營口銀行銀行承兌匯票管理辦法試行

1、營口銀行銀行承兌匯票管理辦法（試行）第一章總則第一條為加強我行銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的管理，規(guī)范我行銀行承 兌匯票業(yè)務(wù)，控制承兌風(fēng)險，維護我行資產(chǎn)安全，依據(jù)中華人 民共和國票據(jù)法、票據(jù)管理實施辦法、支付結(jié)算辦法等有 關(guān)法律法規(guī)，特制定本辦法。第二條 本辦法適用于全行的銀行承兌匯票業(yè)務(wù)。第三條 本辦法適用于各支行客戶經(jīng)理、會計核算人員，總行、分行貸款審查審批人員、會計核算人員。第二章 定義第四條 銀行承兌匯票是指由承兌申請人簽發(fā)并向開戶銀行申請，經(jīng)銀行審查同意承兌的商業(yè)匯票。第五條承兌是指匯票付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額的 票據(jù)行為。第六條 辦理銀行承兌匯票必須以商品交易為基礎(chǔ)，嚴禁辦理無 真實

2、貿(mào)易背景的銀行承兌匯票。第七條 承兌期限是指從匯票承兌之日起至匯票到期日止。辦理銀行承兌匯票最長期限不得超過六個月第三章 部門分工第八條總行公司業(yè)務(wù)部的職責(zé)：（一）負責(zé)客戶和銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的準入、退出管理、組織制定合理的授信方案；（二）負責(zé)設(shè)計公司業(yè)務(wù)信貸產(chǎn)品和客戶服務(wù)方案，負責(zé)指導(dǎo)下轄機構(gòu)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的營銷與推廣。第九條總行授信管理部的職責(zé)：（一）負責(zé)受理權(quán)限內(nèi)銀行承兌匯票的審查工作與超出審查權(quán)限需上報貸款審查委員會的審查工作；（二）負責(zé)銀行承兌匯票的授信額度管理。第十條總行信貸管理部的職責(zé)：（一）負責(zé)根據(jù)有權(quán)機構(gòu)的審查意見， 核準權(quán)限內(nèi)銀行承兌匯票 的承兌手續(xù)，審核授信條件和逐一落實

3、承兌條件， 從風(fēng)險防控角 度對銀行承兌匯票業(yè)務(wù)進行審批核準；（二）負責(zé)檢查、指導(dǎo)各級行銀行承兌匯票的貸后檢查工作；（三）負責(zé)檢查、指導(dǎo)下級機構(gòu)清收匯票墊付款項情況。第十一條總行運營管理部的職責(zé)：負責(zé)制定銀行承兌匯票會計核算手續(xù)，指導(dǎo)下級機構(gòu)相關(guān)業(yè)務(wù)操 作。第十二條 銀行承兌匯票簽發(fā)部門的職責(zé):（一）各級行銀行承兌匯票簽發(fā)部門負責(zé)保管銀行承兌匯票空白憑證和匯票專用章；（二）監(jiān)督客戶承兌保證金按時足額到位；（三）根據(jù)有權(quán)人審批的申請審批書和承兌協(xié)議辦理銀行承兌匯 票的簽發(fā)和會計核算手續(xù)；（四）負責(zé)根據(jù)權(quán)限集中簽發(fā)銀行承兌匯票；（五）負責(zé)根據(jù)所簽發(fā)的銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，及時準確的錄入紙 票登記信息。第

4、十三條 分行審查部門與審批部門的職責(zé)：（一）參照總行相關(guān)審查、審批部門職責(zé)與規(guī)定，行使分行權(quán)限 內(nèi)部門職責(zé)；（二）指導(dǎo)、檢查下轄機構(gòu)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的開展情況；（三）負責(zé)權(quán)限內(nèi)的審查、審批工作。第十四條 分、支行信貸業(yè)務(wù)部門的職責(zé)：（一）受理客戶提出的銀行承兌匯票申請并進行貸前調(diào)查；（二）辦理擔(dān)保手續(xù)；（三）根據(jù)審查意見簽訂銀行承兌匯票協(xié)議與相關(guān)法律文本；（四）銀行承兌匯票簽發(fā)后的跟蹤檢查；（五）清收銀行承兌匯票墊付款項。第十五條 分、支行會計部門的職責(zé)（一）負責(zé)保證金管理；（二）收取相關(guān)費用；（三）負責(zé)及時扣劃到期匯票款項；（四）負責(zé)將墊款情況和根據(jù)協(xié)議扣收情況及時通知信貸部門（五）及時、準

