報(bào)支路徑：會(huì)計(jì).財(cái)務(wù)會(huì)計(jì),應(yīng)付帳款,發(fā)證輸入.洪他,發(fā)票-一般交易代碼：F-435）費(fèi)用管控路徑：會(huì)計(jì) 繪制訥部訂單言息系統(tǒng) 汕部訂單的報(bào)表 工十劃/實(shí)際比較 力丁單：實(shí)際/計(jì)劃/變式3.3. 系統(tǒng)屏幕及欄位解釋D建立內(nèi)部訂單路徑：會(huì)計(jì) 控制內(nèi)部訂單 主數(shù)據(jù) 特殊功能 訂單：創(chuàng)建交易代碼：KO01選擇訂單類(lèi)型為 Z999-家具公司其他專(zhuān)項(xiàng)費(fèi)用必選

4、項(xiàng)，指該筆專(zhuān)項(xiàng)費(fèi)用或資本化支出在哪個(gè)公司下發(fā)生 的。本例為廣州分公司發(fā)生按Enter進(jìn)入下一畫(huà)面欄位名稱(chēng)欄位說(shuō)明資料范例訂單指內(nèi)部訂單編號(hào)，由系統(tǒng)自動(dòng)給定系統(tǒng)內(nèi)定簡(jiǎn)要說(shuō)明必選項(xiàng)，指該專(zhuān)項(xiàng)費(fèi)用或資本化支出的主要內(nèi)容華立L區(qū)主客管 室差旅費(fèi)公司代碼業(yè)務(wù)范圍 必選項(xiàng)，指該筆專(zhuān)項(xiàng)費(fèi)用或資本化支出在董事會(huì)還是家具事1002業(yè)部發(fā)生。就家具公司而言，只有家具事業(yè)部才會(huì)進(jìn)行預(yù)算控制，本例選 1002對(duì)象分類(lèi) 必選項(xiàng)。由于該欄位對(duì)家具公司不適用，故采系統(tǒng)缺省值。 系統(tǒng)缺省值F0154078成本中心申請(qǐng) 必選項(xiàng)。指定費(fèi)用歸集對(duì)象按 生成內(nèi)部訂單。3）設(shè)定內(nèi)部訂單預(yù)算路徑：會(huì)計(jì) 控制 內(nèi)部訂單 計(jì)劃 成本和作業(yè)輸

5、入 更改交易代碼:KPF6欄位名稱(chēng)版本欄位說(shuō)明必選項(xiàng)。SAP系統(tǒng)設(shè)定中，在一個(gè)控制范圍卜所有計(jì)劃只有在0版本中才會(huì)與實(shí)際（包括計(jì)劃價(jià)格計(jì)算在內(nèi)）進(jìn)行比較，其他計(jì)劃版本僅是供參考依據(jù)用，不作其他用途。因此對(duì)震旦中國(guó)而言，另外已事先設(shè)定了計(jì)劃版本號(hào)Q1、Q2、Q3分別對(duì)應(yīng)為：震旦中國(guó)第一次計(jì)劃修正版、震旦中國(guó)第 二次計(jì)劃修正版、震旦中國(guó)第三次計(jì)劃修正版。以便當(dāng)正在使用之0版本計(jì)劃修改前可以復(fù)制到另外版本中作備份。資料范例0從期間費(fèi)用管控起始期1終止期費(fèi)用管控終止期12會(huì)計(jì)年度費(fèi)用管控年度訂單費(fèi)用管控依據(jù)之訂單號(hào)成本要素在成本控制范圍中記錄生成要素中的相關(guān)費(fèi)用的會(huì)計(jì)科目按概覽屏幕 進(jìn)入下一畫(huà)面200

6、1欄位名稱(chēng)成本要素欄位說(shuō)明在成本控制范圍中記錄生成要素中的相關(guān)費(fèi)用的會(huì)計(jì)科目資料范例總計(jì)劃成本費(fèi)用管控限額20000按保存 建立計(jì)劃路徑：會(huì)計(jì)控制內(nèi)部訂單制定預(yù)算最初預(yù)算更改交易代碼:KO22欄位名稱(chēng)欄位說(shuō)明資料范例訂單需要設(shè)定預(yù)算的訂單編號(hào)按初始預(yù)算 進(jìn)入卜一回卸欄位名稱(chēng)欄位說(shuō)明資料范例總體設(shè)定專(zhuān)項(xiàng)費(fèi)用管控的總額200002001分配至2001年的費(fèi)用管控額度20000按 保存設(shè)定訂單預(yù)算。4）費(fèi)用報(bào)支路徑：會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)，應(yīng)付帳款,潴證輸入,艱他,發(fā)票-一般交易代碼:F-43欄位名稱(chēng)欄位說(shuō)明資料范例憑證日期會(huì)計(jì)憑證日期2001/04/19憑證類(lèi)型以區(qū)分不同交易業(yè)務(wù)產(chǎn)生的會(huì)計(jì)記帳憑證。不同的記