5、確地統(tǒng)計銀行承兌匯票有關(guān)數(shù)據(jù)。第四章承兌申請第十六條 銀行承兌匯票申請人必須具備下列條件：（一）應(yīng)當(dāng)是在我行開立存款賬戶（原則上要求開立基本賬戶）并從事經(jīng)營活動的企業(yè)法人和其它經(jīng)濟組織；（二）具有支付銀行承兌匯票金額的可靠資金來源；（三）資信狀況良好，近兩年來無不良貸款、欠息和其他不良記錄；（四）承兌申請人必須遵守誠實信用的原則， 與匯票收款人之間 具有真實、合法的商品交易關(guān)系，并在購銷合同中約定使用銀行 承兌匯票結(jié)算方式；（五）承兌申請人必須在我行存有貸款審查委員會規(guī)定比例的保 證金。同時，對敞口風(fēng)險金額（匯票金額剔除保證金后的余額） 提供銀行同意接受的擔(dān)保。第十七條 銀行承兌匯票申請人應(yīng)向

6、開戶行提交的資料如下：（一）銀行承兌匯票申請書，內(nèi)容包括：申請理由、匯票金額、期限和用途以及承兌申請人承諾到期無條件兌付票款等內(nèi)容;（二）經(jīng)年審有效的營業(yè)執(zhí)照、國（地）稅務(wù)證書、貸款卡、法定代表人的身份證明等原件或復(fù)印件，有代理人的還要提供代理人的授權(quán)委托書； （三）最近兩個年度和當(dāng)期的資產(chǎn)負債表、 損益表和現(xiàn)金流量表；（四）商品交易合同原件及復(fù)印件；（五）按規(guī)定需提供擔(dān)保的， 還要提交擔(dān)保人經(jīng)年審有效的營業(yè) 執(zhí)照、國（地）稅務(wù)證書、貸款卡、法定代表人的身份證明等原 件或復(fù)印件， 最近兩個年度和當(dāng)期的資產(chǎn)負債表、 損益表和現(xiàn)金 流量表或抵（質(zhì)）押物的權(quán)屬證明、評估報告；（六）年檢有效的出票人和

7、擔(dān)保人的組織機構(gòu)代碼證復(fù)印件、 開 戶許可證復(fù)印件；（七）我行要求的其他有關(guān)資料。第五章 保證金和擔(dān)保第十八條 擔(dān)保及保證金要求：（一）承兌申請人應(yīng)按照信用等級對敞口風(fēng)險提供擔(dān)保；（二）對提供存單、國庫券等低風(fēng)險、變現(xiàn)能力強的有價證券提 供全額質(zhì)押的客戶可免收保證金；（三）對有 100%保證金或保證金在我行存單質(zhì)押已達到承兌金 額的承兌申請，除必備的商品交易合同、銀行承兌協(xié)議外， 其 他資料可以簡化。 第十九條 以客戶財務(wù)報表、相關(guān)資料評定的信用等級是我行掌 握承兌匯票保證金收取標準的基礎(chǔ)。 經(jīng)辦行應(yīng)按照客戶信用等級 收取保證金。具體規(guī)定如下：（一）AAA級客戶的保證金按承兌匯票票面金額的50

8、% （含）收??；（二）AA級客戶的保證金按承兌匯票票面金額的60（含）收?。唬ㄈ〢級客戶的保證金按承兌匯票票面金額的70%攵??；（四）對BBB級（含）以下及未評級客戶一律收取 100%保證金；（五）對我行綜合貢獻度大，現(xiàn)金流量充足、穩(wěn)定，無不良信用 記錄的優(yōu)質(zhì)客戶，經(jīng)總（分）行信貸審查委員會同意，可酌情降 低保證金收取比例。第二十條 所有需交存保證金的銀行承兌匯票，均需將保證金存 入銀行承兌匯票保證金專戶并凍結(jié)。 總、分行相關(guān)部門也應(yīng)嚴格 檢查承兌保證金是否足額存入承兌保證金專戶中。第二十一條 保證金專戶必須實行封閉管理，用于支付對應(yīng)到期 的銀行承兌匯票。 嚴禁發(fā)生保證金專戶與客戶結(jié)算戶串用