7、帳 憑證具有不同的憑證編號(hào)范圍，同一種記帳憑證編號(hào)連 續(xù)KR供應(yīng)商發(fā)票公司代碼為財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的組織結(jié)構(gòu)基本單元，在其層面上出具資產(chǎn) 負(fù)債表和損益表等法定會(huì)計(jì)報(bào)表，震旦家具公司之公司 代碼設(shè)定為自“ F001”至“ F999”F001 :震旦總部記帳日期發(fā)票入帳日期。2001/04/19記帳期間記帳期間4貨幣/匯率為會(huì)計(jì)憑證之業(yè)務(wù)貨幣種類(lèi)，本公司之記帳本位幣為人 民幣（RMB ,業(yè)務(wù)貨幣則有美元（USD等RMB財(cái)務(wù)憑證編號(hào)會(huì)計(jì)憑證編號(hào)。同一種憑證類(lèi)型、同一會(huì)計(jì)年度、同一 公司代碼的會(huì)計(jì)憑證編號(hào)連續(xù)。系統(tǒng)自動(dòng)編號(hào)憑證抬頭文本會(huì)計(jì)憑證摘要王強(qiáng)差旅費(fèi)報(bào)支記帳碼指定過(guò)帳的借貸方31:供應(yīng)商發(fā)票帳戶指定總帳科

8、目。對(duì)于員工費(fèi)用報(bào)支，指定員工工號(hào)按Enter鍵進(jìn)入下一個(gè)畫(huà)面。欄位名稱(chēng)欄位說(shuō)明資料范例金額報(bào)支金額8000計(jì)算稅額確定此項(xiàng)交易是否需要計(jì)算增值稅業(yè)務(wù)范圍跨公司代碼的核算環(huán)境以出具跨公司代碼的資產(chǎn)負(fù)債 表和損益表，震旦家具公司業(yè)務(wù)范圍區(qū)分為震旦中國(guó)1002:震旦中國(guó)辦公 家具0001 ：無(wú)現(xiàn)金折扣的 立即付款方式家具董事會(huì)（ 1001 ）和震旦中國(guó)辦公家具（1002 ）收付條款現(xiàn)金折扣計(jì)算條件收付基準(zhǔn)日期帳齡計(jì)算起始日2001/04/19文本會(huì)計(jì)項(xiàng)目憑證摘要王強(qiáng)差旅費(fèi)報(bào)支記帳碼指定行項(xiàng)目的借貸方和科目40 ：總帳借方帳戶指定總帳科目5131020300 ：銷(xiāo)售費(fèi)用 - 事務(wù)費(fèi)用 - 差旅費(fèi)按

9、進(jìn)入下一畫(huà)面欄位名稱(chēng)欄位說(shuō)明資料范例金額報(bào)支金額8000稅碼商品流轉(zhuǎn)過(guò)程中所應(yīng)交之增值稅稅率成本中心管理會(huì)計(jì)中組織結(jié)構(gòu)的基本單位，用于歸集成本/ 費(fèi)用。其中成本中心前四位為成本中心所在公司代碼F0154078 ：華南區(qū)主管 室訂單費(fèi)用管控依據(jù)文本會(huì)計(jì)項(xiàng)目憑證摘要王強(qiáng)差旅費(fèi)報(bào)支按 進(jìn)入下一畫(huà)面。欄位名稱(chēng)欄位說(shuō)明資料范例項(xiàng)行項(xiàng)次1PK指定行項(xiàng)目的借貸方和科目31 ：應(yīng)付帳款貸方業(yè)務(wù)范圍跨公司代碼的核算環(huán)境以出具跨公司代碼的資產(chǎn)負(fù)債表和1002 ：震旦中國(guó)辦公損益表，震旦家具公司業(yè)務(wù)范圍區(qū)分為震旦中國(guó)家具董事會(huì)（ 1001 ）和震旦中國(guó)辦公家具（ 1002 ）家具帳戶科目編號(hào)。對(duì)于員工報(bào)支，指定員工

10、工號(hào)科目簡(jiǎn)短說(shuō)明科目短描述王強(qiáng)金額憑證金額。8000按 完成費(fèi)用報(bào)支過(guò)帳Dr:銷(xiāo)售費(fèi)用 - 事務(wù) - 差旅費(fèi) 80008000Cr:其他應(yīng)付款- 員工成本控制范圍成本組織結(jié)構(gòu)中的最高級(jí)會(huì)計(jì)年度費(fèi)用管控年度從期間費(fèi)用管控起始期到期間費(fèi)用管控終止期欄位名稱(chēng)欄位說(shuō)明:實(shí)際/計(jì)劃/變式資料范例1001 :震旦中國(guó)200111205）費(fèi)用管控路徑：會(huì)計(jì)堆制訥部訂單?言息系統(tǒng)的部訂單的報(bào)表時(shí)劃/實(shí)際比較?可期取分 必選項(xiàng)。sap系統(tǒng)設(shè)定中，在一個(gè)控制范圍下所有計(jì)劃 只有在0版本中才會(huì)與實(shí)際（包括計(jì)劃價(jià)格計(jì)算在內(nèi)） 進(jìn)行比較，其他計(jì)劃版本僅是供參考依據(jù)用，不作其他用 途。因此對(duì)震旦中國(guó)而言，另外已事先設(shè)定了計(jì)劃版本號(hào)Q1、Q2、Q3分別對(duì)應(yīng)為：震旦中