9、、 各子 賬戶之間相互挪用等行為；不得提前支取保證金。第六章 收費和罰息開立銀行承兌匯票的手續(xù)費應(yīng)按票面金額的萬 第二十二條分之五收取。第二十三條 銀行承兌匯票業(yè)務(wù)除向客戶收取規(guī)定的手續(xù)費外， 還應(yīng)針對保證金外的風(fēng)險敞口部分收取一定金額的敞口承諾費， 承諾費的收取標準依據(jù)總行有關(guān)文件執(zhí)行。第二十四條 如需減免承兌匯票敞口承諾費，各相關(guān)經(jīng)辦行要逐筆上報至該筆承兌匯票業(yè)務(wù)的有權(quán)審批機構(gòu)履行審批程序。第二十五條 銀行承兌匯票發(fā)生墊款時，墊款利率按日利率萬分之五收取。第七章調(diào)查、審查和審批第二十六條銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的前期調(diào)查。經(jīng)辦行客戶經(jīng)理在接到承兌申請人提出的承兌申請書后，對該申請人進行前期調(diào)查，并

10、撰寫調(diào)查分析報告，提出調(diào)查結(jié)論，提供 審查和審批的支持文件。調(diào)查分析報告是客戶經(jīng)理必須提供的審 查要件，是審查和審批的依據(jù)，報告包括以下主要內(nèi)容：（一）承兌申請人的合法資格；（二）行業(yè)背景及市場情況；（三）承兌申請人的經(jīng)營情況、財務(wù)狀況及現(xiàn)金流量；（四）承兌申請人的信譽狀況，近兩年是否有不良信用記錄，與銀行結(jié)算往來的情況；（五）該筆業(yè)務(wù)是否具有真實的貿(mào)易背景， 審查相關(guān)的商品交易 合同原件，支付金額、時間與條件是否與合同相符，商品交.易合同的內(nèi)容是否符合國家政策法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，是否注明使用銀行承兌匯票結(jié)算；（六）按規(guī)定需提供擔(dān)保的，調(diào)查擔(dān)保單位的經(jīng)營情況、財務(wù)情 況和現(xiàn)金流量，提供抵（質(zhì)）押擔(dān)

11、保的要調(diào)查抵（質(zhì)）押物的狀 態(tài)、評估、登記等情況；（七）交付保證金情況；（八）綜合分析該筆承兌的收益及風(fēng)險程度；（九）對是否同意該筆銀行承兌匯票的申請以及票面金額、 期限 等項內(nèi)容提出最終調(diào)查意見。第二十七條 銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的審查。（一）各級行信貸審查部門負責(zé)權(quán)限內(nèi)的承兌審查與額度管理。 具體審查內(nèi)容包括：1、該筆業(yè)務(wù)是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策、金融政策；2、承兌申請人是否符合我行銀行承兌匯票準入條件的要求；3、有關(guān)部門文件和資料是否合法、齊全、有效；4、該筆業(yè)務(wù)是否具有真實的貿(mào)易背景；5、具有主導(dǎo)產(chǎn)品相關(guān)的購銷合同是否真實、有效；6、銀行承兌匯票到期交款來源是否準確、可靠；7、保證金及擔(dān)保是否符

12、合我行要求；8、評估風(fēng)險；9、防范風(fēng)險的措施是否可行和有效；、是否同意該筆銀行承兌匯票的申請，具體金額、期限；1011、其它需要審查的內(nèi)容。（二）各級信貸審查部門根據(jù)承兌業(yè)務(wù)的授權(quán)權(quán)限， 審查權(quán)限范 圍內(nèi)的銀行承兌匯票業(yè)務(wù)， 超出授權(quán)范圍的業(yè)務(wù)則需上報總、 分 行信貸業(yè)務(wù)審查委員會審核批準。第二十八條 銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的審批（一）經(jīng)貸審會或?qū)彶椴块T審查通過后， 各經(jīng)辦行客戶經(jīng)理根據(jù) 有權(quán)機構(gòu)的意見與銀行承兌匯票申請人及擔(dān)保人簽訂相關(guān)的承 兌協(xié)議、擔(dān)保合同，對需辦理抵（質(zhì)）押登記手續(xù)的，應(yīng)及時辦 妥有關(guān)手續(xù)，并按照審查意見規(guī)定的比例繳足保證金。（二）銀行承兌匯票的出票人需提供 營口銀行承兌匯票簽

13、發(fā)明細表，該清單作為出票人擬申請承兌的簽發(fā)票據(jù)文件，要求按 照指定格式打印并加蓋公章和有權(quán)人名章后，作為承兌審批要件提交信貸審批部門審批。（三）經(jīng)辦行客戶經(jīng)理根據(jù)客戶提供的 營口銀行承兌匯票簽發(fā) 明細表，在信貸系統(tǒng)中填寫票面信息，并上報審批放款流程。（四）對于按照規(guī)定需要收取敞口承諾費的銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，經(jīng)辦行還需提供承諾費收費憑證復(fù)印件由放款審批人員審核；對承諾費予以減免的，經(jīng)辦行需提供相關(guān)減免審批手續(xù)。（五）審批流程通過后，由客戶經(jīng)理打印承兌匯票放款通知書， 并將信貸審批部門簽章的 營口銀行承兌匯票簽發(fā)明細等相關(guān)資料一并提交銀行承兌匯票簽發(fā)信貸業(yè)務(wù)審批表、表 部門進行相應(yīng)操作。（六）總、分

14、行信貸審批部門根據(jù)授權(quán)權(quán)限，審核批準權(quán)限范圍 內(nèi)的銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，超出分行授權(quán)范圍的承兌匯票業(yè)務(wù)則需 報送總行信貸審批部門審批。（七）出票人提交的跟單資料與放款審核流程要求詳見營口銀行信貸業(yè)務(wù)審查、審批工作實施細則。第八章承兌和兌付第二十九條 銀行承兌匯票的簽發(fā)實行集中管理，即按地區(qū)實現(xiàn) 集中簽發(fā)模式，簽發(fā)的前提條件為信貸審批通過并出具出賬通知 書，以出賬通知書作為賬務(wù)處理依據(jù)。第三十條 經(jīng)辦行遞交承兌匯票簽發(fā)部門相關(guān)材料包括：（一）審貸會決議及批復(fù)；（二）銀行承兌匯票承兌申請書；（三）銀行承兌協(xié)議；（四）銀行承兌匯票申請出賬清單；（五）銀行承兌匯票審批表；（六）銀行承兌匯票明細表，內(nèi)容應(yīng)包

15、括：申請人戶名及申請人賬號；匯票金額；保證金金額；保證金賬號；保證金 利率；收款人戶名及收款人賬號；經(jīng)辦行大額支付系統(tǒng)行號。 承兌匯票簽發(fā)部門按照分管原則進行審核、登第三十一條.記，認真核對無誤后，登記銀行承兌匯票交接登記簿交經(jīng)辦 行經(jīng)辦人員簽收。第三十二條 經(jīng)辦行經(jīng)辦人將票據(jù)帶回本行，核對承兌人印鑒是 否與銀行預(yù)留印鑒相符，相符后經(jīng)辦人在相關(guān)材料上簽字并交業(yè) 務(wù)主管復(fù)核，業(yè)務(wù)主管復(fù)核無誤后在相關(guān)材料預(yù)留印鑒處及“銀行承兌匯票”第一聯(lián)右上角處加蓋“印鑒核對相符”印章。銀行 承兌匯票第一聯(lián)由經(jīng)辦行留存， 銀行承兌匯票第二聯(lián)加蓋匯票專用章、法人名章或授權(quán)人名章由收款人留存，銀行承兌匯票第三聯(lián)由申請

16、人留存。第三十三條銀行承兌匯票到期后由付款行做銀行承兌匯票兌付 處理。第九章日常管理第三十四條 承兌協(xié)議書、抵（質(zhì)）押合同或擔(dān)保書、承兌申請 審批有關(guān)材料檔案由經(jīng)辦行信貸部門統(tǒng)一管理。第三十五條 各級行信貸部門應(yīng)根據(jù)信貸管理系統(tǒng)中的承兌臺賬 定期檢查匯票的到期時間，在匯票到期日前七天督促承兌申請人 備足所需款項，并于匯票到期日向承兌申請人收取票款； 第三十六條 承兌申請人于匯票到期日未能足額上交存款時，經(jīng) 辦行應(yīng)根據(jù)承兌協(xié)議規(guī)定， 對承兌申請人執(zhí)行扣款，對尚未扣回 的承兌金額，墊款利率按日利率萬分之五收取。承兌匯票簽發(fā)部門對空白銀行承兌匯票憑證、第三十七條.匯票專用章應(yīng)按有關(guān)規(guī)定嚴格管理。 承兌匯票簽發(fā)部門憑有權(quán)簽 字人簽字同意的申請審批書和承兌協(xié)議， 將空白銀行承兌匯票按 份出售給客戶，并逐份登記?？傂信c所屬各級行之間、客戶與經(jīng) 辦行之間要建立嚴格的交接制度， 防止空白銀行承兌匯票憑證丟 失。第十章 授權(quán)、授信管理 第三十八條銀行承兌匯票業(yè)務(wù)授權(quán)權(quán)限參照總行與分行相關(guān)授 權(quán)權(quán)限和授信規(guī)定執(zhí)行。第十一章處罰第三十九條對有下列行為之一的責(zé)任人，要嚴格按總行的有關(guān) 規(guī)定進行查